會計信息化報表管理和財務(wù)分析二PPT學(xué)習(xí)教案

1、會計學(xué)1會計信息化報表管理和財務(wù)分析二會計信息化報表管理和財務(wù)分析二第二節(jié)第二節(jié) 取數(shù)函數(shù)取數(shù)函數(shù)第1頁/共57頁n 取數(shù)函數(shù)的作用是提供數(shù)取數(shù)函數(shù)的作用是提供數(shù)據(jù)的來源、類別、所屬的會據(jù)的來源、類別、所屬的會計賬套、所屬的會計期間等計賬套、所屬的會計期間等各項信息，引導(dǎo)系統(tǒng)準(zhǔn)確地各項信息，引導(dǎo)系統(tǒng)準(zhǔn)確地從數(shù)據(jù)源取出所需要的數(shù)據(jù)。從數(shù)據(jù)源取出所需要的數(shù)據(jù)。n 報表中數(shù)據(jù)的來源大致有報表中數(shù)據(jù)的來源大致有以下個方面：一是從總賬以下個方面：一是從總賬系統(tǒng)取數(shù)；二是從其他子系系統(tǒng)取數(shù)；二是從其他子系統(tǒng)中取數(shù)；三是從財務(wù)報表統(tǒng)中取數(shù)；三是從財務(wù)報表系統(tǒng)自身取數(shù)；四是從系統(tǒng)系統(tǒng)自身取數(shù)；四是從系統(tǒng)外部取

2、數(shù)。外部取數(shù)。第2頁/共57頁n函數(shù)名函數(shù)名(, ， ， ) ) 帶方括號的參數(shù)項可以省略；省略時逗號必須保留。帶方括號的參數(shù)項可以省略；省略時逗號必須保留。函數(shù)名函數(shù)名 科目編碼科目編碼 會計期間會計期間 方向方向 賬套號賬套號 會計年度會計年度 編碼編碼1 編碼編碼2 公式舉例公式舉例第3頁/共57頁n 指明數(shù)據(jù)的屬性，一般都用數(shù)據(jù)指明數(shù)據(jù)的屬性，一般都用數(shù)據(jù)類別各字漢語拼音的第一個字母組類別各字漢語拼音的第一個字母組成。如成。如“QC”QC”表示期初數(shù)；表示期初數(shù)；“QM”QM”表示期末數(shù)等等。用友通報表系統(tǒng)表示期末數(shù)等等。用友通報表系統(tǒng)一共有一共有2323個總賬系統(tǒng)取數(shù)函數(shù)，列個總賬系

3、統(tǒng)取數(shù)函數(shù)，列表于下：表于下：單擊轉(zhuǎn)入下一張片第4頁/共57頁 函數(shù)名函數(shù)名 意義意義 函數(shù)名意義函數(shù)名意義 QC QC 期初額期初額 SQC SQC 數(shù)量期初額數(shù)量期初額 QM QM 期末余額期末余額 SQM SQM 數(shù)量期末余額數(shù)量期末余額 FS FS 發(fā)生額發(fā)生額 SFSSFS 數(shù)量發(fā)生額數(shù)量發(fā)生額 LFS LFS 累計發(fā)生額累計發(fā)生額 SLFS SLFS 數(shù)量累計發(fā)生額數(shù)量累計發(fā)生額 TFS TFS 條件發(fā)生額條件發(fā)生額 STFS STFS 數(shù)量條件發(fā)生額數(shù)量條件發(fā)生額 DFS DFS 對方科目發(fā)生額對方科目發(fā)生額 SDFS SDFS 數(shù)量對方科目發(fā)生額數(shù)量對方科目發(fā)生額 JE JE

4、凈額凈額 SJE SJE 數(shù)量凈額數(shù)量凈額 HL HL 匯率匯率 XJLL XJLL 現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量 WQC WQC 外幣期初額外幣期初額 WLFS WLFS 外幣累計發(fā)生額外幣累計發(fā)生額 WQM WQM 外幣期末余額外幣期末余額 WTFS WTFS 外幣條件發(fā)生額外幣條件發(fā)生額 WFS WFS 外幣發(fā)生額外幣發(fā)生額 WDFS WDFS 外幣對方科目發(fā)生額外幣對方科目發(fā)生額 WJEWJE 外幣凈額外幣凈額單擊返回第5頁/共57頁 參數(shù)項指明從哪個參數(shù)項指明從哪個科目取數(shù)?？颇咳?shù)。單擊返回第6頁/共57頁 參數(shù)項指明取哪參數(shù)項指明取哪個會計期間的數(shù)。會計期間可輸個會計期間的數(shù)。會計期間可輸入

5、入“年年”或或“月月”或或1 1月至月至1212月中月中的一個月份數(shù)。的一個月份數(shù)。 輸入輸入“年年”時，表示按當(dāng)前會時，表示按當(dāng)前會計年度取數(shù)；計年度取數(shù)； 輸入輸入“月月”時，表示按當(dāng)前會時，表示按當(dāng)前會計月份取數(shù)。計月份取數(shù)。 當(dāng)前會計年度在注冊登錄系統(tǒng)當(dāng)前會計年度在注冊登錄系統(tǒng)時確定。時確定。單擊返回第7頁/共57頁 參數(shù)項指明取借方數(shù)還是取參數(shù)項指明取借方數(shù)還是取貸方數(shù)。缺省時指默認記賬方向（資產(chǎn)、貸方數(shù)。缺省時指默認記賬方向（資產(chǎn)、成本類科目為成本類科目為“借借”；負債、權(quán)益類科；負債、權(quán)益類科目為目為“貸貸”；損益類收入科目為；損益類收入科目為“貸貸”，支出科目為支出科目為“借借

6、”）。）。單擊返回第8頁/共57頁賬套號參數(shù)指明取哪個賬套號參數(shù)指明取哪個賬套的數(shù)。缺省時指注冊登錄賬套的數(shù)。缺省時指注冊登錄的賬套。的賬套。單擊返回第9頁/共57頁會計年度參數(shù)指明取哪會計年度參數(shù)指明取哪個會計年度賬上的數(shù)，個會計年度賬上的數(shù)，4 4位數(shù)；位數(shù)；可缺省?？扇笔　螕舴祷氐?0頁/共57頁編碼編碼1 1、編碼、編碼2 2兩項參數(shù)用于兩項參數(shù)用于指定輔助核算中的部門、個人、供應(yīng)商、指定輔助核算中的部門、個人、供應(yīng)商、客戶和項目的編碼，可選?？蛻艉晚椖康木幋a，可選。 截止日期指所取的數(shù)計算到哪一截止日期指所取的數(shù)計算到哪一天為止。天為止。 這三項和余下三項平時一般不常用。這三項和余

7、下三項平時一般不常用。單擊返回第11頁/共57頁C8=QC(1001,1,C8=QC(1001,1,借借,001,2013),001,2013) 表示把表示把001001賬套中賬套中10011001科目科目20132013年年1 1月的借方期初額取出填月的借方期初額取出填到到C8C8單元中。單元中。以下表達式與上例等價：以下表達式與上例等價：C8=QC(1001,1,C8=QC(1001,1,借借,2013) ,2013) 省略賬套省略賬套號；號；C8=QC(1001,1,2013)C8=QC(1001,1,2013)省略記賬方向和省略記賬方向和賬套號；賬套號；C8=QC(1001,1)C8=

8、QC(1001,1) 省略記賬方向、賬套號、年省略記賬方向、賬套號、年度；度；C8=QC(1001C8=QC(1001, ,月月) ) 用用“月月”表示會計期間，表示會計期間，前提是按前提是按 1 1月注冊登錄。月注冊登錄。單擊轉(zhuǎn)入“注意”第12頁/共57頁n 取數(shù)函數(shù)的括號中的各項取數(shù)函數(shù)的括號中的各項參數(shù)之間用半角逗號分隔。參數(shù)之間用半角逗號分隔。n 在取數(shù)函數(shù)中省略了某一在取數(shù)函數(shù)中省略了某一項參數(shù)以后，這項參數(shù)和前項參數(shù)以后，這項參數(shù)和前面以及后面兩項參數(shù)之間原面以及后面兩項參數(shù)之間原來的逗號不能省略，必須保來的逗號不能省略，必須保留；不過，如果從某一項開留；不過，如果從某一項開始它后

9、面的所有參數(shù)全都省始它后面的所有參數(shù)全都省略了，那么相關(guān)的逗號也都略了，那么相關(guān)的逗號也都可以省略。可以省略。單擊轉(zhuǎn)入第3節(jié)運算公式第13頁/共57頁第14頁/共57頁n 報表中的有些數(shù)據(jù)，是通過幾個報表中的有些數(shù)據(jù)，是通過幾個數(shù)的運算得到的，因此需要在相關(guān)數(shù)的運算得到的，因此需要在相關(guān)的單元中設(shè)置運算公式。一份報表的單元中設(shè)置運算公式。一份報表編制完成以后，還需要經(jīng)過審核，編制完成以后，還需要經(jīng)過審核，才能報送給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和單位。為了才能報送給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和單位。為了實現(xiàn)計算機上的自動審核，需要為實現(xiàn)計算機上的自動審核，需要為報表設(shè)置審核公式。報表設(shè)置審核公式。第15頁/共57頁1 1運算公式的作

10、用：運算公式的作用： “ “運算公式運算公式”規(guī)定對數(shù)據(jù)的運規(guī)定對數(shù)據(jù)的運算。算。參與運算的數(shù)據(jù)可以是取數(shù)函參與運算的數(shù)據(jù)可以是取數(shù)函數(shù)取出的數(shù)，也可以是指定的數(shù)取出的數(shù)，也可以是指定的本表或他表單元中的數(shù)。本表或他表單元中的數(shù)。第16頁/共57頁（1 1）表單元；表單元；（2 2）運算符：）運算符：+ +，- -，* *，/ /，= = ；（3 3）表達式：把常量、變量、函數(shù)）表達式：把常量、變量、函數(shù)用運算符連接起來所形成的式子。用運算符連接起來所形成的式子。第17頁/共57頁C18 = C14 + C15 - C16C18 = C14 + C15 - C16第18頁/共57頁n （一）審

11、核公式的概念（一）審核公式的概念n 報表中數(shù)據(jù)之間存在的邏報表中數(shù)據(jù)之間存在的邏輯關(guān)系，叫做輯關(guān)系，叫做“勾稽關(guān)系勾稽關(guān)系”。利用勾稽關(guān)系對報表進行的利用勾稽關(guān)系對報表進行的檢查稱作對報表的審核。檢查稱作對報表的審核。n 依據(jù)報表數(shù)據(jù)之間勾稽關(guān)依據(jù)報表數(shù)據(jù)之間勾稽關(guān)系對報表正確性進行檢查的系對報表正確性進行檢查的表達式，稱作報表的審核公表達式，稱作報表的審核公式。式。第19頁/共57頁nMESSAGEMESSAGE函數(shù)用于在屏幕上顯示提函數(shù)用于在屏幕上顯示提示信息。示信息。nMESSAGEMESSAGE函數(shù)的格式是：函數(shù)的格式是：MESSAGE“MESSAGE“”n審核公式舉例：審核公式舉例：

12、 C18C18 = C14 + = C14 + C15 - C16C15 - C16 MESSAGE MESSAGE“數(shù)據(jù)錯誤！數(shù)據(jù)錯誤！C18 C14 + C18 C14 + C15 - C16C15 - C16”第20頁/共57頁n提示內(nèi)容一定要用半角雙引號括起來。提示內(nèi)容一定要用半角雙引號括起來。n函數(shù)名函數(shù)名“MESSAGE”MESSAGE”可以簡略為可以簡略為“MESS”MESS”。第21頁/共57頁n 報表中數(shù)據(jù)的來源有個：一是從總賬系統(tǒng)報表中數(shù)據(jù)的來源有個：一是從總賬系統(tǒng)取數(shù)；二是從其他子系統(tǒng)取數(shù)；三是從其他報取數(shù)；二是從其他子系統(tǒng)取數(shù)；三是從其他報表取數(shù)，或者從同一報表的不同表

13、頁或者同一表取數(shù)，或者從同一報表的不同表頁或者同一表頁的其他單元取數(shù)；四是從系統(tǒng)外部包括通表頁的其他單元取數(shù)；四是從系統(tǒng)外部包括通過網(wǎng)絡(luò)取數(shù)。過網(wǎng)絡(luò)取數(shù)。n 取數(shù)函數(shù)的作用是提供數(shù)據(jù)來源、類別、所取數(shù)函數(shù)的作用是提供數(shù)據(jù)來源、類別、所屬的會計賬套、所屬的會計期間等各項信息，屬的會計賬套、所屬的會計期間等各項信息，引導(dǎo)系統(tǒng)準(zhǔn)確地從數(shù)據(jù)源取出所需要的數(shù)據(jù)。引導(dǎo)系統(tǒng)準(zhǔn)確地從數(shù)據(jù)源取出所需要的數(shù)據(jù)。第22頁/共57頁n 運算公式用于報表內(nèi)部數(shù)據(jù)運算公式用于報表內(nèi)部數(shù)據(jù)之間的運算；審核公式用于依之間的運算；審核公式用于依據(jù)報表內(nèi)部數(shù)據(jù)之間的勾稽關(guān)據(jù)報表內(nèi)部數(shù)據(jù)之間的勾稽關(guān)系對報表的正確性進行檢查。系對報

14、表的正確性進行檢查。第23頁/共57頁n1 1UFOUFO報表系統(tǒng)的數(shù)據(jù)有哪幾個報表系統(tǒng)的數(shù)據(jù)有哪幾個來源？來源？n2 2什么是取數(shù)函數(shù)？什么是取數(shù)函數(shù)？UFOUFO報表系報表系統(tǒng)常用的取數(shù)函數(shù)有哪些？統(tǒng)常用的取數(shù)函數(shù)有哪些？第24頁/共57頁n 1 1在印好的紙質(zhì)空白利潤在印好的紙質(zhì)空白利潤表中，填寫各項表中，填寫各項“本期金額本期金額”的取數(shù)公式。的取數(shù)公式。n 2 2試著書面設(shè)計利潤表的試著書面設(shè)計利潤表的審核公式。審核公式。第25頁/共57頁休休息息第26頁/共57頁第27頁/共57頁第28頁/共57頁第29頁/共57頁n為為C14C14、C18C18和和C20C20三個單元設(shè)置審核公

15、式：三個單元設(shè)置審核公式： C14 = C5-C6-C7-C8-C9-C10-C11+C12+C13C14 = C5-C6-C7-C8-C9-C10-C11+C12+C13 MESSAGEMESSAGE“數(shù)據(jù)錯誤！請檢查數(shù)據(jù)錯誤！請檢查C14C14單元中的運單元中的運算公式。算公式?！?C18 = C14+C15-C16C18 = C14+C15-C16n MESSAGEMESSAGE“數(shù)據(jù)錯誤！數(shù)據(jù)錯誤！C18 C18 C14+C15-C16C14+C15-C16?！眓 C20 = C18-C19C20 = C18-C19n MESSAGEMESSAGE“數(shù)據(jù)錯誤！凈利潤應(yīng)該等于利潤數(shù)據(jù)錯誤

16、！凈利潤應(yīng)該等于利潤總額總額- -所得稅費用。所得稅費用?！钡?0頁/共57頁第31頁/共57頁第32頁/共57頁n 報表系統(tǒng)的日常操作包括：報表系統(tǒng)的日常操作包括：報表編制報表編制；報表匯總報表匯總；報表查詢報表查詢；報表打印報表打印。單擊轉(zhuǎn)到“表頁管理”第33頁/共57頁n 報表編制是使系統(tǒng)運行報表模板報表編制是使系統(tǒng)運行報表模板文件，通過報表模板中的取數(shù)函數(shù)文件，通過報表模板中的取數(shù)函數(shù)和運算公式從相應(yīng)的數(shù)據(jù)源調(diào)取數(shù)和運算公式從相應(yīng)的數(shù)據(jù)源調(diào)取數(shù)據(jù)，直接填入或者經(jīng)過運算以后填據(jù)，直接填入或者經(jīng)過運算以后填入相應(yīng)的各個表單元中，最后得到入相應(yīng)的各個表單元中，最后得到數(shù)據(jù)表。數(shù)據(jù)表。 第34

17、頁/共57頁報表編制的操作流程是：報表編制的操作流程是：打開報表模板文件打開報表模板文件表頁重算表頁重算保存報表。保存報表。 現(xiàn)在以現(xiàn)在以001001賬套賬套20132013年度年度1 1月份利潤月份利潤表的編制為例，介紹報表的編制方法。表的編制為例，介紹報表的編制方法。第35頁/共57頁第36頁/共57頁（）錄入關(guān)鍵字；（）錄入關(guān)鍵字；（）表頁重算；（）表頁重算；（）保存報表。（）保存報表。第37頁/共57頁n 做保存操作的時候，應(yīng)該做保存操作的時候，應(yīng)該用用“文件文件”菜單的菜單的“另存為另存為”命令，而不要用命令，而不要用“保存保存”命命令直接保存，不然的話會把令直接保存，不然的話會把原

18、來的報表模板文件破壞掉。原來的報表模板文件破壞掉。n 修改文件名的時候，只能修改文件名的時候，只能修改文件主名，不要改動擴修改文件主名，不要改動擴展名。展名。單擊返回“報表日常操作”第38頁/共57頁 “表頁匯總表頁匯總”是把整個報表的數(shù)據(jù)進行立是把整個報表的數(shù)據(jù)進行立體方向的疊加。匯總得到的數(shù)據(jù)既可以存放體方向的疊加。匯總得到的數(shù)據(jù)既可以存放在本報表的最后一張表頁中，也可以生成一在本報表的最后一張表頁中，也可以生成一個新的匯總報表；既可以匯總報表當(dāng)中所有個新的匯總報表；既可以匯總報表當(dāng)中所有的表頁，也可以只匯總符合指定條件的表頁。的表頁，也可以只匯總符合指定條件的表頁。例如可以在例如可以在2

19、0122012年全年各個月一共年全年各個月一共1212張表頁張表頁中，只匯總上半年中，只匯總上半年6 6個月的表頁。個月的表頁。第39頁/共57頁可以用單元的值做匯總條件，也可以用關(guān)鍵字的可以用單元的值做匯總條件，也可以用關(guān)鍵字的值做匯總條件，還可以把表頁的頁號作為匯總條件。值做匯總條件，還可以把表頁的頁號作為匯總條件。匯總條件可以有多個，它們之間是匯總條件可以有多個，它們之間是“并且并且”或或“或或者者”的關(guān)系。單擊加入等按鈕可以把匯總條件的關(guān)系。單擊加入等按鈕可以把匯總條件送入送入“匯總條件編輯框匯總條件編輯框”。 例如：例如：“A10=500”A10=500”表示匯總表示匯總A10A10

20、單元的值大于等單元的值大于等于于500500的表頁，剔除的表頁，剔除A10A10單元的值小于單元的值小于500500的表頁。的表頁。這是用單元的值作為匯總條件。這是用單元的值作為匯總條件。 又例如：又例如：“年年=2012 =2012 AND AND 月月6”6”表示匯總表示匯總20122012年年下半年的表頁。這是用關(guān)鍵字的值作為匯總條件。下半年的表頁。這是用關(guān)鍵字的值作為匯總條件。 再例如：再例如：“MREC( )=5 AND MREC( )=5 AND MREC( )=10”表示表示匯總第匯總第5 5頁到第頁到第1010頁的表頁。這是用表頁的頁號作頁的表頁。這是用表頁的頁號作為匯總條件。

21、為匯總條件。單擊返回“報表日常操作”第40頁/共57頁n（一）查詢報表（一）查詢報表;n（二）查詢表頁（二）查詢表頁;n（三）查找表頁中的單元（三）查找表頁中的單元.單擊返回“報表日常操作”第41頁/共57頁n 報表打印操作包括：報表打印操作包括：頁面設(shè)置頁面設(shè)置；打印設(shè)置打印設(shè)置；打印預(yù)覽打印預(yù)覽；打打 印印。第42頁/共57頁n 頁面設(shè)置包括設(shè)置表頁的頁頁面設(shè)置包括設(shè)置表頁的頁邊距、縮放比例、頁首和頁尾邊距、縮放比例、頁首和頁尾等內(nèi)容。等內(nèi)容。單擊返回“報表打印”第43頁/共57頁n 打印設(shè)置包括設(shè)置打印機、打印設(shè)置包括設(shè)置打印機、打印紙和打印質(zhì)量三項。打印紙和打印質(zhì)量三項。單擊返回“報表

22、打印”第44頁/共57頁使用使用“打印預(yù)覽打印預(yù)覽”功能可以功能可以在實際打印前觀看打印的效在實際打印前觀看打印的效果。如果效果不理想，及時果。如果效果不理想，及時對對“頁面設(shè)置頁面設(shè)置”進行調(diào)整。進行調(diào)整。這樣可以提高工作效率，并這樣可以提高工作效率，并且達到防止浪費，節(jié)約資源且達到防止浪費，節(jié)約資源的目的。的目的。單擊返回“報表打印”第45頁/共57頁經(jīng)過打印預(yù)覽，確定各項設(shè)經(jīng)過打印預(yù)覽，確定各項設(shè)置正確，可以取得理想的打印置正確，可以取得理想的打印效果之后，就可以正式打印報效果之后，就可以正式打印報表了。表了。單擊返回“報表日常操作”第46頁/共57頁（一）（一）追加表頁追加表頁；（二）（二）插入表頁插入表頁；（三）（三）刪除表頁刪除表頁；（四）（四）交換表頁交換表頁；（五）（五）表頁排序表頁排序;（六）（六）圖表。圖表。單擊轉(zhuǎn)到“本節(jié)小結(jié)”第47頁/共57頁“追加表頁追加表頁”是在已有表頁的是在已有表頁的最后一個表頁的后面，再添加最后一個表頁的后面，再添加新的表頁。新的表頁。單擊返回“表頁管理”第48頁/共57頁“插入表頁插入表頁”是在已有表頁的是在已有表頁的中間某個位置加入一個新的表中間某個位置加入一個新的表頁。頁。單擊返回“表頁管理”第49頁/共