國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)

1、國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)培訓(xùn)國際結(jié)算部國際結(jié)算部 仲敏仲敏20132013年年9 9月月1外匯業(yè)務(wù)基本政策外匯業(yè)務(wù)基本政策國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)目目 錄錄2外匯業(yè)務(wù)基本政策外匯業(yè)務(wù)基本政策外匯管理政策基本要求 境內(nèi)禁止外幣現(xiàn)鈔流通（除另有規(guī)定外）不得以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算 外匯業(yè)務(wù)兩大類，經(jīng)常資本要分對(duì)。經(jīng)常項(xiàng)目可自由兌換，資本項(xiàng)目仍然實(shí)行外匯管制。 對(duì)跨境收支實(shí)行國際收支申報(bào)制度3貨物貨物 服務(wù)服務(wù) 收益收益 經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移 經(jīng)經(jīng)常常項(xiàng)項(xiàng)目目4經(jīng)常項(xiàng)目四大類一、 貨物：主要是貨物流和資金流的匹配 貨物貿(mào)易實(shí)行進(jìn)出口收付匯總量核查制度二、服務(wù)：包含內(nèi)容繁多復(fù)雜，運(yùn)輸、旅游、無形

2、資產(chǎn)、金融保險(xiǎn)、承包工程、因公出國等外匯管理三、經(jīng)常轉(zhuǎn)移：捐贈(zèng)、個(gè)人遺產(chǎn)繼承等四、收益：股息、紅利、利潤、職工報(bào)酬等5直接投資直接投資證券投資證券投資 資本轉(zhuǎn)移資本轉(zhuǎn)移衍生品及貸款衍生品及貸款資資本本項(xiàng)項(xiàng)目目6資本項(xiàng)目四大類一、直接投資：外資投進(jìn)來成立“三資企業(yè)”，中國企業(yè)“走出去”對(duì)外投資成立經(jīng)濟(jì)實(shí)體。二、證券投資：包括QFII和QDII，日常業(yè)務(wù)主要為境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外上市募集股票資金回流、B股等。三、資本轉(zhuǎn)移：房地產(chǎn)交易、個(gè)人移民四、衍生品及貸款：包括內(nèi)債（自營外匯貸款）和外債（境內(nèi)機(jī)構(gòu)從境外借入資金）7概述概述經(jīng)常項(xiàng)目經(jīng)常項(xiàng)目資本項(xiàng)目資本項(xiàng)目 外匯結(jié)算賬戶、待核查賬戶、外幣現(xiàn)鈔賬戶、捐贈(zèng)賬戶

3、、定期存款及理財(cái)外匯賬戶、駐華機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)賬戶、個(gè)人結(jié)算賬戶、保險(xiǎn)公司外匯經(jīng)營賬戶、外匯保證金戶、金融同業(yè)戶等外商投資企業(yè)資本金賬戶、資產(chǎn)變現(xiàn)專用賬戶、外國投資者專用賬戶（投資類、收購類、費(fèi)用類、保證類）、員工持股計(jì)劃和認(rèn)股期權(quán)賬戶、境外放款專用戶、境外上市股票專用賬戶、外債專戶、外債轉(zhuǎn)貸款專戶、國內(nèi)外匯貸款專戶、外匯委托貸款專用賬戶8特殊的賬戶（與OSA賬戶區(qū)別） 境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶（NRA賬戶） 外匯NRA賬戶：NRA資金占用我行外匯短債指標(biāo)，僅限寧波地區(qū)辦理外幣融資業(yè)務(wù)。 人民幣NRA賬戶：視同人民幣結(jié)算賬戶進(jìn)行管理，開立基本戶需要人民幣銀行審批。核心在于境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開展相關(guān)活動(dòng)所依據(jù)的法規(guī)

4、制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件9我行可辦理的外匯賬戶幣種我行可辦理的外匯賬戶幣種（9種）： 美元USD、港幣HKD、歐元EUR、日元JPY 英鎊GBP、澳大利亞元AUD、新加坡元SGD、加拿大元CAD、瑞士法郎CHF10國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí) 外匯存款與貸款 外匯資金（即遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯買賣、調(diào)期等） 國際結(jié)算及貿(mào)易融資（匯款、托收、信用證） 外匯擔(dān)保（保函和備用信用證）11外幣存貸款的定價(jià) 外幣小額存款利率為國家規(guī)定； 外幣大額存款（300萬美元以上）、外幣貸款利率由各家銀行自主確定，以LIBOR為基礎(chǔ)； LIBOR(London interbank offering rate)全稱

5、為倫敦銀行同業(yè)拆放利率，是倫敦家主要銀行相互之間報(bào)出的拆放利率的算術(shù)平均數(shù)。這家銀行是從倫敦市場上業(yè)務(wù)最大的多家主要銀行中選出。12外幣存貸款利率 LIBOR代表著歐洲貨幣市場上的平均利率水平，該利率被廣泛用作國際市場上美元、英鎊、歐元等幣種的基準(zhǔn)利率。 期限包括：隔夜、7天、1個(gè)月、3個(gè)月至12個(gè)月。= LIBOR+若干基本點(diǎn)= 基礎(chǔ)（基準(zhǔn)利率）= LIBOR -若干基本點(diǎn)13外幣利率的基本點(diǎn) 在利率標(biāo)價(jià)上，一個(gè)基本點(diǎn)等于0.01%，10個(gè)基點(diǎn)就是0.1%。 例如：當(dāng)談到年初以來美聯(lián)儲(chǔ)連續(xù)三次降息共達(dá)150個(gè)基點(diǎn)，是指其利率水平共下降1.5%，由2%下降到0.5%。 所以如果報(bào)外幣融資價(jià)格，

6、3個(gè)月LIBOR+400點(diǎn)的意思是LIBOR為0.4530%+4.0%=4.4530%14國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)國際業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí) 外匯清算與結(jié)算 清算：銀行間債權(quán)、債務(wù)的清償 結(jié)算：銀行與客戶間債權(quán)、債務(wù)的清償15SWIFT系統(tǒng)介紹 環(huán)球銀行同業(yè)金融電訊協(xié)會(huì)的簡稱 國際銀行間的通訊手段 以低廉價(jià)格為會(huì)員提供安全、可靠、快捷、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化的通訊服務(wù) 銀行識(shí)別代碼：銀行代碼+國家代碼+方位代碼+分行代碼BKNBCN2NBEI16關(guān)于SWIFT標(biāo)準(zhǔn)報(bào)文 1XX：客戶匯款與支票（103、110、199） 2XX：銀行頭寸調(diào)撥（202、299） 3XX：外匯買賣和存放款（300、320）不加押 4XX：托收

7、 （400、412、430、456） 5XX: 證券 6XX: 貴金屬和辛迪加 7XX：跟單信用證和保函（700、707、760、767） 8XX：旅行支票 9XX：銀行賬務(wù)（900、910、940、950）不加押 17應(yīng)注意的問題 了解客戶背景，以及交易背景，是確保資金安全防止洗錢，控制被制裁交易的重要保證 由于國際組織和美國政府反洗錢、反恐怖、反核擴(kuò)散的需要，一些國家、組織和個(gè)人受到制裁，凡被列入制裁名單的國家、組織和個(gè)人，我國均不能與其發(fā)生資金的收付，因此我行嚴(yán)格禁止款項(xiàng)匯往被制裁國家、組織和個(gè)人18賬戶行與清算中心 賬戶行：我行在境外開立的用于資金劃撥的外幣賬戶的代理行，按照國際清算慣

8、例，全球銀行間的資金收付必須通過該幣種賬戶行進(jìn)行 美元：紐約 日元：東京 英鎊：倫敦 歐元：任意歐元區(qū)國家，一般在法蘭克福 港幣、香港地區(qū)美元、歐元：香港19 現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯：外匯存款按其存在的形式分為現(xiàn)鈔戶和現(xiàn)匯戶。 以外國現(xiàn)金鈔票的形式存入銀行開立的賬戶就是外匯現(xiàn)鈔戶，包括用外幣現(xiàn)鈔存入或從現(xiàn)鈔戶轉(zhuǎn)入；而通過外幣支付憑證（如匯款）或外幣有價(jià)證券（如匯票）等形式開立的外匯賬戶就是外匯現(xiàn)匯戶。 現(xiàn)鈔戶與現(xiàn)匯戶之間不能隨便轉(zhuǎn)換。20結(jié)售匯牌價(jià) 中間價(jià) ( middle rate ) 買入現(xiàn)匯價(jià) ( buying rate ) 賣出價(jià) ( selling rate ) 買入現(xiàn)鈔價(jià) 結(jié)售匯業(yè)務(wù)

9、中的“點(diǎn)”：末位數(shù)字變動(dòng)1，為變動(dòng)1個(gè)點(diǎn)。例如：8月30日美元兌人民幣基準(zhǔn)價(jià)為6.1690，我行中間價(jià)為6.1210，買入價(jià)為6.1088，賣出價(jià)為6.1332，相差122點(diǎn)。現(xiàn)鈔買入價(jià)為6.059821外匯牌價(jià)的差異性 每日銀行間即期外匯市場人民幣兌美元的交易價(jià)可在中國外匯交易中心對(duì)外公布的當(dāng)日人民幣兌美元匯率中間價(jià)上下1%的幅度內(nèi)浮動(dòng)。 人民幣兌歐元、日元、港幣、英鎊交易價(jià)在中國外匯交易中心公布的人民幣兌該貨幣匯率中間價(jià)上下3%的幅度內(nèi)浮動(dòng)。 外匯指定銀行為客戶提供當(dāng)日美元最高現(xiàn)匯賣出價(jià)與最低現(xiàn)匯買入價(jià)之差不得超過當(dāng)日匯率中間價(jià)的2%；最高現(xiàn)鈔賣出價(jià)與最低現(xiàn)鈔買入價(jià)之差不得超過當(dāng)日匯率中間

10、價(jià)的4%，在上述規(guī)定的價(jià)差幅度范圍內(nèi)，外匯指定銀行可自行調(diào)整美元現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔的買賣價(jià)格。 22結(jié)匯與售匯 什么是結(jié)匯：指外匯收入所有者按照我國外匯管理?xiàng)l例規(guī)定將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定銀行按一定匯率付給等值本幣的行為。 什么是售匯：售匯是指外匯指定銀行按照我國外匯管理?xiàng)l例的規(guī)定將外匯賣給用匯單位或個(gè)人，按一定匯率收取本幣的行為。對(duì)客戶而言稱為購匯或買匯。23外匯資金業(yè)務(wù)外匯資金業(yè)務(wù)：結(jié)售匯、外匯買賣、外匯掉期期權(quán)等衍生品即期結(jié)售匯即期結(jié)售匯是我行為客戶提供的T+2日（含）以內(nèi)人民幣與9個(gè)可自由兌換貨幣之間資金交割的產(chǎn)品。遠(yuǎn)期結(jié)售匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯是我行為客戶提供的T+2日以上人民幣與9個(gè)

11、可自由兌換貨幣之間資金交割的產(chǎn)品。我行需與客戶簽定協(xié)議，約定未來辦理交割的外匯幣種、金額、匯率和期限；到期外匯收入或支出發(fā)生時(shí)，即按照協(xié)議訂立的幣種、金額、期限、匯率辦理資金交割。7天-1年外匯買賣：外匯買賣：我行應(yīng)客戶要求為其辦理的外幣與外幣之間的買賣交易行為。（可分為即期與遠(yuǎn)期） 外匯資金衍生產(chǎn)品：外匯資金衍生產(chǎn)品：外匯掉期、外匯期權(quán)等24國際結(jié)算業(yè)務(wù)：1.匯款：按方向分為匯出匯款與匯入?yún)R款 按方式分為電匯與票匯 2.托收：按是否附帶商業(yè)單據(jù)分為跟單托收與光票托收，按方向分為進(jìn)口代收與出口托收 3.信用證：按方向分為進(jìn)口開證與出口來證。 相關(guān)的貿(mào)易融資產(chǎn)品：打包貸款、出口押匯、福費(fèi)廷、出口

12、保理、額度開證、進(jìn)口押匯、海外代付等25國際結(jié)算-匯款業(yè)務(wù)（一步到位） 匯款人匯款人（進(jìn)口商）（進(jìn)口商） 寧波銀行寧波銀行收款銀行收款銀行收款人收款人（出口商）（出口商）(1)合同合同商談商談 （2）匯款申請(qǐng)）匯款申請(qǐng) (3) 資金調(diào)撥資金調(diào)撥 (4)解付入賬解付入賬26托收托收：光票和跟單：光票和跟單 出口商將開具的債權(quán)憑證（匯票、本票、支票等）交給其銀行，委托該行通過進(jìn)口商所在地的銀行向進(jìn)口商收取貨款光票托收光票托收 跟單托收跟單托收 匯票（本票、支票）,無商業(yè)單據(jù) 匯票（本票、支票）+商業(yè)單據(jù) 付款交單（D/P） 承兌交單（D/A） 客戶一手付款、一手贖單 客戶書面承兌就可以贖單 國際結(jié)

13、算-托收業(yè)務(wù)（一來二去）27國際結(jié)算國際結(jié)算-光票托收光票托收 光票托收流程客客戶戶甲甲正本票據(jù)正本票據(jù)$托托收收代代理理銀銀行行郵寄實(shí)物郵寄實(shí)物回回款款解解付付 寧波銀行寧波銀行28開證申請(qǐng)人開證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）（進(jìn)口商） 寧波銀行寧波銀行受益人受益人（出口商）（出口商）通知銀行通知銀行(1)合同合同商談商談(2)(2)出出運(yùn)運(yùn)貨貨物物 (3) 提交商業(yè)單據(jù)提交商業(yè)單據(jù) (4)審單審單寄單寄單 (5)審單審單 提示單據(jù)提示單據(jù) （6）付款贖單）付款贖單 (7) 付款付款(8) 付款付款國際結(jié)算國際結(jié)算-跟單托收跟單托收29商業(yè)單據(jù)商業(yè)單據(jù) 釋義釋義發(fā)票 反應(yīng)貨物和價(jià)格等商業(yè)要素的單據(jù)裝箱單

14、反應(yīng)貨物數(shù)量以及包裝情況的單據(jù)貨運(yùn)單據(jù)（如海運(yùn)提貨運(yùn)單據(jù)（如海運(yùn)提單、航空運(yùn)單）單、航空運(yùn)單）反應(yīng)貨物裝運(yùn)情況的單據(jù)，其中海運(yùn)提單是重要的物權(quán)憑反應(yīng)貨物裝運(yùn)情況的單據(jù)，其中海運(yùn)提單是重要的物權(quán)憑證，可以憑此提貨或轉(zhuǎn)讓給第三方。證，可以憑此提貨或轉(zhuǎn)讓給第三方。保險(xiǎn)單反應(yīng)運(yùn)輸中貨物投保情況的單據(jù)商檢或質(zhì)檢證明反應(yīng)貨物質(zhì)量情況的單據(jù)原產(chǎn)地證反應(yīng)貨物產(chǎn)地情況的單據(jù)，關(guān)系到進(jìn)口關(guān)稅稅率熏蒸證明或無木包裝證明反應(yīng)貨物包裝中蟲害的情況，關(guān)系到進(jìn)口入境檢驗(yàn)檢疫30信用證信用證 銀行（開證行）根據(jù)買方（申請(qǐng)人）的要求和指示向賣方（受益人）開立的在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的符合信用證條款一定期限內(nèi)憑規(guī)定的符合信用證條款的

15、單據(jù)的單據(jù)，即期或在一個(gè)可以確定的將來日期，承付一定金一定金額額的書面承諾。類別類別開證行開證行即期信用證收到符合條款的商業(yè)單據(jù)后，立即付款遠(yuǎn)期信用證收到符合條款的商業(yè)單據(jù)后，承兌將來某時(shí)付款，比如見單后/發(fā)運(yùn)后90天付款。國際結(jié)算-信用證業(yè)務(wù)（一波三折）31國際結(jié)算-信用證業(yè)務(wù)（一波三折） 匯款人匯款人（進(jìn)口商）（進(jìn)口商） 寧波銀行寧波銀行收款銀行收款銀行收款人收款人（出口商）（出口商）(1)合同合同商談商談 （2）申請(qǐng)開證）申請(qǐng)開證 (3）開出開出信用信用證證 (4)通知信用證通知信用證(5)(5)出出運(yùn)運(yùn)貨貨物物 (6) 提交信用證單據(jù)提交信用證單據(jù) (7)審單審單寄單寄單 (8)審單審

16、單 提示單據(jù)提示單據(jù) （9）付款贖單）付款贖單 (10) 付款付款(11) 付款付款32三種結(jié)算方式的比較三種結(jié)算方式的比較匯款匯款 托收托收 信用證信用證 適用交易所有類型 貨物貿(mào)易 貨物貿(mào)易 信用類型 商業(yè)信用 商業(yè)信用 銀行信用 類似的人民幣結(jié)算 人民幣匯款 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 流程 簡單，只要客戶準(zhǔn)備好政策要求的材料 較簡單，出口商發(fā)貨后準(zhǔn)備商業(yè)單據(jù)，通過銀行提交進(jìn)口商，進(jìn)口商付款/承兌 復(fù)雜，進(jìn)口商申請(qǐng)，銀行收取保證金、扣額度后開證。出口商根據(jù)信用證要求發(fā)貨、準(zhǔn)備商業(yè)單據(jù)，再通過銀行提交到開證行，開證行審單后付款/承兌速度/費(fèi)用快/50-1000元,按1 計(jì)收較慢/進(jìn)口100

17、-2000元,出口15-25USD,按1 計(jì)收慢/開證最低300元，按1.5計(jì)收，審單議付最低18USD，按1.25 計(jì)收33出口融資幾種方式比較打包貸款打包貸款信用證押匯信用證押匯托收押匯托收押匯TT TT 押匯押匯額度占用額度占用出口商同業(yè)/出口商出口商出口商結(jié)算方式結(jié)算方式信用證信用證托收TT風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)常規(guī)業(yè)務(wù)低風(fēng)險(xiǎn)常規(guī)業(yè)務(wù)常規(guī)業(yè)務(wù)融資環(huán)節(jié)融資環(huán)節(jié)裝船前融資裝船后融資裝船后融資裝船后融資34進(jìn)口融資進(jìn)口押匯/代付進(jìn)口代付進(jìn)口代付：我行根據(jù)進(jìn)口商的資信狀況，在進(jìn)口商承擔(dān)融資費(fèi)用的前提下，由我行或由我行指定的境內(nèi)/外銀行在三種結(jié)算方式下代進(jìn)口商支付進(jìn)口貨款。 。 區(qū)別：區(qū)別： 使用我行自有資金支付為進(jìn)口押匯（屬于對(duì)企業(yè)的境內(nèi)外匯貸款，表內(nèi)業(yè)務(wù)，我行獲取貸款利息收入），使用他行資金為進(jìn)口代付（2012年8月銀監(jiān)規(guī)定轉(zhuǎn)為表內(nèi)業(yè)務(wù)，我行獲取收入亦歸類為利息收入）。35外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)（保函/備用信用證 ） 分為融資性與非融資性 融資性保函融資性保函：指擔(dān)保人（境內(nèi)銀行）為被擔(dān)保