電算化會計作業(yè)3

1、電算化會計作業(yè)3詞解釋采購成本控制資金流的控制采購發(fā)票文件付款條件應付賬款的核銷付款單文件收款單文件應收賬款主文件客戶代碼發(fā)票管理的處理單項選擇題1、采購與應付系統(tǒng)的主要功能是( ) A.輸出反應采購業(yè)務的各種報表 B.采購核算C.采購管理 D、采購管理與核算2、與采購與應付系統(tǒng)有關的業(yè)務系統(tǒng)為( )A.總賬系統(tǒng) B.工資系統(tǒng) C、固定資產(chǎn)系統(tǒng) D、銷售系統(tǒng)3.采購入庫單可以由()生成A.采購訂單 B、采購退貨單 C、采購付款單 D、采購合同4、銷售與應收子系統(tǒng)中使用的庫存產(chǎn)品代碼( )兩組代碼是不相同的概念不允許在銷售系統(tǒng)中進行設置必須與庫存子系統(tǒng)中的代碼保持一致。兩組代碼互不相關 5、為了

2、方便用戶使用和保持數(shù)據(jù)一致性，對銷售訂單、銷售發(fā)票、收款單等應該( )允許互相生成不允許互相生成允許單向生成不允許單項生成三、多項選擇題 1.采購與應付的管理包括( )幾個方面。采購數(shù)量的控制采購成本的控制資金流的控制物流的控制2.采購與應付系統(tǒng)輸入的主要單據(jù)有( )A采購訂單 B.采購發(fā)票C.付款單和退貨單D.采購入庫單3.采購與應付系統(tǒng)必須有的初始設置為( )供應商檔案設置存貨檔案設置結算方式設置付款期間設置4.對于制造業(yè)來說，采購量的大小應該由( )來決定生產(chǎn)計劃原材料庫存銷售計劃資金計劃5.銷售與應收子系統(tǒng)客戶代碼一般使用群碼方式進行編碼，通常應包含客戶( )所屬國家所屬地區(qū)單位性質(zhì)銀

3、行帳號6.銷售與應收子系統(tǒng)數(shù)據(jù)輸入設計，應注意( ) 用戶界面盡量與手工單據(jù)格式一致相互關聯(lián)的憑證可以由系統(tǒng)自動互相生成凡是在初始設置中進行過設置的項目應采用參照輸入的方法通過輸入的數(shù)據(jù)計算生成的數(shù)據(jù)采用計算機自動計算并填入對應項目作為正式記錄存入系統(tǒng)的憑證應該經(jīng)過確認四、判斷題通過采購發(fā)票與采購付款的對比，形成與供應商的往來賬。( )采購與應付子系統(tǒng)輔助數(shù)據(jù)庫文件主要有產(chǎn)品結構文件、供應商資料文件、部門資料文件、存貨資料文件等。( )供應商代碼在時，要具有一定的擴展性。( )采購與應付子系統(tǒng)的另一個基本代碼是存貨代碼，一般是在本系統(tǒng)中設置。( )采購與應付子系統(tǒng)報表輸出，主要輸出采購情況、結

4、算情況、票到貨未到情況、采購費用發(fā)生情況以及賬齡分析情況等統(tǒng)計分析表。( ) 采購與應付系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)、存貨管理系統(tǒng)及生產(chǎn)管理系統(tǒng)有著密切的關系。( )采購入庫單可由采購發(fā)票或采購訂單生成。( )在發(fā)生銷售退貨時，用戶可以直接輸入退貨單，而無需調(diào)出原銷售發(fā)票。( ) 對于銷售時即已錢貨兩清的銷售業(yè)務也必須輸入收款單，否則將會出現(xiàn)錯誤。( )供應商的編碼可以分級別進行設置。( )五、簡答題采購與應付子系統(tǒng)具有的主要功能是什么？在采購與應付子系統(tǒng)中， 有哪些主要的數(shù)據(jù)庫文件？采購與應付子系統(tǒng)初始化設置的內(nèi)容有哪些？請簡要回答采購與應付子系統(tǒng)報表輸出的內(nèi)容。銷售與應收業(yè)務核算和管理的內(nèi)容是什么 ？請說明銷售與應收子系