XX有限公司職能委派機(jī)制

1、XX管控職能委派機(jī)制XX職能委派機(jī)制二零XX年XX月XX管控職能委派機(jī)制I第一章職能委派概述3一、職能委派界定3二、職能委派的目的 3三、職能委派治理的風(fēng)險(xiǎn) 3四、職能委派機(jī)制的作用與特點(diǎn) 4第二章職能委派的組織體系 7一、職能委派的組織角色定位 7二、職能委派的治理機(jī)構(gòu)與責(zé)任 8第三章職能委派的核心程序10一、職能委派人員的責(zé)任 10二、職能委派人員選拔、培訓(xùn)、任命 13三、職能委派人員的職業(yè)開(kāi)展規(guī)劃 14四、職能委派人員的日常工作治理 15五、職能委派人員的薪酬治理 18六、職能委派人員的鼓勵(lì)與考核 19七、職能委派人員監(jiān)督審計(jì) 20第四章附錄23附錄一：外派高級(jí)治理人員述職標(biāo)準(zhǔn) 23附錄

2、二：外派高級(jí)治理人員年度考核評(píng)價(jià)表.24XX管控職能委派機(jī)制第一章職能委派概述一、職能委派界定職能委派是集團(tuán)公司向各出資企業(yè) 包括子公司及非公司制 企業(yè)派駐隸屬于集團(tuán)公司的治理人員, 擔(dān)負(fù)出資企業(yè)相應(yīng)部門(mén) 或職能的治理工作.委派的治理人員指委派至出資企業(yè)的高管人 員及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,高管人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及 派駐單位章程中規(guī)定的其他高級(jí)治理人員.其他普通派駐人員可 參照職能委派機(jī)制進(jìn)行治理.二、職能委派的目的職能委派人員根據(jù)集團(tuán)公司賦予的責(zé)任, 以集團(tuán)公司的意志 表達(dá)為根本參與派駐企業(yè)的經(jīng)營(yíng)治理過(guò)程, 能夠監(jiān)督、防范派駐 企業(yè)經(jīng)營(yíng)治理風(fēng)險(xiǎn),支撐派駐企業(yè)的治理改善, 強(qiáng)化集團(tuán)公司的

3、管控執(zhí)行.1 .通過(guò)委派人員對(duì)派駐企業(yè)的經(jīng)營(yíng)層的經(jīng)營(yíng)治理行為進(jìn)行 監(jiān)督,可切實(shí)保證集團(tuán)公司作為法人股東的各項(xiàng)合法權(quán)益,強(qiáng)化集團(tuán)公司對(duì)外投資股權(quán)治理；2 .標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)公司與各派駐企業(yè)的關(guān)系, 強(qiáng)化集團(tuán)公司對(duì)各派 駐企業(yè)的支持、指導(dǎo)和治理,促進(jìn)各派駐企業(yè)按現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī) 范運(yùn)作,進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu),提升投資回報(bào)；3 .派駐人員在日常工作中逐步貫徹集團(tuán)管控理念與思路,推動(dòng)管控模式與體系的復(fù)制,能夠強(qiáng)化派駐企業(yè)與集團(tuán)公司的一體 化聯(lián)系,提升集團(tuán)公司的管控水平與成熟度.三、職能委派治理的風(fēng)險(xiǎn)3XX管控職能委派機(jī)制在實(shí)際外派過(guò)程中,局部派駐人員直接接受出資企業(yè)經(jīng)營(yíng)管 理層的領(lǐng)導(dǎo),在出資企業(yè)治理層的意愿與

4、集團(tuán)管控指令出現(xiàn)矛盾 時(shí),為維護(hù)自身利益與風(fēng)險(xiǎn), 可能會(huì)出現(xiàn)與出資企業(yè)經(jīng)營(yíng)治理層 串謀的風(fēng)險(xiǎn),向集團(tuán)公司隱藏真實(shí)的經(jīng)營(yíng)情況, 損害集團(tuán)公司利 益.派駐人員治理存在風(fēng)險(xiǎn)的原因在于：1.派駐人員職能定位不明確委派人員存在雙重身份,既是派駐公司的相關(guān)負(fù)責(zé)人, 又是 集團(tuán)委派下來(lái)的監(jiān)督者,既代表所有者,又代表經(jīng)營(yíng)者,會(huì)出現(xiàn) 監(jiān)督與實(shí)際執(zhí)行的矛盾,如利益出現(xiàn)沖突,那么往往會(huì)出現(xiàn)被架空 的困境.同時(shí)作為外來(lái)人員,委派人員的獨(dú)立性也很難保證.2,派駐人員鼓勵(lì)考核機(jī)制不健全職能委派治理缺少明確的鼓勵(lì)；工作業(yè)績(jī)的考核不夠合理、 或不夠全面系統(tǒng)；委派人員的述職沒(méi)有明確標(biāo)準(zhǔn)和要求,在工作中會(huì)出現(xiàn)為難情況；在人事任免

5、、定期輪崗、職稱(chēng)評(píng)定、工資福 利等方面缺少有效的保證.3,派駐人員監(jiān)督約束機(jī)制不完善由于委派人員遠(yuǎn)離集團(tuán)公司, 或與集團(tuán)公司具有不同的治理 體系,自主決定性較強(qiáng),但集團(tuán)公司對(duì)委派人員的監(jiān)督、約束管 理不重視,無(wú)章可循,一旦出現(xiàn)失控現(xiàn)象,將嚴(yán)重影響集團(tuán)公司 的形象,甚者集團(tuán)公司帶來(lái)不可挽回的經(jīng)濟(jì)損失.四、職能委派機(jī)制的作用與特點(diǎn)職能委派機(jī)制科學(xué)、合理的設(shè)計(jì)委派事前、事中、事后的全4XX管控職能委派機(jī)制過(guò)程治理策略與手段,將職能委派治理過(guò)程制度化, 能夠有效防 范派駐人員在派駐期間的各種風(fēng)險(xiǎn), 進(jìn)一步提升派駐人員在派駐 期間的價(jià)值發(fā)揮.職能委派機(jī)制旨在防范派駐人員風(fēng)險(xiǎn)、改良派駐人員的價(jià)值 發(fā)揮空間

6、,一般應(yīng)滿足以下幾大特點(diǎn)：甄選科學(xué)、培訓(xùn)有效、分 配合理、約束監(jiān)督嚴(yán)格、回任規(guī)劃到位.1 .甄選科學(xué)委派人員甄選一般應(yīng)涉及三方面的內(nèi)容：人員范圍界定、甄選標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)、甄選方法選擇.(1)委派人員范圍界定：一方面要考慮工作需要,防止無(wú) 謂地外派所帶來(lái)的人力資源浪費(fèi)； 一方面要考慮可能發(fā)生的本錢(qián).(2)甄選標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)：科學(xué)的甄選標(biāo)準(zhǔn),有助于識(shí)別最適宜 的委派人員.業(yè)務(wù)水平、溝通水平、關(guān)系開(kāi)展水平、心理解壓能 力、經(jīng)驗(yàn)資質(zhì)等是甄選標(biāo)準(zhǔn)的主要考慮內(nèi)容.(3)甄選方法選擇：甄選是職能外派的第一道防線,較為 優(yōu)化的甄選方法選擇,有助于表達(dá)備選人員的真正實(shí)力和公平競(jìng) 爭(zhēng)的原那么,有助于后續(xù)職能外派工作的全面開(kāi)展

7、.2 .培訓(xùn)有效必要的培訓(xùn)是委派人員參與委派工作必經(jīng)的門(mén)檻,目的在于使委派人員明確自身的責(zé)任、 理解委派的意義與集團(tuán)委派治理的 內(nèi)容、獲得系統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)治理知識(shí)和法律法規(guī)常識(shí),提升委派人員適應(yīng)派駐企業(yè)工作和生活的水平.3 .薪酬分配合理XX管控職能委派機(jī)制委派人員薪酬策略、薪酬制度確實(shí)定,關(guān)乎委派人員的工作 積極性與委派人員品質(zhì)情操、 老實(shí)守信、律己奉公等道德行為的 標(biāo)準(zhǔn).委派人員的薪酬應(yīng)在集團(tuán)公司薪酬標(biāo)準(zhǔn)的根底上,增加集團(tuán)公司與出資企業(yè)雙方協(xié)商補(bǔ)充薪酬和福利標(biāo)準(zhǔn),遠(yuǎn)離集團(tuán)總部的異地派駐應(yīng)考慮派駐補(bǔ)助.4,約束監(jiān)督嚴(yán)格(1)應(yīng)建立定期委派人員述職制度和外派人員審計(jì)制度.為防止委派人員長(zhǎng)期離開(kāi)集團(tuán)公

8、司而導(dǎo)致的治理理念差異,以及由此形成的獨(dú)斷專(zhuān)行傾向,應(yīng)該定期招其同集團(tuán)公司進(jìn)行述職, 有助于維系與集團(tuán)公司的感情,增強(qiáng)與集團(tuán)公司的聯(lián)系.同時(shí), 集團(tuán)公司應(yīng)定期對(duì)派駐企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)、人力資源等方面的審計(jì), 有助于標(biāo)準(zhǔn)派駐公司經(jīng)營(yíng)治理活動(dòng),同時(shí)使委派人員感受到集團(tuán) 公司的監(jiān)督壓力.(2)應(yīng)增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核.為適應(yīng)遠(yuǎn)程治理的需要,委派 機(jī)制應(yīng)設(shè)計(jì)一套有效的委派人員績(jī)效考核體系,不僅要注重財(cái)務(wù)、技術(shù)指標(biāo),還應(yīng)兼顧環(huán)境、平安、文化等方面考核.同時(shí),還應(yīng) 處理好與集團(tuán)公司同級(jí)人員考核方法相銜接的問(wèn)題,保證考核過(guò)程的公平性和考核結(jié)果的公正性.5.回任規(guī)劃到位應(yīng)做好委派人員的回任調(diào)整規(guī)劃, 解決委派人員的后顧之

9、憂. 成功的回任和治理是集團(tuán)公司留住人才、用好人才的最正確途徑.委派人員經(jīng)過(guò)復(fù)雜環(huán)境鍛煉, 克服困難和壓力,完成集團(tuán)公司的 工作使命,應(yīng)作為重點(diǎn)培養(yǎng)對(duì)象進(jìn)行治理, 集團(tuán)公司應(yīng)充分重視XX管控職能委派機(jī)制其價(jià)值、認(rèn)可其奉獻(xiàn),促進(jìn)其在更加適宜的位置發(fā)揮更大價(jià)值.第二章職能委派的組織體系一、職能委派的組織角色定位集團(tuán)公司、出資企業(yè)是職能委派的主、客體,分別在職能委 派中扮演不同的角色,而派駐人員在兩者當(dāng)中扮演橋梁紐帶作用.1 .集團(tuán)公司集團(tuán)公司作為派駐人員的治理機(jī)構(gòu), 主要扮演派駐人才的培 養(yǎng)及委派人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)角色. 集團(tuán)公司有權(quán)對(duì)派駐人員進(jìn)行選 拔、考核、聘用,同時(shí)被派駐人員在人事行政關(guān)系和業(yè)務(wù)

10、上接受 集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo).(1)人才培養(yǎng)：集團(tuán)公司是整個(gè)公司的人才培養(yǎng)基地,委 派人員通過(guò)在集團(tuán)公司任職和鍛煉,全面了解集團(tuán)公司運(yùn)作弁建 立整體觀念后,能在被派駐成員單位發(fā)揮更大價(jià)值.(2)指導(dǎo)支持：集團(tuán)公司通過(guò)委派人員對(duì)各出資企業(yè)的管 理體系、流程標(biāo)準(zhǔn)、人力資源等各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)治理活動(dòng)提供支持和指 導(dǎo),促進(jìn)各出資企業(yè)按現(xiàn)代企業(yè)制度標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作.2,出資企業(yè)出資企業(yè)接受委派人員的指導(dǎo)和監(jiān)督、 根據(jù)集團(tuán)公司的統(tǒng)一 目標(biāo)和要求,標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)治理工作.(1)標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)：出資企業(yè)依據(jù)集團(tuán)公司制定的規(guī)章制度和 治理流程,標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)本單位的業(yè)務(wù).(2)定期匯報(bào)：出資企業(yè)運(yùn)營(yíng)期間的重大事務(wù)應(yīng)上報(bào)集團(tuán)公司審批或備案

11、.XX管控職能委派機(jī)制(3)接受監(jiān)督：出資企業(yè)應(yīng)積極配合集團(tuán)公司的日常監(jiān)督 和審計(jì)工作.3.職能委派人員職能委派人員是集團(tuán)公司與出資企業(yè)之間的紐帶和溝通橋 梁,各種治理政策與舉措通過(guò)委派人員進(jìn)行傳遞,降低治理本錢(qián),減少傳遞損耗.二、職能委派的治理機(jī)構(gòu)與責(zé)任集團(tuán)公司作為職能委派的治理主體,應(yīng)建立分級(jí)決策、協(xié) 同治理的組織體系,決策與執(zhí)行主體包括總裁、綜合治理辦、人 力資源部、戰(zhàn)略拓展部、資本運(yùn)營(yíng)部、汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)事業(yè)部.委派財(cái) 務(wù)負(fù)責(zé)人與財(cái)務(wù)總監(jiān)具體責(zé)任由財(cái)務(wù)治理部門(mén)出具另行方法.1 .集團(tuán)總裁責(zé)任(1)負(fù)責(zé)審批委派人員的任免方案；(2)負(fù)責(zé)審批委派人員的薪酬福利方案和鼓勵(lì)方案；(3)負(fù)責(zé)審批委派人員

12、的績(jī)效考核結(jié)果；(4)負(fù)責(zé)審批委派人員的履職治理報(bào)告；(5)負(fù)責(zé)審批職能委派人員的離任審計(jì)報(bào)告與盡職調(diào)查報(bào) 告；(6)負(fù)責(zé)審批集團(tuán)公司相關(guān)職能部門(mén)就委派人員的日常管 理及派駐單位的經(jīng)營(yíng)治理等重大事項(xiàng)提出的意見(jiàn).XX管控職能委派機(jī)制2 .綜合治理辦責(zé)任(1)負(fù)責(zé)提名職能外派人員名單；(2)負(fù)責(zé)審核職能委派人員的任免方案；(3)負(fù)責(zé)審批職能委派人員的工作責(zé)任；(4)負(fù)責(zé)審批職能委派人員的培訓(xùn)方案；(5)負(fù)責(zé)審核職能委派人員的薪酬與績(jī)效考核方案；(6)負(fù)責(zé)審核職能委派人員的鼓勵(lì)政策；(7)負(fù)責(zé)審核職能委派人員的履職治理報(bào)告及職能部門(mén)對(duì) 委派人員的日常治理意見(jiàn)；(8)負(fù)責(zé)聽(tīng)取職能委派人員的述職,弁提出

13、相關(guān)意見(jiàn)；(9)負(fù)責(zé)審核職能委派人員的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果；(10)負(fù)責(zé)審核職能委派人員的離任審計(jì)報(bào)告與盡職調(diào)查報(bào) 告.3 .人力資源部責(zé)任(1)負(fù)責(zé)制訂職能委派人員的任免方案,弁依據(jù)最終審批意見(jiàn)組織實(shí)施；(2)負(fù)責(zé)制訂職能委派人員的工作責(zé)任；(3)負(fù)責(zé)制訂職能委派人員的培訓(xùn)方案,弁組織培訓(xùn)方案的實(shí)施工作；(4)負(fù)責(zé)制訂職能委派人員的職業(yè)生涯規(guī)劃,弁負(fù)責(zé)職業(yè)生涯規(guī)劃的治理工作；(5)負(fù)責(zé)制訂職能委派人員的薪酬與績(jī)效考核方案,弁依 據(jù)最終審批意見(jiàn)組織實(shí)施；XX管控職能委派機(jī)制(6)負(fù)責(zé)制訂職能委派人員的鼓勵(lì)與考核政策,弁依據(jù)最 終審批意見(jiàn)組織實(shí)施.5 .汽車(chē)銷(xiāo)售事業(yè)部責(zé)任(1)負(fù)責(zé)職能委派人員的日常

14、事務(wù)治理工作；(2)負(fù)責(zé)職能委派人員派駐期間的工作溝通、聯(lián)系、匯報(bào) 工作；(3)負(fù)責(zé)職能委派人員的述職組織工作；(4)負(fù)責(zé)編制職能委派人員經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū),弁負(fù)責(zé)與職能外 派人員簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū),開(kāi)展協(xié)調(diào)工作；(5)負(fù)責(zé)職能委派人員年終經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核工作.6 .財(cái)務(wù)風(fēng)控部責(zé)任(1)負(fù)責(zé)職能委派人員的離任審計(jì)與盡職調(diào)查工作；(2)負(fù)責(zé)職能委派人員任職期間的監(jiān)督工作.第三章職能委派的核心程序一、職能委派人員的責(zé)任1.委派高管責(zé)任委派高管應(yīng)當(dāng)履行以下職權(quán)：(1)主持公司的經(jīng)營(yíng)治理工作.(2)組織被委派單位的工作指導(dǎo)、監(jiān)督與修正.(3)提請(qǐng)總裁聘任或者解聘副總經(jīng)理和其他高級(jí)治理人員.(4)提名聘任或者解聘除應(yīng)由

15、副總裁聘任或者解聘以外的本 公司各職能部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人,由綜合辦公部會(huì)議 審議決定,弁報(bào)總裁備案.10XX管控職能委派機(jī)制(5)授權(quán)其他高級(jí)治理人員、內(nèi)部各職能部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé) 人從事經(jīng)營(yíng)治理活動(dòng).(6)組織實(shí)施開(kāi)展戰(zhàn)略規(guī)劃、制訂和實(shí)施年度經(jīng)營(yíng)方案、財(cái)務(wù) 方案及資本運(yùn)營(yíng)方案.(7)擬定本公司內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案,報(bào)總裁備案.(8)建立和完善內(nèi)部各項(xiàng)會(huì)議制度,弁制訂相應(yīng)議事規(guī)那么,報(bào) 總裁備案.(9)制定本公司內(nèi)部具體治理制度和工作流程,報(bào)總裁備案.(10)建立健全以內(nèi)部規(guī)章制度、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)限制系統(tǒng)、清算審批 系統(tǒng)、資金運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)等為主要內(nèi)容的內(nèi)部限制機(jī)制,報(bào)總 裁備案.(11)向集團(tuán)公司提

16、交定期書(shū)面述職報(bào)告和工作方案,至少每半 年一次提交述職報(bào)告,每年年末提出下一年度的書(shū)面工作 方案.(12)參與集團(tuán)公司組織的關(guān)于任職公司的戰(zhàn)略規(guī)劃討論、修改、 制定.(13)及時(shí)向集團(tuán)公司匯報(bào)任職公司發(fā)生的重大事項(xiàng),如巨額虧損,業(yè)績(jī)大幅下滑、資產(chǎn)損失、嚴(yán)重違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)、行政法律處 罰、主要人事忽然變動(dòng)等.(14)總裁授予的其他責(zé)任及其他依據(jù)法律、法規(guī)、公司章程規(guī)定的職權(quán).2,委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人責(zé)任委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理部負(fù)責(zé).11XX管控職能委派機(jī)制(1)委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,依照?中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法?和公司 有關(guān)規(guī)定,對(duì)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和 財(cái)務(wù)治理工作,實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督,保

17、證所反映的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì) 信息真實(shí)、合法、完整,財(cái)務(wù)治理工作合法、合規(guī).(2)協(xié)助所在企業(yè)建立健全有效的內(nèi)部財(cái)務(wù)治理、限制制度, 保證所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理按規(guī)定的程序進(jìn)行,保證所在企業(yè) 資產(chǎn)的平安、完整,弁對(duì)所在企業(yè)會(huì)計(jì)、出納及其他財(cái)務(wù) 人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督.(3)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策,對(duì)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律行 為的和可能造成公司資產(chǎn)損失的,應(yīng)當(dāng)予以指出或糾正, 糾正無(wú)效的,應(yīng)當(dāng)向所在企業(yè)行政上級(jí)或集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管 理部報(bào)告.(4)組織編制和執(zhí)行所在企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)收支方案,擬訂 資金調(diào)配和使用方案,監(jiān)督、檢查所在企業(yè)的資金運(yùn)作、 資金收支和資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況.(5)協(xié)助所在企業(yè)主要負(fù)責(zé)人限制企業(yè)主要

18、財(cái)務(wù)指標(biāo),協(xié)助完 成集團(tuán)公司下達(dá)的經(jīng)營(yíng)任務(wù).(6)參與制定所在企業(yè)財(cái)務(wù)方面的重大方案、方案,包括年度 財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案,利潤(rùn)分配方案,虧損彌補(bǔ)方案,內(nèi)部 承包方案等；(7)參與所在企業(yè)實(shí)施的對(duì)外投資、資產(chǎn)處置、資金調(diào)度和其 他重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策與執(zhí)行.(8)委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在處理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)與所在企業(yè)行政上級(jí)意12XX管控職能委派機(jī)制見(jiàn)不一致時(shí),應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理部請(qǐng)示、匯報(bào), 弁按答復(fù)意見(jiàn)執(zhí)行.(9)服從集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理部的治理和監(jiān)督,按要求完成布置 的各項(xiàng)任務(wù),定期向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理部匯報(bào)工作,參加 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理部組織的各種學(xué)習(xí)活動(dòng).(10)支持集團(tuán)公司審計(jì)風(fēng)控部依法行使職權(quán),維護(hù)企業(yè)

19、利益和出資人利益.二、職能委派人員選拔、培訓(xùn)、任命1 .委派人員任職條件(1)自覺(jué)遵守國(guó)家法律、法規(guī)和集團(tuán)公司及所任職公司的?公司章程?,勤勉盡責(zé),老實(shí)守信,忠實(shí)履行責(zé)任,維護(hù)集團(tuán)公司和所任職公司的利益；(2)熟悉集團(tuán)公司和所任職公司經(jīng)營(yíng)治理業(yè)務(wù),具備貫徹 執(zhí)行集團(tuán)公司戰(zhàn)略和部署的水平,具有相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)；(3)具有大專(zhuān)學(xué)歷或中級(jí)以上職稱(chēng),具備履行責(zé)任所必須的專(zhuān)業(yè)知識(shí)；(4)在集團(tuán)公司擔(dān)任主管及以上治理職位滿兩年,或在集 團(tuán)公司所屬各單位擔(dān)任中層及以上治理職位滿三年；(5)過(guò)去五年內(nèi)未受過(guò)任何機(jī)構(gòu)重大內(nèi)部紀(jì)律處分,亦未受過(guò)重大行政處分或任何刑事處分；(6)具有足夠的時(shí)間和精力履行委派人員的

20、責(zé)任；(7)集團(tuán)公司認(rèn)為擔(dān)任委派高級(jí)治理人員必須具備的其他條件.13XX管控職能委派機(jī)制2 .委派人員培訓(xùn)集團(tuán)公司對(duì)委派人員進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn),培訓(xùn)內(nèi)容包括職業(yè)道德、公司治理、崗位責(zé)任、被委派公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)等,使其轉(zhuǎn)變 觀念、明確責(zé)任、熟悉被委派單位的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn).集團(tuán)公司對(duì)委派人員每季度集中組織一次崗位業(yè)務(wù)、 經(jīng)營(yíng)管 理等知識(shí)的學(xué)習(xí),討論工作中出現(xiàn)的共性問(wèn)題和難題, 進(jìn)一步強(qiáng) 化集團(tuán)公司與委派人員的交流和聯(lián)絡(luò), 保證派出人員的業(yè)務(wù)技能、 組織協(xié)調(diào)水平、治理水平等得到不斷提升.集團(tuán)公司應(yīng)完善委派人員的培訓(xùn)治理制度,一般分為總那么、 外派需求中請(qǐng)、外派培訓(xùn)方式、外派培訓(xùn)形式、外派培訓(xùn)費(fèi)用管 理.3.委派

21、人員的任用方式派出崗位任用方式派出高級(jí)治理人員由集團(tuán)公司綜合治理辦公會(huì)提名,經(jīng)集團(tuán)公司總裁卦匕準(zhǔn)后,作為集團(tuán)公司推薦人選由下屬企業(yè)治理層表決通過(guò).派出財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理部會(huì)同人力資源部組織提名,經(jīng)分管財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)；審核后,由集團(tuán)公司總裁決定,作為集團(tuán)公司推薦人選由下屬企業(yè)董治理層表決通過(guò).三、職能委派人員的職業(yè)開(kāi)展規(guī)劃在派駐前,集團(tuán)公司應(yīng)由人力資源部門(mén)開(kāi)展對(duì)派駐人員進(jìn)行 職業(yè)開(kāi)展的分析,分析派駐后與現(xiàn)在的職務(wù)、薪酬比照、以及分14XX管控職能委派機(jī)制析派駐后可能的開(kāi)展時(shí)機(jī). 在派駐期間,集團(tuán)公司除在薪酬福利 上適當(dāng)傾斜以外,人力資源部門(mén)還應(yīng)對(duì)派駐人員職業(yè)開(kāi)展困惑進(jìn) 行輔導(dǎo),幫助其答疑

22、解惑.當(dāng)派駐人員任期結(jié)束后,集團(tuán)公司要 兌現(xiàn)相應(yīng)鼓勵(lì)舉措,妥善解決其職務(wù)問(wèn)題.外派人員的職業(yè)開(kāi)展 可有以下方式.1 .職業(yè)序列及開(kāi)展指導(dǎo)集團(tuán)公司派駐人員和集團(tuán)總部職能部門(mén)負(fù)責(zé)人納入集團(tuán)統(tǒng)一的職業(yè)開(kāi)展體系中,實(shí)行一體化治理.集團(tuán)公司制定統(tǒng)一的職 業(yè)經(jīng)理開(kāi)展序列進(jìn)行職業(yè)規(guī)劃,根據(jù)不同的治理關(guān)系,直接上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)還要承當(dāng)下屬治理人員的職業(yè)導(dǎo)師角色,對(duì)其職業(yè)開(kāi)展進(jìn)行指導(dǎo).2 .繼任方案治理集團(tuán)公司統(tǒng)一制定派駐高管繼任方案, 對(duì)現(xiàn)任高管人員的繼 任后備干部進(jìn)行有針對(duì)性的動(dòng)態(tài)治理. 納入到繼任方案的后備干 部在出現(xiàn)空缺崗位時(shí),根據(jù)綜合評(píng)價(jià)情況進(jìn)行優(yōu)先選任.3 .任期制治理集團(tuán)公司派駐高管人員任期內(nèi)保持穩(wěn)定,

23、任期結(jié)束后經(jīng)評(píng)價(jià) 適合繼續(xù)連任的,可以連任,但連任一般不超過(guò) 2屆.集團(tuán)公司 所有高管人員在進(jìn)行選任過(guò)程中,同等條件下,優(yōu)先選用有過(guò)派 駐工作經(jīng)歷的治理人員.四、職能委派人員的日常工作治理1 .職能委派人員工作方式15XX管控職能委派機(jī)制職能委派人員一般包括高管和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人.作為派駐人員, 其工作與一般治理人員有明顯的不同.(1)派駐高管派駐高管向集團(tuán)公司提交定期書(shū)面經(jīng)營(yíng)述職報(bào)告和工作計(jì)劃,至少每半年一次提交述職報(bào)告, 每年年末提出下一年度的書(shū) 面工作方案.派駐高管應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司匯報(bào)所在企業(yè)發(fā)生的重大事項(xiàng) 如巨額虧損、資產(chǎn)損失、嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)、行政法律處分、主要人 事忽然變動(dòng)、重大事故等.(2

24、)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人派駐財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)所在企業(yè)違反國(guó)家法律行為和可能造成 企業(yè)資產(chǎn)損失的行為,應(yīng)當(dāng)予以指出或糾正,糾正無(wú)效的,應(yīng)當(dāng) 向派駐單位行政領(lǐng)導(dǎo)或集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理部報(bào)告.派駐財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在處理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)如與派駐單位行政上級(jí) 意見(jiàn)不一致時(shí),應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理部請(qǐng)示、匯報(bào),弁按 答復(fù)意見(jiàn)執(zhí)行.2 .職能委派人員的溝通匯報(bào)委派人員的工作治理主要以溝通匯報(bào)和質(zhì)詢的形式進(jìn)行,溝通與匯報(bào)分為定期與不定期兩種形式的溝通與匯報(bào).(1)定期溝通匯報(bào)1)委派高管人員每半年至少進(jìn)行一次述職報(bào)告；述職內(nèi)容包括但不限于任職公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況及本人履行責(zé)任的工作情 況；16XX管控職能委派機(jī)制2)委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人定期報(bào)告

25、分為定期報(bào)告與重大事項(xiàng)即時(shí) 報(bào)告兩種,主要向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)治理部報(bào)告所在企業(yè)執(zhí)行國(guó)家財(cái) 經(jīng)法律、法規(guī)情況以及本企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況等信息.定期報(bào)告應(yīng)全面地報(bào)告所在單位遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及相關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)情況、財(cái)務(wù)人員責(zé)任的履行情況、 派出單位財(cái)務(wù)狀況及其開(kāi)展趨勢(shì)等； 重 大事項(xiàng)即時(shí)報(bào)告那么是指財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)及時(shí)地向財(cái)務(wù)部報(bào)告任職單 位所發(fā)生的對(duì)其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及長(zhǎng)期開(kāi)展等方面有重大影 響的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng),如重要資產(chǎn)的處置、合弁、收購(gòu)、經(jīng)營(yíng)方向 的重大調(diào)整等,以便將財(cái)務(wù)總監(jiān)所在單位在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的重大 變化處于嚴(yán)密、及時(shí)監(jiān)控之下,及時(shí)預(yù)警、防患于未然.報(bào)告原那么上應(yīng)以書(shū)面形式進(jìn)行, 如遇緊急情況,可以先口頭

26、報(bào)告,事后再以書(shū)面形式報(bào)告. 集團(tuán)公司委派人員在任職公司超 過(guò)一人的,報(bào)告事項(xiàng)可由委派人員單獨(dú)或共同出具報(bào)告弁本人簽 名提交.但本人履職與述職報(bào)告需要單獨(dú)提交.(2)不定期溝通匯報(bào)1)委派高層治理者會(huì)議表決前,應(yīng)把會(huì)議議題報(bào)告集團(tuán)公 司,由集團(tuán)公司形成最終意見(jiàn)后, 委派高層治理者按集團(tuán)公司意 見(jiàn)行使權(quán)力、發(fā)表意見(jiàn),弁把會(huì)議決議、紀(jì)要等文件交由集團(tuán)公 司企業(yè)治理部存檔；2)以下重大事項(xiàng),集團(tuán)公司委派人員需及時(shí)向集團(tuán)公司匯報(bào)：a) 副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)人員的崗位變動(dòng)；b) 簽訂重要合同,該合同可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益 和經(jīng)營(yíng)結(jié)果中的一項(xiàng)或多項(xiàng)產(chǎn)生顯著影響；17XX管控職能委派機(jī)制c) 企業(yè)申請(qǐng)貸款

27、、貸款到期無(wú)法及時(shí)還貸；d) 重大訴訟或仲裁事項(xiàng)以及重大違規(guī)事項(xiàng)；e) 出現(xiàn)虧損,所在公司發(fā)生經(jīng)營(yíng)性或者非經(jīng)營(yíng)性虧損；f) 有關(guān)平安生產(chǎn)的重大問(wèn)題；g) 所在公司利潤(rùn)分配方案；h) 對(duì)外投資、固定資產(chǎn)購(gòu)置；經(jīng)營(yíng)方向、方式發(fā)生變化； 所在公司發(fā)生重大的投資行為或者購(gòu)置金額較大的長(zhǎng)期 資產(chǎn)行為；i) 所在公司及其下屬公司合弁、分立、破產(chǎn)、解散、被收購(gòu)和兼弁；j) 壞賬處理及固定資產(chǎn)處理和報(bào)廢；k) 修改經(jīng)集團(tuán)公司審定的內(nèi)限制度；l) 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大的變化,新公布的法律、法規(guī)、政策、規(guī)章等,可能對(duì)下屬公司的經(jīng)營(yíng)有顯著影響；m) 所在公司進(jìn)入清算、破產(chǎn)狀態(tài)；n)其他可能影響所在公司價(jià)值和集團(tuán)公

28、司股權(quán)利益的重大事項(xiàng).(3)質(zhì)詢回應(yīng)對(duì)集團(tuán)公司提出的任何質(zhì)詢, 委派人員應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi) 做出書(shū)面或口頭解釋說(shuō)明.五、職能委派人員的薪酬治理1 .集團(tuán)公司委派的高級(jí)治理人員的薪酬根據(jù)考核情況由派 駐公司支付,集團(tuán)公司發(fā)放,派駐公司將派駐高管人員工資與績(jī)18XX管控職能委派機(jī)制效獎(jiǎng)金轉(zhuǎn)入集團(tuán)公司賬戶, 由集團(tuán)公司根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn), 審批后發(fā) 放到派駐人員手中.2,委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的薪酬由集團(tuán)公司核定后,集團(tuán)公司直接支付與發(fā)放.集團(tuán)公司依據(jù)每月考核結(jié)果, 直接從集團(tuán)公司支付 工資與獎(jiǎng)金給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人.好處在于促使其完全維護(hù)集團(tuán)公司利 益.集團(tuán)外派人員工資、獎(jiǎng)金、社會(huì)保險(xiǎn)、醫(yī)療及其他福利等問(wèn) 題整體考慮,

29、根據(jù)先在所派駐下屬公司享受, 后在集團(tuán)公司內(nèi)平 衡的原那么執(zhí)行.所派駐公司高于集團(tuán)公司的,按派駐下屬公司執(zhí) 行標(biāo)準(zhǔn),由下屬公司支付,由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)發(fā)放.所派駐下屬公 司低于集團(tuán)公司的,由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)補(bǔ)差.因外派而產(chǎn)生的一些列差旅費(fèi)用、搬遷費(fèi)用、住房補(bǔ)貼、生 活津貼等,由集團(tuán)公司人力資源部制定相關(guān)外派補(bǔ)貼細(xì)那么對(duì)照?qǐng)?zhí) 行.六、職能委派人員的鼓勵(lì)與考核1.職能委派人員的鼓勵(lì)相關(guān)的鼓勵(lì)機(jī)制不健全,工作業(yè)績(jī)的考核機(jī)制不夠全面系統(tǒng) 會(huì)嚴(yán)重影響集團(tuán)公司進(jìn)行人員委派的效果.如委派人員業(yè)績(jī)與企業(yè)利益掛鉤,那么利益的一致性就使得委派人員與企業(yè)經(jīng)營(yíng)者很 可能達(dá)成統(tǒng)一戰(zhàn)線,損害所有者的權(quán)益；如其業(yè)績(jī)與企業(yè)的利益 無(wú)

30、關(guān),那么其工作積極性難以發(fā)揮,不利于企業(yè)治理水平的提升. 對(duì)委派人員可考慮主要從崗位和薪酬兩方面進(jìn)行鼓勵(lì).相關(guān)鼓勵(lì)舉措如下：19XX管控職能委派機(jī)制(1)公司根據(jù)考核評(píng)分及獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)給與相應(yīng)嘉獎(jiǎng).考核周期為一年,考核結(jié)果將作為委派人員日后晉升的依據(jù).考核結(jié)果優(yōu)異者將作為公司的重點(diǎn)培養(yǎng)對(duì)象,隨時(shí)進(jìn)行崗位調(diào)整；(2)如委派人員違反公司關(guān)于委派人員的相關(guān)規(guī)定,不能 完本錢(qián)職工作,無(wú)法到達(dá)公司要求,考核結(jié)果不合格,公司將根 據(jù)需要隨時(shí)進(jìn)行崗位調(diào)整.2.職能委派人員的考核集團(tuán)公司企業(yè)治理部組織每年年初與派駐人員簽訂績(jī)效合同,根據(jù)績(jī)效合同對(duì)派駐人員實(shí)行考核, 考核優(yōu)秀的派駐人員任 期屆滿后根據(jù)其個(gè)人職業(yè)生涯

31、規(guī)劃及公司實(shí)際情況同集團(tuán)公司 擔(dān)任更高級(jí)別的職務(wù),或委派至更重要的成員單位； 考核不合格 的派駐人員,集團(tuán)公司將通過(guò)其成員單位對(duì)其提前撤換.七、職能委派人員監(jiān)督審計(jì)1 .委派人員監(jiān)管方式(1)稽核審計(jì)：集團(tuán)公司對(duì)委派人員進(jìn)行限制的重要手段是 進(jìn)行稽核審計(jì),稽核審計(jì)由集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)控部進(jìn)行,主要通過(guò)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)進(jìn)行.(2)盡職調(diào)查：通過(guò)對(duì)委派人員進(jìn)行盡職與勝任調(diào)查,考察 委派人員的業(yè)績(jī)、水平的勝任情況.通過(guò)對(duì)委派人員的盡職勝任 考察,增強(qiáng)對(duì)下屬企業(yè)的管控.(3)立體舉報(bào)機(jī)制：建立內(nèi)部立體舉報(bào)機(jī)制,集團(tuán)公司、子 公司內(nèi)部員工不管層級(jí)可隨時(shí)向集團(tuán)公司審計(jì)部或下屬企業(yè)審 計(jì)部門(mén)舉報(bào)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)

32、題, 無(wú)論真?zhèn)?審計(jì)部門(mén)應(yīng)立即著手進(jìn)行調(diào)20XX管控職能委派機(jī)制查真相弁對(duì)屬實(shí)的情況進(jìn)行處理.2 .委派人員的監(jiān)管內(nèi)容(1)審查組織結(jié)構(gòu)與治理團(tuán)隊(duì)運(yùn)行： 審查委派人員能否有效 利用所在企業(yè)的員工和各種物質(zhì)資源及人力資源, 以及對(duì)實(shí)現(xiàn)企 業(yè)目標(biāo)的支持程度.(2)業(yè)績(jī)審計(jì)：審查委派人員所在企業(yè)的目標(biāo)和方針是否適 應(yīng)了集團(tuán)公司及環(huán)境的要求,能否有效實(shí)現(xiàn)企業(yè)所定的目標(biāo).(3)監(jiān)控重大事項(xiàng)：保證委派人員所在企業(yè)的重大事項(xiàng)決策 都是沒(méi)有損害到集團(tuán)公司的整體利益、 推進(jìn)企業(yè)向著既定方向發(fā) 展的決策.(4)評(píng)價(jià)委派團(tuán)隊(duì)業(yè)務(wù)水平：確定委派人員是否具備到達(dá)預(yù) 期目標(biāo)的水平,即審查其與職位的匹配水平.(5)評(píng)價(jià)治理

33、溝通技術(shù)：評(píng)價(jià)正式溝通制度是否得到有效實(shí) 施,非正式溝通機(jī)制是否落地, 評(píng)價(jià)信息通道是否與集團(tuán)總部無(wú) 縫鏈接.(6)評(píng)價(jià)方案與限制方面治理制度： 保證這些制度是適當(dāng)?shù)? 是經(jīng)過(guò)審查且定期修訂的, 弁保證它們是可理解的,弁為所有員 工連續(xù)運(yùn)用.3 .委派人員的監(jiān)管流程(1)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題：根據(jù)下屬企業(yè)各方面的報(bào)表、報(bào)告和舉報(bào)信 等資料來(lái)分析下屬企業(yè)存在的問(wèn)題；(2)稽核通知：根據(jù)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,對(duì)下屬企業(yè)高管層發(fā)出稽核通知,提出稽核的范圍,要求其提供資料的清單;21XX管控職能委派機(jī)制(3)工作實(shí)施：查詢資料、走訪下屬企業(yè)相關(guān)人員,根據(jù)資 料進(jìn)行測(cè)評(píng)；(4)稽核報(bào)告：提出發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,根據(jù)走訪和調(diào)查等得出的 結(jié)論,提出有針對(duì)性的建議或行動(dòng)方案,弁且附上原始資料；(5)執(zhí)行報(bào)告：催促被稽核單位實(shí)施,弁對(duì)其進(jìn)行考核,建 議至少每半年一次.4.委派人員的離職審計(jì)委派人員在離職時(shí)都必須進(jìn)行離職審計(jì),否那么不得辦理離職 手續(xù).離職審計(jì)由集團(tuán)公司審計(jì)部會(huì)同相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行,特殊情況由公司聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行.委派人員辭職的離職審計(jì)時(shí)間最 長(zhǎng)為十天,在審計(jì)完成前不得辦理離職手續(xù). 遷調(diào)的委派人員離 職審計(jì)時(shí)間最長(zhǎng)為六天,審計(jì)完成