進口信用證業(yè)務(wù)操作規(guī)程

1、附件1:銀行進口信用證業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章 總則第一條 為規(guī)范XX銀行進口信用證業(yè)務(wù)操作，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局和XX銀行總行的有關(guān)規(guī)章制度以及相關(guān)國際慣例，特制定本操作規(guī)程。第二條 本操作規(guī)程所稱進口信用證是指我行應(yīng)開證申請人的要求，向受益人開出的、保證在規(guī)定時間內(nèi)收到滿足信用證要求單據(jù)的前提下對外支付信用證指定幣種和金額的結(jié)算方式。進口信用證業(yè)務(wù)操作包括開證前的審核、信用證開立（開證、修改、注銷和撤銷）、到單處理（電提、審單、拒付）、承兌/承諾延期付款/付款、檔案管理等五個環(huán)節(jié)。第三條 進口信用證業(yè)務(wù)操作涉及經(jīng)辦行、管理行和單證處理中心。管理行行使管理職能的部門和單證處

2、理中心可以為同一級機構(gòu)。（一）經(jīng)辦行系指經(jīng)上級有權(quán)行批準可以辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)的我行分支機構(gòu)。未批準辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)的我行分支機構(gòu)可通過其上級有權(quán)行辦理進口信用證業(yè)務(wù)。（二）管理行系指對經(jīng)辦行具有管理職能的各級行。管理行可根據(jù)實際情況在其權(quán)限范圍內(nèi)對其轄屬經(jīng)辦行辦理進口信用證業(yè)務(wù)的相關(guān)環(huán)節(jié)進行細化管理。（三）單證處理中心系指對經(jīng)辦行的進口信用證業(yè)務(wù)進行集中處理的部門。單證處理中心可設(shè)在一級分行。一級分行具體負責(zé)各自單證處理中心的職能設(shè)定和管理。第四條 本操作規(guī)程包括進口信用證業(yè)務(wù)操作的各個環(huán)節(jié)，不包括進口信用證項下的融資產(chǎn)品。辦理進口信用證業(yè)務(wù)除執(zhí)行本規(guī)程相關(guān)規(guī)定外，在客戶準入、調(diào)查和審查、開證

3、審批及貸后管理方面，應(yīng)嚴格執(zhí)行XX銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理辦法及其他相關(guān)信貸管理制度。第五條 進口信用證業(yè)務(wù)由各級行客戶部門、信貸管理部門和國際業(yè)務(wù)部門分工負責(zé)和管理?？蛻舨块T負責(zé)進口信用證業(yè)務(wù)的調(diào)查、付款保證的落實及貸后管理，信貸管理部門負責(zé)進口信用證業(yè)務(wù)的審查和客戶額度的控管，國際業(yè)務(wù)部門負責(zé)進口信用證業(yè)務(wù)的單證操作以及相關(guān)外管政策的審核。客戶部門、信貸管理部門和國際業(yè)務(wù)部門按職責(zé)分工保管各自負責(zé)環(huán)節(jié)所形成的檔案材料。第六條 進口信用證業(yè)務(wù)必須納入客戶統(tǒng)一授信，并實行信貸授權(quán)管理。對于超過授信或授權(quán)的進口信用證業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行需按超授信或超授權(quán)審批流程上報有權(quán)行審批。第七條 經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)

4、部門按照XX銀行市場調(diào)節(jié)價金融服務(wù)價格標(biāo)準向開證申請人收取進口信用證所涉及的各項費用。第二章 開證前的審核第八條 開證申請人向我行提出開證申請，需向經(jīng)辦行提交以下材料：（一）開立不可撤銷跟單信用證申請書/開證申請人承諾書（以下簡稱開證申請書）；（二）進口貿(mào)易合同（復(fù)印件）；（三）有關(guān)進口批件（復(fù)印件）（如需）；（四）代理協(xié)議（復(fù)印件）（如需）；（五）我行要求提交的其他材料。第九條 經(jīng)辦行受理客戶開證申請后，客戶部門應(yīng)重點審核以下內(nèi)容：（一）開證申請人資格。開證申請人必須是經(jīng)國家工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記、在境內(nèi)注冊且具有進出口經(jīng)營權(quán)的生產(chǎn)企業(yè)、外貿(mào)企業(yè)等。（二）開證申請人資信狀況。

5、開證申請人在我行是否有足額的授信額度，是否按規(guī)定比例繳存保證金。如信用證中有溢短裝條款有可能增加信用證金額的，應(yīng)按開證金額的上限收取保證金或落實其他付款保證。如客戶繳納的保證金非信用證開證幣種，應(yīng)提醒客戶采取必要的匯率風(fēng)險防范措施。（三）貿(mào)易背景。申請開立的信用證是否具有真實的貿(mào)易背景，進口貨物國內(nèi)外市場價格是否穩(wěn)定，進口貨物的銷售周期、運輸在途時間及生產(chǎn)周期與信用證付款期限是否匹配，進口貨物價格與市場價格是否有較大出入。（四）開證權(quán)限。根據(jù)上級行的授權(quán)，審核單筆開證金額和付款期限是否在本級行的權(quán)限之內(nèi)。如超過權(quán)限，需按程序上報有權(quán)行審批。第十條 經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)重點審核客戶提交的以下單據(jù)

6、和材料：（一）開證申請人應(yīng)列入外匯局公布的對外付匯進口單位名錄，否則應(yīng)提交外匯局簽發(fā)的備案表；（二）進口貿(mào)易合同（復(fù)印件）。合同上貨物同開證申請書上的貨物一致；（三）進口許可證、批文等（如需）；（四）開證申請書。1、表面審核。開證申請書經(jīng)申請人有效簽章；開證申請書上的內(nèi)容清楚、完整、合理，條款之間銜接、互不矛盾。如更改開證申請書內(nèi)容，應(yīng)要求開證申請人簽章確認。開證申請書上的金額不得涂改。2、內(nèi)容審核。審核開證申請書上的主要條款，如相關(guān)條款增加我行風(fēng)險或容易引起混淆誤解的，應(yīng)提請客戶部門洽開證申請人修改。如開證申請人不同意修改，應(yīng)明確對此引起的風(fēng)險完全由開證申請人承擔(dān)，并應(yīng)提醒客戶部門根據(jù)開證申

7、請人資信狀況落實該筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范措施。（具體審核要求和標(biāo)準見本操作規(guī)程第十四條）。第十一條 經(jīng)有權(quán)審批行審批同意后，經(jīng)辦行客戶部門應(yīng)將進口開證呈批表、開證申請書、進口貿(mào)易合同（復(fù)印件）等一并提交給經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門辦理具體的開證手續(xù)。如為減免保證金開證，經(jīng)辦行客戶部門應(yīng)與開證申請人簽訂減免保證金開證合同。第十二條 經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門收到客戶部門提交的相關(guān)開證材料后，應(yīng)審核進口開證呈批表的表面一致性和開證申請書的詳細條款。第十三條 進口開證呈批表的審核。經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門重點審核進口開證呈批表的表面一致性：內(nèi)容是否填寫完整、開證金額是否在授信額度內(nèi)、各相關(guān)部門和有權(quán)審批人是否簽署意見。第十四條

8、 開證申請書的審核開證申請書是我行與開證申請人之間明確權(quán)利義務(wù)的要式合同，也是我行對外開證的依據(jù)。經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)對開證申請書的表面一致性和內(nèi)容進行審核。開證申請書表面一致性的審核內(nèi)容同第十條（四）款。經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)主要審核開證申請書的以下內(nèi)容：（一）信用證的開立方式。信用證的開立方式有電開、簡電開和信開證三種。電開證以SWIFT開證為主。如遇特殊情況，需以非SWIFT方式開證的，應(yīng)按規(guī)定由一級分行傳真報總行國際業(yè)務(wù)部備案。（二）信用證的種類。根據(jù)UCP600第三條規(guī)定，所有的信用證均為不可撤銷的信用證。開立保兌信用證、假遠期信用證和可轉(zhuǎn)讓信用證，除按一般開證要求進行審核審批外，還應(yīng)

9、注意以下內(nèi)容：1、如為保兌信用證，或信用證允許交單行向償付行或開證行電索或信索，除根據(jù)開證申請人的資信狀況要求其落實付款保證，應(yīng)要求其書面承諾承擔(dān)由此可能產(chǎn)生的利息、費用和風(fēng)險。如開證申請人未指定保兌行，應(yīng)根據(jù)我行代理行分類指導(dǎo)原則，指定我行代理行為保兌行。2、如為假遠期信用證，經(jīng)辦行客戶部門應(yīng)按進口信用證項下融資的有關(guān)規(guī)定對開證申請人資信狀況等進行審查，國際業(yè)務(wù)部門審核相關(guān)的信用證條款。3、如為可轉(zhuǎn)讓信用證，應(yīng)指定轉(zhuǎn)讓行，并要求其在轉(zhuǎn)讓后將轉(zhuǎn)讓細節(jié)通知我行。開立循環(huán)信用證、背對背信用證、對開信用證和預(yù)支信用證按本規(guī)程第七章“特殊種類信用證的開立”中的有關(guān)要求進行審核。（三）信用證付款方式。根

10、據(jù)UCP600，信用證的付款方式有四種：即期付款、延期付款、承兌和議付。即期付款、延期付款和承兌統(tǒng)稱為承付。在開立即期付款、延期付款、承兌信用證時，應(yīng)明確我行為信用證的付款和承兌銀行，一般不指定他行作為付款銀行或承兌銀行。不得開立由任何銀行付款、延期付款或承兌的信用證。在審核中，應(yīng)注意信用證的種類與付款方式是否一致。（四）開證申請人。應(yīng)填寫開證申請人的全稱，開證申請人必須與合同的進口方一致，與開證申請書上印章名稱一致。（五）信用證的受益人。應(yīng)填寫受益人的全稱和詳細地址，最好能夠?qū)懨麟娫捇騻髡嫣柎a，以便通知行盡快通知受益人。一般情況下，信用證的受益人應(yīng)與合同的出口方一致。如受益人與合同的出口方不

11、一致，應(yīng)在合同中指明。受益人所在國家是否為受美國制裁國家。如為受制裁國家，應(yīng)審核開證幣種，盡可能使用非美元幣種。（六）信用證的有效期和有效交單地（EXPIRY DATE AND PLACE FOR PRESENTATION）。信用證的有效期不應(yīng)早于開證日期。根據(jù)UCP600第六條d款規(guī)定，信用證必須規(guī)定有效期。有效期是信用證規(guī)定的交單截止日期。信用證規(guī)定的承付或議付的有效期視為交單截止日期。根據(jù)UCP600第六條d款，如果信用證規(guī)定在指定銀行兌用，該指定銀行所在地即為有效交單地。如果信用證規(guī)定在任一銀行兌用，任一銀行所在地則視為有效交單地。除規(guī)定的交單地外，開證行所在地也是有效交單地。開證申請

12、書中一般應(yīng)要求客戶明確有效交單地。（七）信用證的幣種和金額（CURRENCY AND AMOUNT）。應(yīng)注意審核以下內(nèi)容： 1、申請書上的幣種應(yīng)為自由兌換貨幣或受益人可接受的其他貨幣，信用證金額大小寫必須相符。 2、如果信用證的金額非發(fā)票金額或合同金額，應(yīng)注明付款金額或付款金額與發(fā)票金額的比例（FOR xx% OF INVOICE VALUE或FOR AMOUNT OF USDxxx）。3、如使用“約（ABOUT）”、“大約(APPROXIMATELY)”等類似詞語描述信用證金額、貨物數(shù)量或單價，有關(guān)金額、數(shù)量或單價可以有不超過10%的增減幅度。在開證審批時，應(yīng)按信用證金額的增幅上限收取保證金

13、及/或扣減開證申請人授信額度。4、如果申請書上注明允許信用證金額有一定幅度的增減（xx% MORE OR LESS IN CREDIT AMOUNT IS ALLOWED.），在開證審批時，應(yīng)按增幅上限收取保證金及/或扣減開證申請人授信額度。（八）付款期限和付款人。付款期限不得超過經(jīng)辦行權(quán)限。如超經(jīng)辦行權(quán)限，需按規(guī)定程序報上級有權(quán)行審批。根據(jù)UCP600第六條c款規(guī)定，匯票的付款人應(yīng)為銀行,不能是開證申請人。（九）最遲裝運日期（THE LATEST SHIPMENT DATE）和最遲交單日期（LAST DAY FOR PRESENTATION）。如信用證未規(guī)定最遲裝運日期，最遲裝運日期不得遲于

14、信用證的有效期。根據(jù)UCP600第十四條c款規(guī)定，如單據(jù)中包括一份或多份依據(jù)UCP600第十九（涵蓋至少兩種不同運輸方式的運輸單據(jù)）、二十（提單）、二十一（不可轉(zhuǎn)讓的海運單）、二十二（租船合同提單）、二十三（空運單據(jù)）、二十四（公路、鐵路或內(nèi)陸水運單據(jù)）或二十五條（快遞收據(jù)、郵政收據(jù)或投郵證明）制作的正本運輸單據(jù)，則交單日期不得遲于裝運日后21天，同時應(yīng)在信用證有效期內(nèi)。（十）部分裝運（PARTIAL SHIPMENTS）、轉(zhuǎn)運（TRANSHIPMENT）和分期裝運（INSTALMENT SHIPMENTS）。申請人應(yīng)在開證申請書上注明是否允許部分裝運、是否允許轉(zhuǎn)運。如規(guī)定分期裝運，應(yīng)有具體的

15、分期裝運描述。（十一）裝運地和目的地。開證申請人應(yīng)根據(jù)不同的運輸方式進行填寫。PLACE OF TAKING IN CHARGE/DISPATCH FROM/PLACE OF RECEIPT填寫貨物的接管地/發(fā)運地/收貨地，適用于要求提交涵蓋至少兩種不同運輸方式的運輸單據(jù)，公路、鐵路或內(nèi)陸水運單據(jù)和快遞收據(jù)、郵政收據(jù)或投郵證明的情況。PORT OF LOADING/AIRPORT OF DEPARTURE填寫裝貨港/始發(fā)機場，適用于要求提交涵蓋至少兩種不同運輸方式的運輸單據(jù)、提單、不可轉(zhuǎn)讓海運單、租船合同提單和空運單據(jù)的情況。PORT OF DISCHARGE/AIRPORT OF DESTI

16、NATION填寫卸貨港/目的機場，適用于要求提交涵蓋至少兩種不同運輸方式的運輸單據(jù)、提單、不可轉(zhuǎn)讓海運單、租船合同提單和空運單據(jù)的情況。 PLACE OF FINAL DESTINATION/FOR TRANSPORTATION TO/PLACE OF DELIVERY 填寫最終目的地/運輸目的地/交貨地。適用于要求提交涵蓋至少兩種不同運輸方式的運輸單據(jù)、公路、鐵路或內(nèi)陸水運單據(jù)以及快遞收據(jù)、郵政收據(jù)或投郵證明的情況。（十二）貿(mào)易條件（PRICE TERM）。原則上應(yīng)為最新版INCOTERMS中規(guī)定的貿(mào)易條件。（十三）信用證貨物/服務(wù)/履約行為描述。貨物/服務(wù)/履約行為的描述應(yīng)盡量簡潔和明確，

17、如果開證申請書帶有附件，附件上的條款應(yīng)清楚、合理，同時應(yīng)要求申請人在附件上加蓋與開證申請書上相同的印章及騎縫章。（十四）單據(jù)條款1、商業(yè)發(fā)票。應(yīng)注明提交正/副本單據(jù)的份數(shù)、簽發(fā)人以及要求所載的內(nèi)容等。2、運輸單據(jù)。應(yīng)仔細審核運輸單據(jù)條款，對于遠洋運輸，通常應(yīng)要求提交海運提單、航空運單，或其他運輸單據(jù)。應(yīng)結(jié)合開證申請人是否提出融資需求進行審核。如果要求1/3正本提單寄申請人，作為單據(jù)化條款，應(yīng)要求受益人出具1/3提單已直寄申請人的證明，或要求提供郵寄收據(jù)等。3、保險單據(jù)。使用CIF或CIP等價格條款，應(yīng)要求提供保險單據(jù)，并注明需要出具保險單據(jù)的種類、保險險別、幣種、投保金額或比例以及投保的運輸范

18、圍等。4、其它單據(jù)（OTHER DOCUMENTS）。如果申請人要求商業(yè)發(fā)票、運輸單據(jù)、保險單據(jù)以外的其它單據(jù)，應(yīng)明確簽發(fā)人及其單據(jù)內(nèi)容。如果沒有規(guī)定，銀行將接受單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)功能且其他方面符合UCP600第十四條d款的單據(jù)。貨物收據(jù)（CARGO RECEIPT）是非物權(quán)憑證，銀行無法控制物權(quán)。如申請人要求提交貨物收據(jù)，除客戶部門應(yīng)具體了解到貨情況外，可在信用證上加注控制條款。（十五）銀行費用（BANKING CHARGES）。開證申請人應(yīng)在開證申請書中明確我行及國外銀行費用由誰承擔(dān)。（十六）特殊條款（SPECIAL CONDITIONS）。如果申請人只是提出一些條件而未規(guī)定提交的

19、單據(jù)時，我行應(yīng)盡量要求客戶將其以單據(jù)的形式表示，否則銀行對這些條款可不予理會。開證申請書中應(yīng)注明信用證所適用的國際慣例。如果未注明，應(yīng)適用國際商會最新版跟單信用證統(tǒng)一慣例。（十七）通知行的選擇1、申請人指定通知行。如果申請人指定的通知行為我行代理行，應(yīng)選擇申請人指定的銀行作為通知行；如果申請人指定的通知行非我行代理行，應(yīng)通知客戶部門洽申請人更改通知行，如申請人堅持使用指定的通知行，可選擇我行代理行進行轉(zhuǎn)通知，申請人指定銀行作為第二通知行。2、申請人未指定通知行。應(yīng)優(yōu)先選擇受益人所在地我行境外分行作為通知行；如受益人所在地我行未設(shè)分行的，應(yīng)根據(jù)我行代理行分類指導(dǎo)原則，優(yōu)先選擇我行重點合作銀行作為

20、信用證的通知行。第十五條 經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門審核后，繕制SWIFT MT700報文，同時將進口開證呈批表和開證申請書等材料通過傳真或以其他快捷方式傳送至單證處理中心。除進口開證呈批表和開證申請書外，各一級分行可根據(jù)轄內(nèi)機構(gòu)實際情況，確定經(jīng)辦行需上傳的材料以及是否需經(jīng)管理行確認。第十六條 接到經(jīng)辦行的開證申請后，單證處理中心應(yīng)重點審核開證手續(xù)是否齊全、合規(guī)，主要審核以下內(nèi)容： （一）開證權(quán)限：開證金額和期限是否在經(jīng)辦行和一級分行權(quán)限內(nèi)，超權(quán)限的，是否經(jīng)上級有權(quán)行審批。（二）進口開證呈批表：內(nèi)容是否填寫完整，開證金額是否在授信額度內(nèi)，各相關(guān)部門和有權(quán)審批人是否簽署意見。（三）通知行的選擇是否符合總

21、行代理行分類指導(dǎo)原則。除開證權(quán)限、進口開證呈批表和通知行的審核外，各一級分行可根據(jù)轄內(nèi)機構(gòu)實際情況，確定具體的審核內(nèi)容。第三章 信用證開立第一節(jié) 開證第十七條 編制信用證號并登記（一）編制信用證號。我行進口信用證號實行統(tǒng)一編制原則，共14位，編制規(guī)則如下：1-3位為數(shù)字，為一級分行SWIFT代碼的后3位；4-5位為字符，為業(yè)務(wù)種類代碼LC；6-7位為數(shù)字，為業(yè)務(wù)發(fā)生年份的后2位數(shù)字；8-10位為數(shù)字，用于標(biāo)識轄內(nèi)分支機構(gòu)；11-14位為數(shù)字，為業(yè)務(wù)流水號。經(jīng)辦行業(yè)務(wù)人員將開證申請書的內(nèi)容錄入業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，系統(tǒng)將自動產(chǎn)生信用證號。信用證號應(yīng)標(biāo)注在開證申請書上，在與該筆信用證業(yè)務(wù)有關(guān)的函電往來中，

22、均應(yīng)引用此信用證號。 （二）登記。經(jīng)辦行業(yè)務(wù)人員應(yīng)在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或進口信用證業(yè)務(wù)登記簿進行登記。登記的主要內(nèi)容有：經(jīng)辦行、開證日期、信用證號、信用證種類、開證申請人、通知行、開證幣種和金額、信用證付款期限等。第十八條 繕制信用證開證申請書是銀行開證的依據(jù)，所開信用證必須與開證申請書內(nèi)容一致。電開信用證必須使用SWIFT MT700報文格式，信開證必須使用有農(nóng)業(yè)銀行抬頭的紙張，并經(jīng)對外有權(quán)簽字人簽字。經(jīng)辦行業(yè)務(wù)人員在繕制信用證時，應(yīng)注意以下條款： （一） 開證行償付承諾條款1、無論交單銀行是否承付或議付了我行信用證項下單據(jù)，一般情況下，我行均應(yīng)在收到單據(jù)審核無誤后，再承付信用證?？杀硎鰹椋骸癢E

23、 WILL HONOUR UPON RECEIPT OF THE STIPULATED DOCUMENTS WHICH CONSTITUTE A COMPLYING PRESENTATION.”。2、如果信用證指定索償行向另一方（償付行）索償時，必須在開證時注明該償付是否遵循有效的ICC銀行間償付規(guī)則。一般應(yīng)以URR525作為償付規(guī)則，在SWIFT MT700報文40E域選擇“UCPURR LATEST VERSION”。信用證的償付條款可表述為：“PLEASE CLAIM REIMBURSEMENT DIRECTLY FROM XXX（償付行)”，指定的償付行應(yīng)為總行相應(yīng)幣種的賬戶行。根據(jù)U

24、CP600第十三條b款規(guī)定，如果信用證指定索償行向另一方（償付行）索償，在信用證中沒有規(guī)定遵循有效的ICC銀行間償付規(guī)則進行償付，開證行必須給予償付行有關(guān)的償付授權(quán)。償付授權(quán)應(yīng)符合信用證的兌用方式，且不應(yīng)設(shè)置截止日。如在開證時未注明償付所遵循的有效的銀行間償付規(guī)則，應(yīng)使用SWIFT MT740報文格式進行償付授權(quán)，在SWIFT MT740 40F域須注明信用證償付授權(quán)所適用的規(guī)則代碼，如果不注明代碼“URR LATEST VERSION”，MT740不能自動適用URR525。 （二）適用慣例SWIFT MT700報文格式有六個適用規(guī)則代碼：“UCP LATEST VERSION”、“EUCP

25、LATEST VERSION”、“UCPURR LATEST VERSION”、“EUCPURR LATEST VERSION”、“ISP LATEST VERSION”、“OTHR”，經(jīng)辦行在繕制信用證時應(yīng)選擇正確的適用規(guī)則。1、我行開立的信用證，一般情況下應(yīng)在SWIFT MT700報文40E域選擇“UCP LATEST VERSION”,如同時適用URR，選擇“UCPURR LATEST VERSION”。2、如果所開信用證非適用最新國際慣例，應(yīng)在SWIFT MT700報文40E域選擇“OTHR”，并在“47a”域?qū)π庞米C的適用規(guī)則做進一步的說明。（三）不符點單據(jù)處理根據(jù)UCP600第十六

26、條對不符點單據(jù)的四種處理方式，開證時，可在信用證中加注不符點單據(jù)處理條款。一般可表述為：DOCUMENTS PRESENTED WITH DISCREPANCIES WILL BE REJECTED. WE WILL HOLD THE DOCUMENTS UNTIL WE RECEIVE A WAIVER FROM THE APPLICANT AND AGREE TO ACCEPT IT OR RECEIVE YOUR FURTHER INSTRUCTIONS PRIOR TO AGREEING TO ACCEPT A WAIVER.如開證時未加注此條款，應(yīng)在拒付時根據(jù)情況進行選擇。（四）信用

27、證應(yīng)明確收單行詳細地址和收單部門。一級分行可根據(jù)轄內(nèi)分支機構(gòu)的審單水平來確定收單行的地址，將單據(jù)直接寄單證處理中心或經(jīng)辦行的收單部門。第十九條 復(fù)核和簽發(fā)。根據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)，經(jīng)辦行在經(jīng)過復(fù)核或授權(quán)后，將信用證開至單證處理中心。各一級分行可根據(jù)轄內(nèi)機構(gòu)實際情況，確定經(jīng)辦行是否需經(jīng)管理行確認后再發(fā)送至單證處理中心。第二十條 單證處理中心收到上傳的相關(guān)開證材料和信用證，經(jīng)審核無誤，根據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)進行相應(yīng)處理，最遲應(yīng)在一個工作日內(nèi)對外開出。第二十一條 信用證開出后，單證處理中心應(yīng)在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或信用證登記簿上進行登記。登記內(nèi)容包括：經(jīng)辦行、信用證號、開證日期、幣種、金額、期限、通知行等內(nèi)容。經(jīng)辦行和單證處理

28、中心應(yīng)按照一證一檔的原則建立信用證檔案。經(jīng)辦行應(yīng)保留完整的信用證檔案，單證處理中心應(yīng)將經(jīng)辦行上傳的材料和所有經(jīng)手的報文和表單存檔。第二節(jié) 信用證修改第二十二條 信用證的修改應(yīng)由開證申請人提出。信用證開出后，如開證申請人要求修改信用證，須向經(jīng)辦行客戶部門提交信用證修改申請書/信用證修改申請人承諾書（以下簡稱修改申請書）。第二十三條 經(jīng)辦行客戶部門對開證申請人提交的材料進行審核，了解客戶修改信用證的原因以及修改可能對進口貿(mào)易產(chǎn)生的影響。根據(jù)修改內(nèi)容做如下處理：（一）如修改內(nèi)容涉及信用證金額的增加、信用證付款期限的延長（如即期信用證修改為遠期信用證）、信用證有效期延長至一年以上、進口商品的改變、運輸

29、單據(jù)由物權(quán)單據(jù)修改為非物權(quán)單據(jù)等國際業(yè)務(wù)部門認定可能增加開證行責(zé)任和風(fēng)險的，應(yīng)按照進口開證的審批程序進行審批；修改增額的，增加的金額按規(guī)定比例增收保證金及/或扣減客戶授信額度。部分金額已執(zhí)行完畢的信用證修改增額，在原信用證有效期內(nèi)，可按原信用證余額和修改增額相加之和，根據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)確定審批程序。（二）如修改內(nèi)容不涉及上述（一）款中所提及的內(nèi)容，可由經(jīng)辦行客戶部門或開證申請人直接將有關(guān)修改材料提交經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門辦理，經(jīng)辦行客戶部門應(yīng)備案。（三）如信用證修改涉及信用證金額的減少，在開證時已收取100%保證金的，修改減額部分的保證金可于信用證執(zhí)行完畢或在收到通知行發(fā)來的受益人接受修改的通知后退還開

30、證申請人;如開證時按規(guī)定比例收取保證金，可于信用證執(zhí)行完畢或在收到受益人接受修改的書面確認后根據(jù)修改減少的金額按比例退還保證金。第二十四條 對于需按進口開證審批程序進行審批的信用證修改，客戶部門填寫信用證修改呈批表，與修改申請書和修改后的進口貿(mào)易合同（如需）一并提交經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門審核。經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)注意審核以下內(nèi)容：（一） 修改手續(xù)是否齊全，是否符合外匯管理政策；（二） 修改內(nèi)容是否對我行形成潛在風(fēng)險；（三） 修改內(nèi)容是否清楚、合理、與原證條款有無沖突。第二十五條 按規(guī)定完成審批流程后，客戶部門應(yīng)將經(jīng)有關(guān)部門簽署意見后的信用證修改呈批表提交經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門辦理信用證修改手續(xù)。經(jīng)辦行

31、國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)修改申請書繕制SWIFT MT707報文。信用證修改的操作程序與開證的程序基本相同，但在繕制信用證修改書時，應(yīng)注意以下幾點： （一） 修改書的通知行必須是原信用證的通知行； （二） 修改書要注明本次修改的次數(shù)； （三） 嚴格按照信用證修改申請書的內(nèi)容修改信用證。第二十六條 經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部將信用證修改呈批表（如需）和修改申請書等材料通過傳真或以其他快捷方式送至單證處理中心。除信用證修改呈批表和修改申請書外，各一級分行可根據(jù)轄內(nèi)機構(gòu)實際情況，確定經(jīng)辦行需上傳的材料以及是否需經(jīng)管理行確認。第二十七條 接到經(jīng)辦行上傳的修改材料后，單證處理中心應(yīng)重點審核修改手續(xù)是否齊全、合規(guī)，主要審

32、核以下內(nèi)容：（一）信用證修改呈批表：內(nèi)容是否填寫完整、修改后的信用證金額是否在授信額度內(nèi)、修改后的信用證金額和期限是否在經(jīng)辦行和一級分行權(quán)限內(nèi)、超權(quán)限的是否經(jīng)上級有權(quán)行審批、各相關(guān)部門和有權(quán)審批人是否簽署意見。（二）修改內(nèi)容是否清楚、合理、與原證條款有無沖突。各一級分行可根據(jù)轄內(nèi)機構(gòu)實際情況，確定具體的審核內(nèi)容。第二十八條 信用證修改的有效性。根據(jù)UCP600第十條規(guī)定，未經(jīng)開證行、保兌行（如有）及受益人同意，信用證既不得修改，也不得撤銷。受益人應(yīng)提供接受或拒絕接受修改的通知。如果受益人未能給予通知，當(dāng)交單與信用證以及尚未表示接受的修改的要求一致時，即視為受益人已做出接受修改的通知。修改中不應(yīng)

33、加列諸如“除非受益人在某一時間內(nèi)拒絕修改否則修改生效的規(guī)定”。如果收到通知行發(fā)來的受益人拒絕接受修改或接受修改的通知，應(yīng)及時通知申請人。第二十九條 信用證項下發(fā)生修改后，單證處理中心和經(jīng)辦行應(yīng)分別在相應(yīng)業(yè)務(wù)登記簿或業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中對修改情況進行登記。登記的主要內(nèi)容有：經(jīng)辦行、信用證號、修改日期、修改次數(shù)、修改主要內(nèi)容等，并調(diào)出原進口信用證業(yè)務(wù)卷宗，在原信用證上批注修改內(nèi)容，將修改書副本、修改申請書、信用證修改呈批表及各自所涉及的修改材料存入相關(guān)信用證檔案。第三節(jié) 信用證的注銷和撤銷第三十條 除已承兌或已承諾延期付款而尚未支付的信用證以外，信用證項下無論是否發(fā)生過對外支付，可在逾期1個月后注銷，恢

34、復(fù)相應(yīng)的額度及/或退還客戶交存的保證金。如信用證有效交單地在開證行，我行在信用證效期過后即可恢復(fù)相應(yīng)的額度及/或退還保證金。第三十一條 如果信用證仍在有效期內(nèi)，開證申請人申請撤銷信用證，必須經(jīng)信用證各有關(guān)當(dāng)事人同意后方可撤銷此信用證。我行應(yīng)要求信用證的通知行以SWIFT加押電文確認受益人已同意撤銷信用證并已收回正本信用證，在得到通知行確認后，方可恢復(fù)相應(yīng)的額度及/或退還保證金。第四章 到單處理第一節(jié) 電提第三十二條 交單行在向我行寄單前電提不符點，單證處理中心收到電文后，應(yīng)立即將電文轉(zhuǎn)經(jīng)辦行，由經(jīng)辦行向開證申請人提示并要求其出具經(jīng)簽章確認的書面意見。開證申請人書面確認后，經(jīng)辦行國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)根

35、據(jù)開證申請人的具體意見，繕制接受電提不符點或拒絕接受電提不符點報文。第三十三條 各一級分行可根據(jù)轄內(nèi)機構(gòu)實際情況，確定接受電提不符點或拒絕接受電提不符點報文是否需經(jīng)管理行確認后再傳送至單證處理中心。第三十四條 在電提不符點被接受后，如果開證行在審核交單行提交的單據(jù)時發(fā)現(xiàn)了新的不符點，開證行仍可以在收到單據(jù)后的5個工作日內(nèi)對外拒付。第二節(jié) 審單第三十五條 審單是進口信用證業(yè)務(wù)重要的處理環(huán)節(jié)之一，審單結(jié)果是確定開證行是否履行付款責(zé)任的主要依據(jù)。根據(jù)UCP600第十四條b款的規(guī)定，開證行處理單據(jù)的時間最遲不應(yīng)超過收到單據(jù)后的5個銀行工作日。經(jīng)辦行和單證處理中心應(yīng)特別注意來單日期和單據(jù)的交接手續(xù)，收到

36、單據(jù)后應(yīng)及時送達有關(guān)業(yè)務(wù)人員處理。第三十六條 單據(jù)處理方式（一）如果信用證要求將全套單據(jù)直接寄經(jīng)辦行，經(jīng)辦行應(yīng)認真審核單據(jù)，并在收到單據(jù)后的2個工作日內(nèi)將付款/承兌/承諾延期付款/拒付的處理意見和收單日期通知單證處理中心，以便單證處理中心準確地掌握處理單據(jù)的時間。（二）如果信用證中要求將全套單據(jù)直接寄單證處理中心，原則上由單證處理中心負責(zé)審單。單證處理中心應(yīng)在2個工作日內(nèi)審核完單據(jù)，并將審單結(jié)果以最快捷的方式通知經(jīng)辦行，由經(jīng)辦行通知開證申請人，同時以最安全、快捷的方式將除匯票以外的單據(jù)寄經(jīng)辦行。（三）如果收到的單據(jù)為農(nóng)行系統(tǒng)其它分行開出的信用證項下單據(jù)，收單行應(yīng)繕制一式兩份單據(jù)轉(zhuǎn)寄面函，一份留

37、底備查，一份連同單據(jù)寄往開證行，并電告交單行我行已將其錯寄單據(jù)寄往開證行，請其直接與開證行聯(lián)系。如果收到的單據(jù)非農(nóng)行系統(tǒng)分行開出的信用證項下單據(jù)，應(yīng)立即電告交單行，并根據(jù)交單行的明確指示將單據(jù)寄回交單行或轉(zhuǎn)寄，同時應(yīng)向交單行收取相關(guān)的費用。（四）如果受益人直接向開證行交單，應(yīng)按出口信用證項下交單的有關(guān)規(guī)定進行審核和操作，要求其提交正本信用證和信用證項下相關(guān)修改（如有）正本并在信用證上進行批注。第三十七條 來單登記。經(jīng)辦行或單證處理中心收到交單行寄來的單據(jù)后，應(yīng)在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或業(yè)務(wù)登記簿上進行登記，登記內(nèi)容包括：來單日期、交單行及其參考號、我行信用證號、申請人名稱、索匯金額等。第三十八條 交單面

38、函的審核經(jīng)辦行或單證處理中心收到國外銀行寄來的全套信用證項下單據(jù)后，必須認真審單，首先應(yīng)審核交單行交單面函的有關(guān)內(nèi)容并注意以下幾點： （一）交單日期是否與信用證要求相符； （二）單據(jù)種類與份數(shù)是否與所附單據(jù)相符； （三）單據(jù)種類、名稱與份數(shù)是否與信用證要求相符； （四）交單行在寄單前是否電提不符點及我行處理意見；（五）交單行在交單面函上是否表提不符點及其處理意見； （六）交單行的付款指示、索匯路線是否明確；如為美國制裁國家，應(yīng)按總行外匯資金清算的要求確定付款路線。如有疑義，應(yīng)向交單行確認；（七）是否一次寄單； （八）寄單行的特殊指示。第三十九條 審單原則“單單一致、單證一致、單內(nèi)一致”是審核信

39、用證項下單據(jù)的基本原則，信用證項下單據(jù)與信用證條款表面相符是審核單據(jù)的標(biāo)準，信用證條款、跟單信用證統(tǒng)一慣例及相關(guān)國際慣例是審核信用證項下單據(jù)的主要依據(jù)。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)調(diào)出信用證業(yè)務(wù)檔案，根據(jù)信用證條款以及信用證所適用的國際慣例對單據(jù)進行逐項審核。如信用證條款與慣例規(guī)定不一致，應(yīng)按信用證條款進行審核。如信用證指定銀行承付/議付，單據(jù)應(yīng)由指定銀行提交。 如信用證指定銀行承付/議付，對于非指定銀行交來的單據(jù)，一般情況下，收單行應(yīng)要求指定銀行確認，以確保該信用證不會被重復(fù)使用。第四十條 提示單據(jù)（一）如果單據(jù)直接寄經(jīng)辦行，經(jīng)辦行在審核完單據(jù)后，繕制對外付款/承兌通知書，注明審單結(jié)果，將對外付款/承兌通

40、知書及影印單據(jù)以快捷方式向開證申請人提示。如單據(jù)無不符點，則應(yīng)通知其付款/承兌/承諾延期付款；如單據(jù)存在不符點，經(jīng)辦行應(yīng)在對外付款/承兌通知書上列明不符點，要求開證申請人在對外付款/承兌通知書上簽收并在規(guī)定時間內(nèi)做出接受或拒絕接受不符點的意見。（二）如果單據(jù)直接寄單證處理中心，單證處理中心審核完單據(jù)后，將審單結(jié)果填寫在對外付款/承兌通知書上，影印一套副本單據(jù)留存，以最快捷、安全的方式將對外付款/承兌通知書及全套正本單據(jù)寄經(jīng)辦行。經(jīng)辦行在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中錄入審單內(nèi)容，繕制對外付款/承兌通知書，根據(jù)審單結(jié)果提示開證申請人付款/承兌/承諾延期付款或在規(guī)定時間內(nèi)表明對不符單據(jù)的態(tài)度。（三）若開證申請人要

41、求經(jīng)辦行提示全套正本單據(jù)，經(jīng)辦行應(yīng)留存全套單據(jù)副本。在開證申請人符合以下條件的情況下，經(jīng)辦行可酌情向開證申請人提示正本單據(jù)：1、在我行的信用等級在AA級以上或交存了100%保證金；2、與我行有長期的結(jié)算業(yè)務(wù)往來，在我行的信用、結(jié)算記錄良好；3、進口貨物已到港；4、向我行提交收妥進口信用證項下全套正本單據(jù)承諾函，保證在單據(jù)存在不符點且不接受單據(jù)的情況下將全套單據(jù)完整退回我行。否則應(yīng)視同開證申請人接受單據(jù)，經(jīng)辦行應(yīng)直接扣減開證申請人賬戶對外付款/承兌/承諾延期付款。根據(jù)不同客戶需求，亦可采用客戶向我行提交總承諾函的方式。各一級分行應(yīng)根據(jù)轄內(nèi)實際情況對要求提示全套正本單據(jù)的客戶名單進行嚴格審查。第四

42、十一條 開證申請人應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)，在對外付款/承兌通知書上明確表明其意見，并簽章確認后退經(jīng)辦行辦理付款/承兌/承諾延期付款/拒付手續(xù)。第四十二條 如果開證申請人未在規(guī)定的時間內(nèi)通知經(jīng)辦行單據(jù)的處理意見，單證處理中心應(yīng)根據(jù)審單結(jié)果，在收到單據(jù)后的5個工作日內(nèi)對外付款/承兌/承諾延期付款/拒付。第四十三條 單證處理中心有權(quán)最終決定是否對外付款/承兌/承諾延期付款/拒付。無論采取何種處理方式，單證處理中心應(yīng)及時跟蹤單據(jù)處理情況，以確保對外付款/承兌/承諾延期付款/拒付的時間不超過收到信用證項下全套單據(jù)后的5個工作日。第三節(jié) 拒付第四十四條 不論單證處理中心負責(zé)審單還是經(jīng)辦行負責(zé)審單，發(fā)現(xiàn)單據(jù)存在不

43、符點，均可先對外拒付同時洽開證申請人。如未拒付而先洽開證申請人，經(jīng)辦行收單的，經(jīng)辦行應(yīng)在收到單據(jù)后的2個工作日內(nèi)將開證申請人意見通知單證處理中心，否則單證處理中心可根據(jù)掌握的到單情況在收到單據(jù)后的5個工作日內(nèi)對外拒付，并以SWIFT MT734或MT799向交單行發(fā)送拒付通知。根據(jù)UCP600第十六條C款，拒付通知必須注明：（一）我行拒絕付款/拒絕承兌/拒絕承諾延期付款；（二）一次列明拒絕付款/拒絕承兌/拒絕承諾延期付款所依據(jù)的每一個不符點；（三）根據(jù)UCP600第十六條對不符點單據(jù)的四種處理方式，各行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實際情況進行選擇：1、開證行留存單據(jù)直到其從申請人處接到放棄不符點的通知并同意接受

44、該放棄，或者其同意接受對不符點的放棄之前從交單人處收到其進一步指示。在開證申請人付款/承兌/承諾延期付款前，開證行應(yīng)妥善保管單據(jù)，不得將正本單據(jù)交開證申請人； 或2、將單據(jù)直接退回交單人； 或3、按之前從交單人處獲得的指示處理。一般情況下，不選擇“銀行留存單據(jù)聽候交單行進一步指示”的處理方式。如為受益人直接交單，單證處理中心應(yīng)以最快捷的方式在收到單據(jù)后的5個工作日內(nèi)對外拒付。如為單證處理中心或經(jīng)辦行審單后直接拒付，應(yīng)選擇上述第1款處理方式；如交單行在之前的指示與上述第1款內(nèi)容相同，亦可選擇上述第3款處理方式。第四十五條 如為授權(quán)償付的信用證或可向開證行電索的信用證，交單行已索匯的情況下，我行有

45、權(quán)要求交單行返還已償付的款項以及所產(chǎn)生的利息。第四十六條 拒付電文的參考格式為：WE REFUSE TO HONOR ACCORDING TO UCP600 ARTICLE 16 DUE TO THE FOLLOWING DISCREPANCIES：（一）WE ARE HOLDING THE DOCUMENTS UNTIL WE RECEIVE A WAIVER FROM THE APPLICANT AND AGREE TO ACCEPT IT,OR RECEIVE YOUR FURTHER INSTRUCTIONS PRIOR TO AGREEING TO ACCEPT A WAIVER.；

46、或（二）WE ARE RETURNING THE DOCUMENTS.；或（三）WE ARE ACTING IN ACCORDANCE WITH INSTRUCTIONS PREVIOUSLY RECEIVED FROM THE PRESENTER.第四十七條 在提不符點的對外交涉中，要做到有電必復(fù)，引經(jīng)據(jù)典。對于開證申請人提出的不符點必須經(jīng)單證處理中心認定確實成立的方可對外提出，不得無理挑剔。對于經(jīng)常挑剔單據(jù)不符點的客戶，應(yīng)提請經(jīng)辦行客戶部門在辦理新的開證業(yè)務(wù)時進行嚴格審查。第四十八條 對外拒付后，我行應(yīng)區(qū)分不同情況進行如下處理： （一）如開證申請人放棄不符點并同意接受單據(jù)的，經(jīng)辦行應(yīng)及時通

47、知單證處理中心，并辦理對外付款/承兌/承諾延期付款手續(xù)。對于有可能影響開證申請人履行信用證項下付款責(zé)任的不符點，經(jīng)辦行客戶部門要及時核實貿(mào)易情況，對于有較大疑義的，應(yīng)要求開證申請人補足保證金，否則應(yīng)堅持對外拒付。（二）如開證申請人拒絕接受不符點，經(jīng)辦行應(yīng)及時將全套正本單據(jù)退還交單行，由進出口雙方自行解決。二次寄單的情況下，在收到第二套單據(jù)時應(yīng)確認是否收到第一套單據(jù)，然后將兩套單據(jù)全部退回。（三）如果因單據(jù)存在不符點，開證申請人要求貨到后根據(jù)檢驗結(jié)果付款，經(jīng)辦行和單證處理中心應(yīng)注意以下幾點： 1、先征得交單行的同意，在其授權(quán)后方可放單；2、經(jīng)辦行應(yīng)設(shè)立專卷，隨時同開證申請人保持聯(lián)系，了解到貨情況

48、；3、如進口商驗貨后同意付款，經(jīng)辦行應(yīng)再次與交單行聯(lián)系確認后，再行付款。第五章 付款/承兌/承諾延期付款第四十九條 審單無不符點的情況下，如單據(jù)直接寄經(jīng)辦行，經(jīng)辦行應(yīng)在收到單據(jù)后的2個工作日內(nèi)通知單證處理中心付款/承兌/承諾延期付款；如單據(jù)直接寄單證處理中心，無論單證處理中心是否收到經(jīng)辦行單證處理通知，均應(yīng)在收到單據(jù)后的5個工作日內(nèi)辦理付款/承兌/承諾延期付款手續(xù)。第五十條 如為遠期信用證，經(jīng)辦行應(yīng)按以下方式進行承兌：（一）如果交單行要求我行在匯票上承兌并寄回，經(jīng)辦行應(yīng)在跟單匯票的有效部位承兌。承兌內(nèi)容包括：承兌字樣、承兌日期、有權(quán)簽字人簽字、承兌到期日等。在匯票上承兌只能承兌一張匯票，以免兩

49、張匯票流通到不同的正當(dāng)持票人手中，我行對外承擔(dān)雙重債務(wù)。我行將匯票寄回，在寄送匯票的面函上注明：“WE HEREWITH SEND THE ACCEPTED DRAFT WHICH PLEASE PRESENT TO US FOR PAYMENT ON MATURITY.”。到期時，我行憑交單行或善意持票人提示的已承兌匯票對外付款。如在寄出承兌匯票前已發(fā)承兌電文，應(yīng)先確認取消承兌電文，避免重復(fù)承兌。（二）如果交單行不要求寄回匯票，我行應(yīng)使用SWIFT MT754或其它加押SWIFT電文對外承兌，并于承兌到期日對交單行付款。第五十一條 如為延期付款信用證，經(jīng)辦行可根據(jù)交單行的要求確定是否發(fā)送承諾

50、延期付款報文。一般情況下，經(jīng)辦行應(yīng)向交單行發(fā)送承諾延期付款報文。第五十二條 如果承兌/承諾延期付款后，開證申請人申請延長付款期限，經(jīng)辦行應(yīng)進行認真地審查并按開證審批流程和權(quán)限報有權(quán)行審批。付款期限的延長必須得到信用證各有關(guān)當(dāng)事人同意后方可生效，否則，開證行必須在付款到期日對外付款。 第五十三條 如對外拒付后再確認承兌，以見票日或見單日計算付款日期的，應(yīng)自我行接受單據(jù)之日起計算付款日期。第五十四條 信用證項下的償付方式有單到開證行付款和向開證行或償付行電索匯或信索匯付款。（一）單到開證行付款。非全額保證金開證的，經(jīng)辦行應(yīng)在收到相符單據(jù)后及時通知客戶部門落實備付款項。（二）向償付行或開證行電索或信

51、索1、如為向償付行電索匯或信索匯，經(jīng)辦行應(yīng)注意交單行交單面函上的措辭，避免重復(fù)付匯。2、如為向開證行電索匯或信索匯，經(jīng)辦行應(yīng)確認是否已支付該筆交單項下款項，避免重復(fù)付匯。如索匯金額超出交單金額或有其它不合理的索匯，經(jīng)辦行應(yīng)通過單證處理中心要求交單行退還不合理的索匯金額。（三）如果已承兌匯票的權(quán)利已被讓渡，應(yīng)要求其前手以加押SWIFT報文向我行確認權(quán)利讓渡后，我行方可在到期日對索匯方付款。否則按原出口交單面函上的付款路線付款。第五十五條 不論是哪一種付款方式，經(jīng)辦行均應(yīng)在交單行索匯時借記開證申請人保證金賬戶或其它資金賬戶。如保證金賬戶或其它資金賬戶資金非信用證項下付匯幣種，應(yīng)按外匯局和總行相關(guān)規(guī)

52、定辦理相應(yīng)的售匯或套匯手續(xù)。信用證項下部分付款的，如客戶未使用保證金賬戶支付，根據(jù)客戶要求，可酌情按比例退還保證金。第五十六條 經(jīng)辦行繕制SWIFT MT202付款報文，經(jīng)單證處理中心指示總行清算中心對外付款。境內(nèi)支付的，亦可采用其他付款方式。如交單行在出口交單面函上要求我行發(fā)送付款通知（PAYMENT ADVICE），經(jīng)辦行應(yīng)同時繕制SWIFT MT756或MT799等報文通知付款情況。第五十七條 信用證金額全部付清后，經(jīng)辦行和單證處理中心應(yīng)分別在各自留存的信用證檔案上加蓋“已結(jié)”字樣，與未結(jié)卷分開保管。第六章 檔案管理第五十八條 建立檔案。信用證開出后，單證處理中心將開證申請書、進口開證呈

53、批表、信用證副本及經(jīng)辦行上傳的其它開證相關(guān)資料留存?zhèn)洳?。?jīng)辦行應(yīng)在開出信用證后將所有開證有關(guān)資料留底存檔。第五十九條 信用證業(yè)務(wù)的檔案資料應(yīng)主要包括以下內(nèi)容： （一）開證前所需的各種批件，合同、代理協(xié)議（如需）、進口開證呈批表、上級有權(quán)行同意開證的批復(fù)等； （二）開證申請書、信用證副本，如有修改，還應(yīng)包括有關(guān)修改的批件、修改申請書和修改副本等； （三）與信用證業(yè)務(wù)有關(guān)的各類業(yè)務(wù)往來函電、交單面函和主要單據(jù)的復(fù)印件等。第六十條 檔案的保存（一）經(jīng)辦行必須保存一套完整的信用證業(yè)務(wù)檔案材料，包括開證申請書、進口開證/信用證修改呈批表（復(fù)印件）、信用證/修改副本、往來電文和信用證項下主要單據(jù)的復(fù)印件等

54、，如超經(jīng)辦行權(quán)限，還應(yīng)包括上級有權(quán)行的相關(guān)審批材料以及上報材料。（二）管理行應(yīng)保存超經(jīng)辦行權(quán)限報上級有權(quán)行審批同意的相關(guān)材料，單證處理中心應(yīng)保存在進口信用證業(yè)務(wù)處理的各個環(huán)節(jié)中經(jīng)手的相關(guān)材料和往來報文。管理行可根據(jù)實際情況明確檔案管理的細節(jié)。第六十一條 歸檔時應(yīng)在信用證檔案夾上做好登記。對于發(fā)生過糾紛和墊付的信用證業(yè)務(wù)，應(yīng)在有關(guān)欄內(nèi)做相應(yīng)的批注，并進行單獨保管。業(yè)務(wù)檔案和往來函電應(yīng)按業(yè)務(wù)發(fā)生的時間順序進行裝訂，并與檔案面函所列順序一致。第六十二條 卷宗的管理。各行可根據(jù)不同情況，對信用證卷宗按以下方式管理： （一）按信用證流水號管理：每次付匯結(jié)束后，按開證流水號順序歸檔。（二）按開證申請人管理

55、：對于信用證業(yè)務(wù)較集中的客戶，也可按申請人名錄進行保管。單證處理中心可先區(qū)別不同經(jīng)辦行，再選擇上述方式進行檔案歸類。第六十三條 正常付匯的信用證業(yè)務(wù)檔案保存5年之后可予銷毀。對于發(fā)生墊款、糾紛的信用證業(yè)務(wù)檔案須在墊款收回、糾紛解決后保存5年。第七章 特殊種類信用證的開立第一節(jié) 循環(huán)信用證第六十四條 循環(huán)信用證開證前的審核以及其他操作要求與一般信用證相同。循環(huán)信用證是允許受益人在一定時期或一定金額內(nèi)，根據(jù)一定條件，自動、半自動地更新或還原其金額，直到規(guī)定的次數(shù)或累計的總金額用完的信用證。一般適用于定期分批均衡供貨、分批支取的長期供貨合同。循環(huán)信用證分為按時間循環(huán)與按金額循環(huán)兩種。與一般信用證相比

56、，循環(huán)信用證多了一項循環(huán)條款，即規(guī)定了循環(huán)方法、循環(huán)次數(shù)與累計總金額。第六十五條 按時間循環(huán)信用證，即允許受益人在信用證規(guī)定的有效期內(nèi)，每一段時間內(nèi)裝運貨物的最大金額支取后，在下一次同樣一段時間內(nèi)仍可支取，總額不超過信用證金額。按時間循環(huán)的信用證又可分為可累積（CUMULATIVE）和不可累積（NON- CUMULATIVE）兩種。（一）可累積循環(huán)信用證：如果上次未用完的金額可以累積到下一次一并使用，則為可累積循環(huán)信用證。（二）不可累積循環(huán)信用證：如果上次未用完的金額不可以累積到下一次一并使用，則為不可累積循環(huán)信用證。第六十六條 按金額循環(huán)信用證，即信用證規(guī)定某一金額，使用完該限定金額后可再次

57、恢復(fù)該金額使用，直到用完規(guī)定的總金額為止。按金額循環(huán)信用證分為兩種：自動循環(huán)和非自動循環(huán)方式。我行一般只開立非自動循環(huán)信用證。自動循環(huán)的信用證需按循環(huán)的最高金額占用客戶授信或收取保證金。第六十七條 非自動循環(huán)信用證，即每次使用完一定金額后，必須等待開證行通知同意恢復(fù)原金額循環(huán)使用時，受益人才可恢復(fù)原金額再次循環(huán)使用。在非自動循環(huán)情況下，經(jīng)辦行可按單次循環(huán)金額扣減授信額度或收取保證金。如果申請人不能落實好下一期相應(yīng)的付款保證，或前期信用證的履約已出現(xiàn)明顯的問題，我行應(yīng)停止該信用證的再次循環(huán)。第六十八條 循環(huán)信用證的基本操作（一）開立循環(huán)信用證時應(yīng)在SWIFT MT700的47A域中注明信用證具體的循環(huán)條件和方式。（二）按時間循環(huán)信用證應(yīng)在SWIFT MT700報文中做如下表述： THIS LETTER OF CREDIT IS REVOLVING AT USDxxxxxx PER CALENDAR MONTH CUMULATIVE AND IS VALID FOR A PERIOD OF xx MONTHS COMMENCING DDMMYY TO DDMMYY UP TO A TOTAL AMOUNT OF USDx