商業(yè)銀行產(chǎn)生與組織

1、商業(yè)銀行產(chǎn)生與組織第四章 商業(yè)銀行章節(jié)安排第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與開展第二節(jié) 商業(yè)銀行的類型與組織第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與開展一、商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是指以吸收存款為主要資金來源，以開展貸款和中間業(yè)務為主要業(yè)務，以盈利為目的的綜合性、多功能的金融企業(yè)。本質(zhì)特點：吸收活期存款 二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生貨幣兌換業(yè)和經(jīng)營業(yè) 早期商業(yè)銀行：意大利的巴爾迪銀行 威尼斯銀行 現(xiàn)代商業(yè)銀行：1694年 英格蘭銀行三、商業(yè)銀行的開展模式一傳統(tǒng)式的英國模式 這種商業(yè)銀行以吸收短期存款為主要業(yè)務，其資產(chǎn)業(yè)務那么主要集中于自償性貸款真實票據(jù)作為憑證。 屬于分業(yè)金融模式，比較平安可靠 這種綜合性的銀

2、行業(yè)務把商業(yè)銀行業(yè)務和投資銀行業(yè)務有機地結(jié)合在一起。直接投資新興工業(yè)企業(yè)，提供財務便利和決策咨詢 屬于混業(yè)經(jīng)營模式， 銀行經(jīng)營風險較大 德意志銀行總部大樓 二綜合式的德國模式三商業(yè)銀行的開展趨勢金融業(yè)務全面化:專業(yè)化走向綜合化、全面化金融工具創(chuàng)新化：轉(zhuǎn)移風險 金融市場全球化：銀行和證券市場國際化金融技術電子化：技術支持金融資產(chǎn)證券化 ：流通轉(zhuǎn)讓，非中介性 四、商業(yè)銀行的職能信用中介職能支付中介職能 信用創(chuàng)造職能 金融效勞職能第二節(jié) 商業(yè)銀行的類型和組織一、商業(yè)銀行的組織形式單元制：不許銀行跨州經(jīng)營和分設機構分支行制：不同地區(qū)或同一地區(qū)設立多個分支機構 總行制/總管理處制銀行控股公司制：一家控股

3、公司控制或收購一家或幾家銀行。連鎖銀行制：某一個人或一集團購置假設干家銀行的多數(shù)股票到達控制銀行的目的。代理行制：銀行間相互簽訂代理協(xié)議，以委托對方銀行代辦指定業(yè)務。 商業(yè)銀行組織形式遵循的原那么：競爭平安規(guī)模適度二、商業(yè)銀行內(nèi)部組織機構一決策機構：股東大會和董事會二執(zhí)行機構：行長、副行長、各職能部門三監(jiān)督機構：監(jiān)事會和董事會下設的稽核委員會 上節(jié)內(nèi)容商業(yè)銀行的概念本質(zhì)商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行的四種職能商業(yè)銀行的五種組織形式第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務商業(yè)銀行的負債業(yè)務商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務商業(yè)銀行的中間業(yè)務香港匯豐銀行大廈 一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務活期存款定期存款儲蓄存款一存款存款二借款1 同業(yè)借款：同業(yè)

4、拆借/轉(zhuǎn)貼現(xiàn)/轉(zhuǎn)抵押/回購協(xié)議2 向中央銀行借款：再貼現(xiàn)/再貸款3 發(fā)行金融債券4 國際金融市場借款5 結(jié)算過程中的短期資金占用三銀行資本 與企業(yè)資本的區(qū)別：銀行的資本包括一定比例的債務資本。銀行資本核心-附屬：股權：普通股、永久性非累積優(yōu)先股公開儲藏盈余：股票發(fā)行溢價(資本盈余)、未分配利潤、公積金(留存盈余)債務資本混合資本工具和長期附屬債務：資本票據(jù)、長期后償性債券其他：普通準備金 、重估儲藏每年提取10萬作為準備金,第十年發(fā)生大的貸款損失100萬沒有準備金,第十年發(fā)生大的貸款損失100萬凈利潤(無準備金)凈利潤(提準備金)第一年10090第二年10090第三年10090第九年10090

5、第十年090三銀行資本 與企業(yè)資本的區(qū)別：銀行的資本包括一定比例的債務資本。銀行資本核心-附屬：股權：普通股、永久性非累積優(yōu)先股公開儲藏盈余：股票發(fā)行溢價(資本盈余)、未分配利潤、公積金(留存盈余)債務資本混合資本工具和長期附屬債務：資本票據(jù)、長期后償性債券其他：普通準備金 、重估儲藏思考：從儲戶的角度如何測定哪一家銀行更平安？A銀行B銀行資本核心資本50億附屬資本50億核心資本50億附屬資本40億存款500億100億資產(chǎn)現(xiàn)金10億存放同業(yè)90億企業(yè)貸款 500億現(xiàn)金 10億存放同業(yè) 50億政府貸款 50億企業(yè)貸款 80億銀行資本充足性的測定資本充足性資本數(shù)量資本結(jié)構資本存款資本總資產(chǎn)資本風險

6、資產(chǎn)風險資產(chǎn)：表內(nèi)風險資產(chǎn)表外風險資產(chǎn)A銀行資產(chǎn)現(xiàn)金住房抵押貸款企業(yè)貸款企業(yè)貸款的擔保金額（億元）10101010風險權數(shù)0%50%100%100%信用轉(zhuǎn)換系數(shù)/100%巴塞爾協(xié)議西方國在1988年制定并通過的關于銀行最低資本要求的規(guī)定 。根據(jù)該協(xié)議，銀行核心資本占風險加權資產(chǎn)的比率要到達4%，銀行核心資本和附屬資本的總額占風險加權資產(chǎn)的比率要到達8% 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務一現(xiàn)金工程：庫存現(xiàn)金、存放同業(yè)、在央行存款、托收中的現(xiàn)金二證券投資：國債、金融債券、股票資產(chǎn)證券化類產(chǎn)品三貸款三貸款貸款種類：期限：短期、中期、長期貸款保障：信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貸款歸還方式：一次性歸還貸款和分期歸還貸

7、款責任大?。鹤誀I貸款、委托貸款、特定貸款按貸款質(zhì)量：1998年正常關注次級可疑損失思考：貸款分類A、B公司在工商銀行均有5年期的貸款，年還貸額為20萬元。貸款發(fā)放后三年來:A公司經(jīng)營業(yè)績一直良好，并能按時還款，三年的凈利潤分別為35萬元、40萬元、39萬元，其產(chǎn)品原材料一直從海外進口，明年將面臨高額關稅。B公司三年來經(jīng)營不佳，三年的凈利潤分別為5萬元、-5萬元、-10萬元，目前企業(yè)凈資產(chǎn)市值100萬元。你認為以上兩家公司的貸款按五級分類法屬于哪一類，為什么？上節(jié)內(nèi)容商業(yè)銀行的資本構成/一級資本/二級資本資本充足率的測量/巴塞爾協(xié)議商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務貸款的種類/五級貸款分類三、中間業(yè)務一概念 中

8、間業(yè)務是指商業(yè)銀行不用或較少運用自己的資金，以中間人的身份代客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融效勞并收取手續(xù)費的業(yè)務。 表外業(yè)務是指所有不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)直接反映的業(yè)務。狹義的表外業(yè)務是指承諾和或有債權的活動。二中間業(yè)務的內(nèi)容結(jié)算業(yè)務代理業(yè)務信托租賃業(yè)務信用卡業(yè)務信息咨詢業(yè)務1.結(jié)算業(yè)務匯兌、托收和信用證匯兌：電匯、信匯和票匯 什么是托收? 托收的定義:托收是出口商開立金融票據(jù)或商業(yè)票據(jù)或兩者兼有，委托托收行通過其聯(lián)行或代理行向進口商收取貨款或勞務費用的結(jié)算方式。 跟單托收/光票托收跟單托收流程進口商付款人出口商委托人貨物裝船托收行代收行1.托收申請書、票據(jù)7.貸記委托人帳戶2.托收指

9、示和跟單匯票6.收妥貸記通知3.提示4.付款5.交單 什么是信用證? 信用證定義:信用證指開證行根據(jù)開證申請人的委托向受益人開出的，承諾自己在收到滿足預先規(guī)定的相關單據(jù)后付款的一種書面約定。 國際商會ICC的定義： 跟單信用證是銀行有條件的付款承諾.出口商進口商通知行/議付行開證行1.貿(mào)易合同2.申請開證3.開出信用證4.通知信用證5.裝船輪船公司12.提貨6.交單7.墊款8.寄單索匯9.償付10.付款11.贖單跟單信用證流程2 信托租賃業(yè)務信托業(yè)務：代為經(jīng)營、管理或處理資金或財產(chǎn)。租賃業(yè)務：經(jīng)營性租賃和融資租賃融資租賃是指出租人一般指金融租賃公司或信托公司根據(jù)承租人比方：xx實業(yè)對供貨人或出

10、賣人比方：某xxx生產(chǎn)線的廠家的選擇，從出賣人那里購置租賃物比方：某xxx生產(chǎn)線，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易。 四、商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營原那么平安性流動性盈利性平安性 商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負債、收益、信譽以及所有業(yè)務經(jīng)營開展所需的條件免遭損失的可能性。商業(yè)銀行面臨的風險有哪些?信用風險 利率/匯率風險通貨風險管理風險政策風險資產(chǎn)負債聯(lián)合管理利率風險的管理: 銀行主動地協(xié)調(diào)資金的配比,使銀行維持一個正的凈利息差額和正的資本凈值利率_浮動利率的存款和貸款利率_資產(chǎn)和負債的凈值,資本的凈值利率變動影響利率敏感性資產(chǎn)與負債的缺口狀態(tài),會在利率上升或下降時影響銀行凈利息的差額融資缺口管理浮動利率資

11、產(chǎn)固定利率負債浮動利率負債固定利率資產(chǎn)利率敏感資金正缺口利率下降，凈利差減少持續(xù)期缺口管理在利率波動中維持正的權益凈值持續(xù)期的概念：金融工具各期現(xiàn)金流抵補最初投入的平均時間。持續(xù)期缺口=總資產(chǎn)持續(xù)期-資產(chǎn)負債比率*總負債持續(xù)期總資產(chǎn)持續(xù)期=各項資產(chǎn)*各項資產(chǎn)/總資產(chǎn)持續(xù)期缺口為正，利率上升，凈資產(chǎn)市值減少持續(xù)期缺口為零，利率變動，凈資產(chǎn)市值沒有變化資產(chǎn)市價利率持續(xù)期負債和凈值市價利率持續(xù)期現(xiàn)金100定期存款5209%1年商業(yè)貸款70014%2.65年大額存單40010%3.49年國債20012%5.97年總負債9202.08年總計10003.05年股本80持續(xù)期缺口為1.14年 合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構， 注重資產(chǎn)質(zhì)量提高自有資本在全部負債中的比重遵紀守法、合法經(jīng)營平安性措施:流動性 商業(yè)銀行能夠隨時應付客戶提現(xiàn)、滿足各種合理資產(chǎn) 支付需求的能力。 資產(chǎn)流動性 負債流動性 資金匹配法短期資金中心長期資金中心資本金中心活期存款儲蓄存款定期存款其他負債自有