EAS票據(jù)系統(tǒng)綜合講解ppt

1、 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司2022-6-111金蝶軟件（中國）有限公司P2 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司nEASEAS票據(jù)發(fā)展歷史票據(jù)發(fā)展歷史nEASEAS票據(jù)的規(guī)劃思路及定位票據(jù)的規(guī)劃思路及定位nEASEAS票根功能概述及特點票根功能概述及特點nEASEAS票據(jù)流程概述及特點票據(jù)流程概述及特點nEASEAS票據(jù)典型業(yè)務場景的系統(tǒng)應用票據(jù)典型業(yè)務場景的系統(tǒng)應用nEASEAS票據(jù)的目前優(yōu)點及不足票據(jù)的目前優(yōu)點及不足nEASEAS票據(jù)的后續(xù)發(fā)展建議票據(jù)的后續(xù)發(fā)展建議P3 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n20062006

2、年年票據(jù)管理完善期票據(jù)管理完善期系統(tǒng)整理、完善期系統(tǒng)整理、完善期n2007-20082007-2008年年票據(jù)管理發(fā)展期票據(jù)管理發(fā)展期n20052005年年票據(jù)管理初創(chuàng)期票據(jù)管理初創(chuàng)期不完整、零星；不完整、零星；n0505年最初支票部分僅年最初支票部分僅有付款支票模塊，原有付款支票模塊，原型客戶為海豐航運；型客戶為海豐航運；付款支票的功能也比付款支票的功能也比較簡單僅有登記、領較簡單僅有登記、領用、報銷、核銷；用、報銷、核銷；n0505初商業(yè)匯票部分根初商業(yè)匯票部分根據(jù)招商局的需求僅提據(jù)招商局的需求僅提供了應付票據(jù)模塊且供了應付票據(jù)模塊且放在融資模塊下面；放在融資模塊下面；n0606年中天、佛

3、電，使年中天、佛電，使支票的功能趨于完善支票的功能趨于完善和成熟和成熟；n0606年根據(jù)寧煤需求商年根據(jù)寧煤需求商業(yè)匯票模塊業(yè)匯票模塊全面整合全面整合，增加了應收票據(jù)、應增加了應收票據(jù)、應付票據(jù)從融資模塊轉付票據(jù)從融資模塊轉移到票據(jù)管理模塊；移到票據(jù)管理模塊；n0707年大連港的使年大連港的使用使支票支持集用使支票支持集團內團內跨組織使用跨組織使用；n0707年河南一拖的年河南一拖的使用使商業(yè)匯票使用使商業(yè)匯票票據(jù)在可用性、票據(jù)在可用性、功能性、集成性功能性、集成性上大大加強；上大大加強；n0808年初九禾等供年初九禾等供應鏈客戶的使用應鏈客戶的使用使票據(jù)系統(tǒng)在與使票據(jù)系統(tǒng)在與應收應付的集成應

4、收應付的集成性得到徹底解決；性得到徹底解決；n20082008年下半年至今年下半年至今票據(jù)管理穩(wěn)定期票據(jù)管理穩(wěn)定期n0808年下半年票據(jù)年下半年票據(jù)提單客戶問題減提單客戶問題減少，提單問題僅少，提單問題僅反饋在客戶的特反饋在客戶的特殊應用上。殊應用上。nEASEAS票據(jù)系統(tǒng)主要是伴隨著典型客戶的應用走向成熟，其每一個功能基本都能找客票據(jù)系統(tǒng)主要是伴隨著典型客戶的應用走向成熟，其每一個功能基本都能找客戶應用的足跡；戶應用的足跡；P4 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司nEAS票據(jù)系統(tǒng)定位為國內企業(yè)日常結算業(yè)務的中用到的所有的國內票據(jù)如支票（包括電匯）、商業(yè)票據(jù)、其他空白憑證等

5、，目前僅支持企業(yè)外部購置票據(jù)的日常管理，企業(yè)內部自制票據(jù)的管理暫不支持；nEAS票據(jù)規(guī)劃思路是根據(jù)中國人民銀行支付結算辦法及票據(jù)法規(guī)定的企業(yè)日常票據(jù)結算的標準流程及規(guī)范并結合企業(yè)自身的資金管控模式及企業(yè)本身的行業(yè)特色，提供所有滿足企業(yè)資金成本低，資金管理安全，高效的票據(jù)流程及功能。nEAS票據(jù)將隨著企業(yè)在日常票據(jù)結算中的業(yè)務創(chuàng)新及國家關于票據(jù)相關法律規(guī)范的更新不變進行產(chǎn)品的豐富及調整，旨在提供一個真正滿足企業(yè)日常票據(jù)管理的系統(tǒng)；P5 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理存款業(yè)務的銀行或其他金融機構，在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的

6、票據(jù)。n支票結算的特點概括起來說就是簡便、靈活、迅速和可靠 n傳統(tǒng)支票多用于同城結算，06年起支票影像交換系統(tǒng)的建成支持了支票全國通用 ，未來電子商務的迅猛發(fā)展，電子支票使用將成為可能；P6 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司nEAS支票模塊，根據(jù)支票中收票和開票方的角色不同，提供以支票為載體，從支票出票流通階段、實物票據(jù)交換階段、資金清算階段全程管理；nEAS支票模塊，將作為資金管理的管理的一個部分根據(jù)企業(yè)資金集中管理和分散管理的兩種模式，也提供支票的集中管理模式即支票集團統(tǒng)一購置，統(tǒng)一保管、下屬公司按需領用和報銷的支票集中管理模式；同時也提供支票的分散管理模式即支票各個

7、公司分別購置、保管、領用和報銷的模式；P7 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的給收款人或者持票人的票據(jù)。按不同的承兌人可以分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種。n商業(yè)匯票結算的特點 具有結算功能且結算量大，使用頻繁； 具有融資功能，可提高企業(yè)的資金使用效率 融資程序低，手續(xù)簡便，費用低 P8 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司nEAS匯票模塊，根據(jù)匯票中收票和開票方的角色不同，提供以匯票為載體，從匯票出票流通階段、匯票實物流轉階段、匯票到期兌付階段全程管理；nEAS匯票模塊，除支持單體企業(yè)匯票的

8、全程管理外，還需支持最新“票據(jù)池”管理模式，包括“內部票據(jù)池”和“外部票據(jù)池”兩種；n內部票據(jù)池即下屬公司將票據(jù)通過托管、質押或背書等方式將票據(jù)集中到集團資金管理中心進行統(tǒng)一調劑管理的模式；n外部票據(jù)池即集團內所有公司將票據(jù)全部外包給銀行，銀行為其提供商業(yè)匯票鑒別、查詢、保管、托收等一攬子服務，并可以根據(jù)集團客戶的需要，隨時提供商業(yè)匯票的提取、貼現(xiàn)、質押開票等融資保證企業(yè)經(jīng)營需要的一種綜合性票據(jù)增值服務；P9 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n未來隨著2009年9月，人行電子匯票系統(tǒng)的建成，以及新的票據(jù)法的頒布，企業(yè)電子匯票終將代替紙質票據(jù)；EAS將順應這個重大變化，進行

9、系統(tǒng)改造，占領市場的先機。P10 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n空白票據(jù)定位為企業(yè)不需嚴格管理的少量票據(jù)簡單空白票據(jù)定位為企業(yè)不需嚴格管理的少量票據(jù)簡單登記及套打功能登記及套打功能n此模塊僅滿足客戶錄入票據(jù)后，按設置的模塊進行此模塊僅滿足客戶錄入票據(jù)后，按設置的模塊進行套打的功能，不提供票據(jù)后續(xù)操作功能；套打的功能，不提供票據(jù)后續(xù)操作功能；P11 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司應收票據(jù) 支票n支持跨組織協(xié)同應用、集中和分散等多種應用n與資金計劃、出納、結算、總賬等模塊都有集成n通過功能流程的驅動，一同張支票在不同組織間在共享，根據(jù)各不同組織在支

10、票中的角色分配查詢及功能操作的權限；應付票據(jù)n支持跨組織協(xié)同應用、支持內部票據(jù)池應用n與應收應付、資金計劃、出納、結算、總賬等模塊都有集成n支持典型的節(jié)省資金成本的大票換小、以舊換新票據(jù)等流程的應用；n支持跨組織協(xié)同應用；n與融資、應收應付、資金計劃、出納、結算、總賬等模塊都有集成n支持典型業(yè)務場景的應用如轉付、貼現(xiàn)、保證金等P12 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n完整涵蓋票據(jù)管理的全部流程完整涵蓋票據(jù)管理的全部流程 n涵蓋先進的管理模式：包括集中分散、票據(jù)池等；涵蓋先進的管理模式：包括集中分散、票據(jù)池等；n體現(xiàn)健全的崗位權限：針對不崗位角色的票據(jù)權限及數(shù)據(jù)體現(xiàn)健全的崗

11、位權限：針對不崗位角色的票據(jù)權限及數(shù)據(jù)隔離；隔離；n支持即時賬務處理：每發(fā)生一筆業(yè)務，系統(tǒng)會立即對登出支持即時賬務處理：每發(fā)生一筆業(yè)務，系統(tǒng)會立即對登出納賬及總賬；納賬及總賬；n與與ExcelExcel快速數(shù)據(jù)交換：系統(tǒng)中各類統(tǒng)計報表，可以零時間快速數(shù)據(jù)交換：系統(tǒng)中各類統(tǒng)計報表，可以零時間間隔導出為間隔導出為ExcelExcel電子表格，方便用戶進行二次數(shù)據(jù)加工處電子表格，方便用戶進行二次數(shù)據(jù)加工處理理; ;n可進行票據(jù)計劃與預測管理：通過票據(jù)到期預警表可對票可進行票據(jù)計劃與預測管理：通過票據(jù)到期預警表可對票據(jù)到期情況進行預測，合理安排到期付款及開票計劃；據(jù)到期情況進行預測，合理安排到期付款及

12、開票計劃； P13 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n票據(jù)典型或隱藏比較深的業(yè)務場景的系統(tǒng)應用，方便更深入了解功能及流程；n包括：票據(jù)池、拆票、轉付、保證金P14 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n業(yè)務場景概述：EAS票據(jù)實現(xiàn)票據(jù)集團內的集中管理即“內部票據(jù)池”業(yè)務，具體是： 1.下屬企業(yè)將收到的商業(yè)匯票通過對內背書、對內托管到集團總部。2.集團總部接收下屬企業(yè)的票據(jù)后形成票據(jù)池，集團總部可及時掌控各成員單位的應收票據(jù)信息。3.集團總部對票據(jù)池中的票據(jù)可根據(jù)實際需求采取不同的處理方式： （1）把“票據(jù)池”的票據(jù)質押獲得相應的授信額度，辦理開立銀行承兌

13、匯票或者其它授信業(yè)務，集團可分配各成員單位使用質押授信的具體額度； （2）如果企業(yè)需要把票據(jù)頭寸及時轉換為現(xiàn)金頭寸，則可以申請貼現(xiàn)或者托收業(yè)務，此時，“票據(jù)池”由準現(xiàn)金形式轉換為“現(xiàn)金池”。 （3）根據(jù)下屬企業(yè)付款申請，可將票據(jù)池的票據(jù)對內背書給需要付款的下屬企業(yè)；P15 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n系統(tǒng)應用流程：P16 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n客戶應用價值n通過票據(jù)池這種形式，企業(yè)極大地提高了其票據(jù)管理及現(xiàn)金管理的效率，對企業(yè)而言，實現(xiàn)了以下較好的綜合收益。 （1）實現(xiàn)票據(jù)集中管理集團中分散在各地的票據(jù)安全而又及時地集中起來，集團及

14、成員單位可及時查詢票據(jù)的信息及狀態(tài)。 （2）實現(xiàn)票據(jù)資源共享集團可以將各種不同金額、不同期限的遠期票據(jù)頭寸進行統(tǒng)一歸集和靈活分配。（3）提升財務管理水平集團可以及時將票據(jù)頭寸轉為現(xiàn)金頭寸，通過票據(jù)池與現(xiàn)金池的聯(lián)動，極大地提升了集團資產(chǎn)流動性管理的水平。 P17 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n應用場景：在實際交易結算中，客戶有時將收到的票據(jù)直接背書轉讓，會遇到票據(jù)金額與需要結算金額存在偏差的情況，需要進行“改裝”，即進行票據(jù)拆分，大票拆小票，長票拆短票。n拆票在以下方面優(yōu)于貼現(xiàn)：P18 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司今天是今天是6月月5日，匯票到

15、期日，匯票到期日是日是8月月20日，年貼現(xiàn)率日，年貼現(xiàn)率為為3.24%，則：，則： 100-100*3.24%*76/365=99.325萬萬 可在質押期間，根據(jù)款項可在質押期間，根據(jù)款項支付的需要，分次開出小支付的需要，分次開出小額應付票據(jù)且無須利息支額應付票據(jù)且無須利息支出出方案一：貼現(xiàn)應收票據(jù)方案一：貼現(xiàn)應收票據(jù)100萬萬方案二：質押應收票據(jù)，開具應付票據(jù)方案二：質押應收票據(jù)，開具應付票據(jù)多付出多付出6750元的資金成元的資金成本本需要需要1.5萬但貼現(xiàn)出萬但貼現(xiàn)出99.325與實際需要資金與實際需要資金不匹配，靈活性差不匹配，靈活性差無須資金成本無須資金成本根據(jù)實際付款需要開具根據(jù)實際

16、付款需要開具應付票據(jù)，更加靈活應付票據(jù)，更加靈活n應用場景舉例n銷售拖拉機收到應收票據(jù)100萬元， 采購拖拉機部件需付款1.5萬元n則比較以下兩個方案的資金成本：P19 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n系統(tǒng)應用流程P20 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司客戶應用價值n合理安排票據(jù)的拆分與組合，大票換小票或小票換大票，滿足采購需要。n手續(xù)簡便，便利企業(yè)的操作。n減少了銀行承兌匯票貼現(xiàn)方式下，企業(yè)需要支出的貼現(xiàn)利息，降低其財務費用。n資金使用效率隨用隨開，沒有資金閑置可能出現(xiàn)資金的閑置銀行承兌匯票收費非常低，使得企業(yè)可以極低成本使用銀行信用，因此票據(jù)受

17、到了市場的極大追捧，相對于貼現(xiàn)利息，承兌手續(xù)費甚至可以忽略不計。n可以獲得保證金存款利息收益，實現(xiàn)票據(jù)理財。P21 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n應用場景1：n在具有良好的業(yè)務合作關系的企業(yè)之間，特別是在關聯(lián)企業(yè)之間，目前比較流行的一種做法就是互相開具商業(yè)承兌匯票，讓債權企業(yè)用商業(yè)承兌匯票先向銀行貼現(xiàn)，然后再將從銀行取得的貼現(xiàn)款轉劃給原票據(jù)債務企業(yè)，從而達到原票據(jù)債務企業(yè)從銀行融資的目的。這種融資是通過原票據(jù)債權企業(yè)而間接進行的。n對于票據(jù)到期后，可能是由原票據(jù)債務企業(yè)向銀行償還款項，也可能是由原票據(jù)債權企業(yè)向銀行償還，然后再向原票據(jù)債務企業(yè)收取款項。 n原票據(jù)債權企

18、業(yè)也可以讓原票據(jù)債務企業(yè)就原票據(jù)金額重新再開具一張商業(yè)承兌匯票，從而循環(huán)上面的融資過程（當然，也可以以其他金額或新發(fā)生的交易金額來開具新的商業(yè)承兌匯票）。 P22 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n應用場景2：n對于集團內部成員單位之間的上下游貿易清算，由于相互了解，沒有拖欠貨款之可能，且財務公司作為中介，商票的流通成為可能。具體實踐舉例如下：電廠和燃料公司均在財務公司開立賬戶，由電廠出具商業(yè)承兌匯票，且出票人(電廠)和收款人(燃料公司)的賬號均為其在財務公司賬號，商票經(jīng)出票人承兌，收款人背書后，交由財務公司辦理貼現(xiàn)，付息方式可以由雙方商定，可以由買方付息，也可賣方付息，

19、出票人將電費收入及時劃入其在財務公司的賬戶內，財務公司在商票到期時，主動扣收出票人在財務公司的存款，完成清算。這一結算模式由財務公司自主完成，并未通過銀行的交換清算網(wǎng)絡，商票在財務公司的結算中不但體現(xiàn)結算功能，更體現(xiàn)融資功能。財務公司發(fā)揮金融平臺作用，和各銀行廣泛開展合作，通過自有資金貼現(xiàn)或通過向銀行同業(yè)轉貼現(xiàn)，將商票的商業(yè)信用增級為金融機構信用，從而獲得較低成本的資金，同時商票的貼現(xiàn)人(付息人)也可獲得財務成本的降低。通過這一模 式 ， 實 現(xiàn) 了 電 力 企 業(yè) 現(xiàn) 金 流 在 財 務 公 司 的 內 循 環(huán) 。這一模式可以進一步在具有上下游關系的集團其他成員單位進行推廣。P23 版權所有

20、 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n系統(tǒng)應用流程P24 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n客戶應用價值n幫助集團企業(yè)內原票據(jù)債務企業(yè)達到通過原票據(jù)債權企業(yè)或財務公司向外部銀行融資的目的。n提前抵扣進項稅額，合理避稅：我國稅法有關條款規(guī)定，商業(yè)企業(yè)購進貨物，需等到所購貨物的貨款支付完畢以后才能夠抵扣增值稅進項稅額，同時又規(guī)定，商業(yè)企業(yè)在開出商業(yè)承兌匯票之后即可以抵扣進項稅額。達到少交增值稅的目的。n避免計提壞賬準備 ：將應收帳款科目進入應收票據(jù)科目，少計壞賬準備，從增加凈資產(chǎn)；P25 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n應用場景：n供應鏈融資

21、保兌倉業(yè)務n保兌倉融資：“保兌倉”是指以銀行信用為載體，以銀行承兌匯票為結算工具，由銀行控制貨權，賣方（或倉儲方）受托保管貨物并對承兌匯票保證金以外金額部分由賣方以貨物回購作為擔保措施，由銀行向生產(chǎn)商（賣方）及其經(jīng)銷商（買方）提供的以銀行承兌匯票的一種金融服務。n基本的業(yè)務流程n1 買方向銀行繳存一定比例的承兌保證金n2 銀行簽發(fā)以賣方為收款人的銀行承兌匯票n3 買方將銀行承兌匯票交付賣方，要求提貨n4 銀行根據(jù)買方繳納的保證金的一定比例簽發(fā)提貨單n5 賣方根據(jù)提貨單向買方發(fā)貨n6 買方實現(xiàn)銷售后，再繳存保證金，重復以上流程n7 匯票到期后，由賣方支付承兌匯票與保證金之間的差額部分P26 版權

22、所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n應用場景舉例：n車輛經(jīng)銷商在日常經(jīng)營中結算的場景：1、車輛經(jīng)銷商批發(fā)車輛款時，需根據(jù)其在銀行的授信額度交納給銀行需購進車輛的一定百分比的保證金；2、銀行根據(jù)車輛經(jīng)銷商交納的保證金開立承兌匯票方式；3、車輛經(jīng)銷商根據(jù)開立的承兌匯票購進的車輛但將車輛合格證交由銀行監(jiān)管；4、車輛零售企業(yè)銷售車輛后，需將收到的車輛款交給銀行；5、銀行根據(jù)車輛經(jīng)銷商交納的銷售款增加其在銀行交納的保證金并釋放車輛零售在銀行的授信額度；同時將車輛合格證交給客戶；6、釋放出的銀行額度可再次開立銀行承兌匯票，銀行要求票面金額減去保證金不高于授信額度即可。P27 版權所有 19

23、93-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n系統(tǒng)應用流程：P28 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n客戶應用價值n適合長期與大型上游客戶（生產(chǎn)商）有購銷關系并通過借用上游客戶較強的保證能力而取得銀行承兌匯票的優(yōu)質企業(yè) ；n通過保證金的循環(huán)達到了企業(yè)循環(huán)融資的目的；n實現(xiàn)多贏的局面n1 對生產(chǎn)商（賣方）而言，通過增強經(jīng)銷商的銷售能力，解決了產(chǎn)品積壓問題，擴大產(chǎn)品的市場份額，從而獲得更大的商業(yè)利潤。其次鎖定銷售渠道，在激烈的市場競爭中取得產(chǎn)業(yè)鏈競爭優(yōu)勢。再次無須向銀行融資，降低了資金成本，同時也減少應收帳款的占用，保障了收款。n2 對經(jīng)銷商（買方）而言，銀行為其提供了融資便利，

24、解決全額購貨的資金困難。買方可以通過大批量的訂貨獲得生產(chǎn)商給予的優(yōu)惠價格，降低銷售成本。而且對于銷售季節(jié)性差異較大的產(chǎn)品，可以通過在淡季批量訂貨，旺季銷售，獲得更高的商業(yè)利潤。n3 對于銀行而言，通過保兌倉的業(yè)務，能獲取豐富的服務費及可能的匯票貼現(xiàn)費用，同時也掌握了提貨權。P29 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司優(yōu)點：nEAS票據(jù)流程及功能覆蓋比較多先進的票據(jù)業(yè)務創(chuàng)新及管理模式nEAS票據(jù)可用性比較強，幾乎所有功能都支持批量操作；nEAS票據(jù)基于良好架構設計，票據(jù)系統(tǒng)與其它系統(tǒng)間集成性強，集團組織間的協(xié)同應用好；P30 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司不足：n對于“外部票據(jù)池”的業(yè)務場景暫不能完整支持；n票據(jù)在內部公司之間的調劑功能的支持還不全面；P31 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n完善票據(jù)調劑功能；n梳理“外部票據(jù)池”業(yè)務流程；n進一步支持票據(jù)業(yè)務創(chuàng)新的新功能及流程n根據(jù)票據(jù)未來無紙化的趨勢，無論是支票和匯票都支持電子票據(jù)的應用及與銀行的接口；P32 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司P33 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司沒有金蝶軟件（中國）有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或為任何目的復制或傳播本文檔的