現(xiàn)金與流動資產(chǎn)管理ppt課件

1、第五章現(xiàn)金與流動資產(chǎn)管理.The Need for Liquidity流動資產(chǎn)的必要性流動資產(chǎn)提供保證確保他有來源以支應(yīng)他的緊急資金投資運用有較大的靈活運用空間種積蓄的效果與流動資產(chǎn)有關(guān)的風(fēng)險過高的流動資產(chǎn)意味著低報酬率風(fēng)險握在手上的現(xiàn)金較容易花費殆盡.自動儲蓄：優(yōu)先支付本人，動手去做!薪資自動扣款儲蓄各種不同帳戶的選擇貨幣的時間價值自動存款.金融機構(gòu)“銀行或存款型金融機構(gòu)非存款型金融機構(gòu).“銀行或存款型金融機構(gòu)商業(yè)銀行聯(lián)邦儲蓄貸款協(xié)會儲蓄銀行信譽協(xié)作社.線上網(wǎng)路銀行與網(wǎng)路銀行線上網(wǎng)路銀行是經(jīng)由電腦，進(jìn)入銀行網(wǎng)站提供一系列的帳戶服務(wù)，方便性高但是要付費“Net Banks是屬電子銀行，並沒有地

2、區(qū)分行。.非存款型金融機構(gòu)共同基金證券公司.如何選擇金融機構(gòu)所提供的服務(wù)種類投資平安性達(dá)成他的理財目標(biāo)的本錢所提供的個人金融服務(wù)關(guān)係留意：他選擇多家金融機構(gòu)，從而享用不同的優(yōu)惠。.現(xiàn)金管理選擇支票存款帳戶儲蓄帳戶貨幣市場存款帳戶 定存單貨幣市場共同基金.現(xiàn)金管理選擇(續(xù))資產(chǎn)管理帳戶美國國庫券美國系列EE 債券.支票存款帳戶活期存款沒有支付利息型態(tài)的支票存款限開支票提領(lǐng)帳戶有支付利息型態(tài)的支票存款最低存款餘額=機會本錢支票存款的相關(guān)費用每月的服務(wù)費用每筆買賣的費用(例如:ATM費用).儲蓄帳戶兩種根本型態(tài)存簿帳戶月結(jié)對帳單帳戶流動性高但報酬率低報酬率低，因為要求最低存款餘額以及扣掉手續(xù)費.貨幣

3、市場存款帳戶由商業(yè)銀行提供有別於普通儲蓄帳戶的另一種選擇優(yōu)點高利率有開立支票張數(shù)的限制缺點最低存款餘額的要求較高利率較多變化.定存單在一固定期間內(nèi)支付固定的利率的利息提供了高利率，但是犧牲了資金的流動性多數(shù)設(shè)有提早解約的罰金相當(dāng)有競爭性的市場工具尋求國內(nèi)最正確的利率.貨幣市場共同基金集合了眾多人資金購買大額且信譽評等高的票券過去的相關(guān)利率介於2% - 17%之間有收取管理費用以股數(shù)購買(例如一股等於$1)多數(shù)要求最低投資金額為$500 - $2,000有給予開立限額支票的特權(quán).資產(chǎn)管理帳戶提供包羅萬象的金融服務(wù)支票帳戶與信譽卡貨幣市場共同基金貸款經(jīng)紀(jì)服務(wù)透支保證自動控制現(xiàn)金流程比普通銀行帳戶或

4、標(biāo)準(zhǔn)貨幣市場帳戶的年費高(約$50 - $125).美國國庫券低於12個月的短期票券，有購買折扣無定期利息的支付變現(xiàn)性極高州稅與地方稅豁免.美國系列EE債券票面價值由$50 - $1,000售價是它面額的一半流動性高，但是在到期前兌現(xiàn)能夠?qū)е率找嫦碌孰S市場利率變化提供多種的租稅優(yōu)惠.比較現(xiàn)金管理選擇採用可比較的利率考慮租稅優(yōu)惠及稅後報酬稅後報酬 = 應(yīng)稅報酬 (1- 稅率)考慮平安性聯(lián)邦存款保險公司國家信譽協(xié)作社協(xié)會貨幣市場共同基金.選擇金融機構(gòu)三個CsCost本錢要素Convenience便利性要素Consideration考量要素.本錢要素每月手續(xù)費最低存款餘額每張支票的兌現(xiàn)手續(xù)費依餘

5、額多寡訂手續(xù)費.便利性要素本地( 分行或ATM)自動提款機的設(shè)置透支的保護止付的功能.考量要素個人的重視層度金融諮詢銀行人員.平衡他的支票存款帳戶追蹤每筆買賣紀(jì)錄動手去做參考任務(wù)底稿12.其他類型的支票Cashiers check銀行本票Certified check保付支票Money order匯票Travelers check游覽支票.(EFTs)電子匯款自動支付帳單自動提款機直接扣款卡預(yù)付卡.自動提款機留心他的密碼每筆轉(zhuǎn)帳費用$1 - $5平安流動性假設(shè)他位在24小時內(nèi)通至授權(quán)銀行，則買賣金額限制在$50內(nèi) .直接扣款卡塑膠貨幣防止攜帶現(xiàn)金防止攜帶高額的信譽卡餘額.預(yù)付卡金錢是儲存在電子預(yù)付卡中與直接扣款卡有類似一樣的用途假使被偷，金額有限，因為卡片與帳戶並不相連結(jié)例如Kinko影印店的影印卡、大學(xué)中發(fā)行的預(yù)付卡及一些便利商店發(fā)行的預(yù)付卡.處理錯誤留意人為及電腦的忽略絕對不要用ATM存入現(xiàn)金電話告知銀行更正錯誤接獲對帳單的60天內(nèi)以書面告知銀行直接寫信給聯(lián)準(zhǔn)會消費者與社會事務(wù)處.摘要現(xiàn)金管理是管理現(xiàn)金與流動資產(chǎn)，且允許他有支應(yīng)緊急事件的基金及投資他的資金儲蓄用以達(dá)到他的目標(biāo)線上網(wǎng)路銀行.摘要(續(xù))金融機構(gòu)的型態(tài)銀行或存款形金融機構(gòu)非存款型金融機構(gòu)比較流動性資產(chǎn)投資的相關(guān)?報酬平安複利方式租稅優(yōu)惠.摘要(續(xù))現(xiàn)金管理帳戶支票存款帳戶儲蓄帳戶貨幣市場存款帳戶 定存單貨幣市