EPC總承包法律精要與案例分析1

1、今天的主題 EPC總承包 法律和體制問題 總結(jié)和 展望1n1、EPC概念工程總承包工程總承包是指從事工程總承包的企業(yè)（以下簡稱工程總承包企業(yè)）受業(yè)主委托，按照合同約定對工程項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、采購、施工、試運(yùn)行（竣工驗(yàn)收）等實(shí)行全過程或若干階段的承包。并對承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價(jià)全面負(fù)責(zé)質(zhì)量、安全、工期、造價(jià)全面負(fù)責(zé)。EPC是英文Engineering （工程設(shè)計(jì)）Procurement （設(shè)備采購）Construction （主持建設(shè)）的縮寫。 (和施工總承包的區(qū)別施工總承包的區(qū)別）n2、EPC的4種分類n2.1設(shè)計(jì)采購施工（設(shè)計(jì)采購施工（EPC）/交鑰匙總承包交鑰匙總承包是設(shè)計(jì)采購施

2、工總承包業(yè)務(wù)和責(zé)任的延伸，最終是向業(yè)主提交一個(gè)滿足使用功能、具備使用條件的工程項(xiàng)目。2.2設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)施工總承包（施工總承包（D-B）是指工程總承包企業(yè)按照合同約定，承擔(dān)工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)和施工，并對承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價(jià)全面負(fù)責(zé)。關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見（建市200330號）（EPC，PM）2D-B的解釋：的解釋：Engineering就是就是“設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)”的意思，與同樣可的意思，與同樣可理解為理解為“設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)”的的Design的含義大不相同。一般說來，的含義大不相同。一般說來，Engineering指根據(jù)制造、加工等方面的科學(xué)與工程原理指根據(jù)制造、加工等方面的科學(xué)與

3、工程原理對機(jī)器、設(shè)備、裝置、系統(tǒng)等的機(jī)理與流程等方面進(jìn)行設(shè)對機(jī)器、設(shè)備、裝置、系統(tǒng)等的機(jī)理與流程等方面進(jìn)行設(shè)計(jì)；而計(jì)；而Design指對建筑物、構(gòu)筑物的空間劃分、功能布指對建筑物、構(gòu)筑物的空間劃分、功能布置、各部分之間的聯(lián)系，以及外觀進(jìn)行設(shè)計(jì)和審美與藝術(shù)置、各部分之間的聯(lián)系，以及外觀進(jìn)行設(shè)計(jì)和審美與藝術(shù)的處理。從這種區(qū)別中可以看出，設(shè)計(jì)采購施工合同的處理。從這種區(qū)別中可以看出，設(shè)計(jì)采購施工合同一般不適合建筑工程的采購。一般不適合建筑工程的采購。B就是就是 building 2.3設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)采購總承包（采購總承包（E-P）2.4采購采購施工總承包（施工總承包（P-C）EPC的重點(diǎn)是E關(guān)于培育發(fā)展工

4、程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見（建市200330號）為表述方便，用為表述方便，用EPC指代指代“工程總承包工程總承包”3EPC的優(yōu)點(diǎn)業(yè)主管理模式業(yè)主管理模式EPC模式模式設(shè)計(jì)費(fèi)用設(shè)計(jì)費(fèi)用材料費(fèi)用材料費(fèi)用施工費(fèi)用施工費(fèi)用調(diào)試費(fèi)用調(diào)試費(fèi)用業(yè)主管理費(fèi)業(yè)主管理費(fèi)協(xié)調(diào)費(fèi)和浪費(fèi)協(xié)調(diào)費(fèi)和浪費(fèi)承包商利潤（經(jīng)營、優(yōu)化和節(jié)約）風(fēng)險(xiǎn)節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)節(jié)約改編自羅祖峰2009年6月講稿關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見（建市200330號） 工程項(xiàng)目管理的基本概念和主要方式 項(xiàng)目管理服務(wù)（PM）:按照合同約定，代表業(yè)主對工程項(xiàng)目的組織實(shí)施進(jìn)行全過程或若干階段的管理和服務(wù)。代表業(yè)主對工程項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量、安全、

5、進(jìn)度、費(fèi)用、合同、信息等管理和控制。工程項(xiàng)目管理企業(yè)一般應(yīng)按照合同約定承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任管理責(zé)任。 項(xiàng)目管理承包（PMC）:按合同約定，協(xié)助業(yè)主與工程項(xiàng)目的總承包企業(yè)或勘察、設(shè)計(jì)、供貨、施工等企業(yè)簽訂合同，并受業(yè)主委托監(jiān)督合同的履行。除完成項(xiàng)目管理服務(wù)（PM）的全部工作內(nèi)容外，還可以負(fù)責(zé)完成合同約定的工程初步設(shè)計(jì)（基礎(chǔ)工程設(shè)計(jì)）等工作 。項(xiàng)目管理承包企業(yè)一般應(yīng)當(dāng)按照合同約定承擔(dān)一定的管理風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)責(zé)管理風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。任。 關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見（建市200330號） 工程總承包EPC和工程項(xiàng)目管理PM的重要性和必要性重要性和必要性 積極推行工程總承包和工程項(xiàng)目管理

6、，是深化我國工程建設(shè)項(xiàng)目組織實(shí)施方式組織實(shí)施方式改革，提高工程建設(shè)管理水平，保證工程質(zhì)量和投資效益工程質(zhì)量和投資效益，規(guī)范建筑市場秩序的重要措施；是勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理企業(yè)調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)綜合實(shí)綜合實(shí)力力，加快與國際工程承包和管理方式接軌，適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和加入世界貿(mào)易組織后新形勢的必然要求 EPC合同范本合同范本-國國際際 1999黃皮書和銀皮書 生產(chǎn)設(shè)備設(shè)計(jì)供應(yīng)安裝標(biāo)準(zhǔn)招標(biāo)文件 Standard Bidding Document for Procurement of Plant Design, Supply, and Installation7EPC合同范本和合同范

7、本和規(guī)規(guī)范范-國內(nèi)8n建設(shè)項(xiàng)目工程總承包合同示范文本(GF-2011-0216)n標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)施工設(shè)計(jì)施工總承包招標(biāo)文件(發(fā)改委報(bào)批中)n 建設(shè)項(xiàng)目工程總承包管理規(guī)范(GB/T 50358-2005)n石油和化學(xué)工業(yè)工程建設(shè)項(xiàng)目管理規(guī)范( HG/T 20705-2009)n國際工程總承包項(xiàng)目管理規(guī)范(CHINCA起草中)為什么要EPC-國際市場驅(qū)動 國際（企業(yè)走出去的要求） 投資人（特別是融資機(jī)構(gòu)）的市場需求 中國制造水平、專有技術(shù)（施工、工藝）能力的提升9為什么要EPC-國內(nèi)市場驅(qū)動 國內(nèi) 政府 1984年國務(wù)院關(guān)于改革建筑業(yè)和基本建設(shè)管理體制若干問題的暫行規(guī)定（國發(fā)1984123號文） 200

8、3年關(guān)于培育和發(fā)展工程總承包與工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見（建市200330號） 業(yè)主 內(nèi)在需求 政政績績需求需求 承包商 國際市場對國內(nèi)市場的帶動作用 國內(nèi)市場競爭的壓力 擴(kuò)擴(kuò)大企大企業(yè)規(guī)業(yè)規(guī)模（模（營業(yè)額營業(yè)額）的）的壓壓力力1011案例：某國貿(mào)大廈交鑰匙工程案例：某國貿(mào)大廈交鑰匙工程（目的解釋。指解釋合同時(shí)，應(yīng)采取最適于合同目的的解釋。所謂當(dāng)事人的目的，是指雙方當(dāng)事人共同的目的或者至少是為對方當(dāng)事人已知的一方當(dāng)事人的目的。若屬于對方不可能得知的一方當(dāng)事人的目的，則不能做為解釋的依據(jù)）合同金額：合同金額：1.54億美元億美元已收金額：已收金額：1.15億美元億美元訴訟請求：要求業(yè)主支付約訴訟

9、請求：要求業(yè)主支付約7000萬美元萬美元法院判決：倒向業(yè)主支付約法院判決：倒向業(yè)主支付約1500萬美元萬美元11 約定采用“EPC”EPC”總承包模式，負(fù)責(zé)沙特輕負(fù)責(zé)沙特輕軌項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購、施工、系統(tǒng)安裝調(diào)試，以軌項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購、施工、系統(tǒng)安裝調(diào)試，以及從及從20102010年年1111月月1313日起的三年運(yùn)營和維護(hù)。日起的三年運(yùn)營和維護(hù)。工期要求2010年11月13日開通運(yùn)營，達(dá)到35%運(yùn)能；2011年5月完成所有調(diào)試，達(dá)到100%運(yùn)能。 有關(guān)有關(guān)EPCEPC的案例之一的案例之一 為了贏得更多中東市場份額贏得更多中東市場份額，中國鐵建在沙特輕軌項(xiàng)目上投下重注。按中國鐵建最初的估算，麥加

10、輕軌項(xiàng)目大概有有8%10%8%10%的毛利率的毛利率。但在實(shí)際建設(shè)過程中，沙特業(yè)主屢次更改設(shè)計(jì)圖紙以及增大工程量都成了成本驟增的主要因素。說明：EPC最重要的E，招標(biāo)時(shí)要注意業(yè)主設(shè)計(jì)意圖的描述以及設(shè)計(jì)變更的處理?xiàng)l款可避免合同糾紛，體現(xiàn)咨詢?nèi)说膬r(jià)值。 有關(guān)有關(guān)EPCEPC的案例之一的案例之一法律和體制問題法律和體制問題14建筑法建筑法公路法公路法鐵路法鐵路法招標(biāo)投標(biāo)法招標(biāo)投標(biāo)法合同法合同法建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例建設(shè)工程勘察設(shè)計(jì)管理?xiàng)l例建設(shè)工程勘察設(shè)計(jì)管理?xiàng)l例建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例施工單位施工單位建設(shè)單位建設(shè)單位監(jiān)理單位監(jiān)理單位設(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)單位15設(shè)計(jì)和

11、施工分割的管理體制設(shè)計(jì)和施工分割的管理體制（咨詢?nèi)思骖櫢鞣剑ㄗ稍內(nèi)思骖櫢鞣剑?. EPC vs.項(xiàng)目投資和計(jì)價(jià)體制n政府投資項(xiàng)目審批 項(xiàng)目建議書和可行性研究階段n 方案設(shè)計(jì)方案設(shè)計(jì)n 投資估算投資估算 初步設(shè)計(jì)階段n 初步設(shè)計(jì)初步設(shè)計(jì)n 設(shè)計(jì)概算設(shè)計(jì)概算施工圖設(shè)計(jì)階段n 施工圖設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)n 施工圖預(yù)算施工圖預(yù)算投資管理部門投資管理部門161. EPC vs.項(xiàng)目投資和計(jì)價(jià)體制n資金監(jiān)管政府投資項(xiàng)目財(cái)政評審制度財(cái)政部門財(cái)政部門國有資金投資項(xiàng)目行政審計(jì)制度審計(jì)部門審計(jì)部門Epc的投標(biāo)報(bào)價(jià)的想法：完整的的投標(biāo)報(bào)價(jià)的想法：完整的epc是否要求是否要求e-p-c分別報(bào)價(jià)分別報(bào)價(jià)受概預(yù)算定額體制束縛

12、，尚未建立遵受概預(yù)算定額體制束縛，尚未建立遵循市場規(guī)律的循市場規(guī)律的EPC計(jì)價(jià)機(jī)制計(jì)價(jià)機(jī)制172. EPC vs.資質(zhì)制度n開始：有設(shè)計(jì)或施工總承包資質(zhì)即可開始：有設(shè)計(jì)或施工總承包資質(zhì)即可182. EPC vs.資質(zhì)制度n現(xiàn)在現(xiàn)在:資質(zhì)分資質(zhì)分3種情況種情況1、施工總承包特級資質(zhì)房屋建筑、公路、鐵路、市政公用、港口與航道、水利與水電取得施工總承包特級資質(zhì)的企業(yè)可承擔(dān)本類別各等級工程施取得施工總承包特級資質(zhì)的企業(yè)可承擔(dān)本類別各等級工程施工總承包、設(shè)計(jì)及開展工程總承包和項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)；工總承包、設(shè)計(jì)及開展工程總承包和項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)； 19EPC vs.資質(zhì)制度2、設(shè)計(jì)施工一體化資質(zhì)(分別具有如天津建工

13、和同時(shí)具有兩種情況分別具有如天津建工和同時(shí)具有兩種情況)建市200640號：為進(jìn)一步貫徹落實(shí)行政許可法，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，推進(jìn)專業(yè)工程總承包發(fā)展，加強(qiáng)對建筑市場的監(jiān)管，結(jié)合有關(guān)專業(yè)工程的具體情況，我部組織制定了1建筑智能化智能化工程設(shè)計(jì)與施工資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、2消防消防設(shè)施工程設(shè)計(jì)與施工資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、3 建筑裝飾裝修工程設(shè)計(jì)與施工資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、4 建筑幕墻幕墻工程設(shè)計(jì)與施工資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)（施工總承包、專業(yè)分包更進(jìn)一步的發(fā)展大小工程要求不同大小工程要求不同）取得建筑裝飾裝修工程設(shè)計(jì)與施工資質(zhì)的企業(yè)，可從事各類建設(shè)工程中的建筑裝飾裝修項(xiàng)目的咨詢、設(shè)計(jì)、施工和設(shè)計(jì)與施工一體化工程，還可承擔(dān)相應(yīng)工程的總承包、項(xiàng)目管理等業(yè)務(wù) 。

14、 知識延伸建筑智能化工程又稱弱電系統(tǒng)工程，主要指通訊自動化（ CA ），樓宇自動化（ BA ），辦公自動化（ OA ），消防自動化（ FA ）和保安自動化（ SA ），簡稱 5A ）（比如監(jiān)察大廳裝修的招標(biāo)：建筑裝飾裝修工程設(shè)計(jì)與施工資質(zhì)二級區(qū)別：建筑裝飾裝修專業(yè)承包1-3級，良鄉(xiāng)地?zé)峋?、聯(lián)合體：（設(shè)計(jì)聯(lián)合施工或者施工去分包設(shè)計(jì)） 天津建工集團(tuán) 設(shè)計(jì) 施工 業(yè)主 設(shè)計(jì) 施工 業(yè)主 施工 設(shè)計(jì) 業(yè)主 2. EPC 承包和業(yè)主合作的三種方式2. EPC vs.資質(zhì)制度n未來傾向設(shè)計(jì)企業(yè)，施工企業(yè)忽略未來傾向設(shè)計(jì)企業(yè)，施工企業(yè)忽略建設(shè)工程勘察設(shè)計(jì)管理規(guī)定建設(shè)工程勘察設(shè)計(jì)管理規(guī)定（2007年年6月月

15、4日建設(shè)部令第日建設(shè)部令第160號）號）第三十九條取得工程勘察、工程設(shè)計(jì)資質(zhì)證書的企第三十九條取得工程勘察、工程設(shè)計(jì)資質(zhì)證書的企業(yè)，可以從事資質(zhì)證書許可范圍內(nèi)相應(yīng)的建設(shè)工程總業(yè)，可以從事資質(zhì)證書許可范圍內(nèi)相應(yīng)的建設(shè)工程總承包業(yè)務(wù)，可以從事工程項(xiàng)目管理和相關(guān)的技術(shù)與管承包業(yè)務(wù)，可以從事工程項(xiàng)目管理和相關(guān)的技術(shù)與管理服務(wù)。理服務(wù)。223. EPC vs.招標(biāo)投標(biāo)制度n設(shè)計(jì)-施工分離的招投標(biāo)監(jiān)管體制 工程建設(shè)項(xiàng)目施工施工招標(biāo)投標(biāo)辦法 工程建設(shè)項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)辦法 工程建設(shè)項(xiàng)目貨物貨物招標(biāo)投標(biāo)辦法工程建設(shè)項(xiàng)目工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)施工總承包設(shè)計(jì)施工總承包招標(biāo)投標(biāo)辦法？招標(biāo)投標(biāo)辦法？23 評標(biāo) E

16、PC工程交易特性與中國現(xiàn)行評標(biāo)制度的嚴(yán)重沖突 需要更靈活更靈活的評標(biāo)機(jī)制 需要更精密更精密的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn) 需要更更專業(yè)專業(yè)的評標(biāo)專家 想法：為保證招標(biāo)質(zhì)量，先確定E再進(jìn)行PC？澄清更多、評標(biāo)時(shí)間更長。3. EPC vs.招標(biāo)投標(biāo)制度243. EPC vs.招標(biāo)投標(biāo)制度n對實(shí)質(zhì)性談判的嚴(yán)格禁止對實(shí)質(zhì)性談判的嚴(yán)格禁止招標(biāo)投標(biāo)法第43條：在確定中標(biāo)人前，招標(biāo)人不得與投標(biāo)人就投標(biāo)價(jià)格、投標(biāo)方案等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容進(jìn)行談判。n中標(biāo)無效中標(biāo)無效招標(biāo)投標(biāo)法第46條第1款：招標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件訂立書面合同。招標(biāo)人和中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。

17、 n黑白合同黑白合同n目前招投標(biāo)法不適合目前招投標(biāo)法不適合EPC招標(biāo)招標(biāo),會使設(shè)計(jì)方案確定太倉促會使設(shè)計(jì)方案確定太倉促254. EPC vs.分包制度n主體工程分包招標(biāo)投標(biāo)法第48條：中標(biāo)人按照合同約定或者經(jīng)招標(biāo)人同意，可以將中標(biāo)項(xiàng)目的分包給他人完成。建筑法第29條：建筑工程總承包單位可以將承包工程中的部分工程發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)條件的分包單位；但是，除總承包合同中約定的分包外，必須經(jīng)建設(shè)單位認(rèn)可。，建筑工程主體結(jié)構(gòu)的施工必須由總承包單位自行完成。 264. EPC vs.分包制度n工程再分包招標(biāo)投標(biāo)法第48條：接受分包的人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資格條件，并不得再次分包。建筑法第29條：禁止總承包單位將

18、工程分包給不具備相應(yīng)資質(zhì)條件的單位。禁止分包單位將其承包的工程再分包。聯(lián)合承包Epc工程的會面臨著有關(guān)勞務(wù)的再分包。275. EPC vs.監(jiān)理制度n工程監(jiān)理制度 強(qiáng)制監(jiān)理 施工監(jiān)理n 旁站、巡視、平行檢驗(yàn)n 業(yè)主的“質(zhì)量員”和 “安全員”監(jiān)理在監(jiān)理在EPC項(xiàng)目中的尷尬項(xiàng)目中的尷尬286. EPC vs.增值稅和營業(yè)稅制度nE-P-C各自適用的稅種：E和C營業(yè)稅，P增值稅nE+P+C后面臨的納稅“困境”設(shè)備采購的雙重征稅：增值稅(中央)+營業(yè)稅營業(yè)稅(地方地方)增值稅：貨物、流轉(zhuǎn)、增值部分；工程貨物的稅問題營業(yè)稅：勞務(wù)、工程物資的營業(yè)稅問題、工程發(fā)生地繳稅問題。稅制是目前制約中國稅制是目前制約中國EPC發(fā)展的突出障礙發(fā)展的突出障礙29總結(jié)和展望總結(jié)和展望30總結(jié)EPC在中國仍面臨著一系列法律和制度制約EPC法律