(管理制度)信貸制度集中學(xué)習(xí)輔導(dǎo)(第期)

1、學(xué)習(xí)輔導(dǎo)（第期 ）第三期中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行河北省分行信貸制度集中學(xué)習(xí)月活動(dòng)辦公室2009 年 12 月 18 日第二單元信貸制度知識(shí)問答十二、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展銀行貸款重組管理辦法1 、制定貸款重組管理辦法的目的和依據(jù)是什么？答：為規(guī)范企業(yè)重組后的貸款管理，降低和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，有效保全信貸資產(chǎn)，根據(jù)國(guó)家政策和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度 ，制定本辦法。2 、管理辦法中貸款重組指的是什么？答： 貸款重組是指農(nóng)發(fā)行以債務(wù)人的資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，與相關(guān)方達(dá)成協(xié)議，對(duì)借款主體及其他貸款要素進(jìn)行重新組合或調(diào)整，從而控制、轉(zhuǎn)化或降低債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的過程。3 、企業(yè)發(fā)生重組事項(xiàng)后，根據(jù)是否可能涉及債權(quán)損失，重組分為哪兩類

2、？答：企業(yè)發(fā)生重組事項(xiàng)后，根據(jù)是否可能涉及債權(quán)損失，分為沒有債權(quán)損失的重組和發(fā)生債權(quán)損失的重組。4 、沒有債權(quán)損失的重組定義是什么？答：沒有債權(quán)損失的重組是指：貸款本金和利息沒有損失，能夠按照合同約定到期收回貸款本息，對(duì)借款人沒有作出減讓安排的貸款。5 、發(fā)生債權(quán)損失的重組定義是什么？答：發(fā)生債權(quán)損失的重組是指：借款人財(cái)務(wù)狀況困難，無法遵守借款合同規(guī)定的時(shí)間表還款，逾期超過信貸管理政策規(guī)定的時(shí)間， 還款情況已不正常，不得不對(duì)合同規(guī)定的還款條件進(jìn)行修訂，對(duì)借款人作出減讓安排的貸款。6 、若信貸資產(chǎn)發(fā)生損失需要重組的，對(duì)該筆信貸資產(chǎn)分類結(jié)果是如何規(guī)定的？答： 若信貸資產(chǎn)發(fā)生損失需要重組的，則該筆信

3、貸資產(chǎn)分類結(jié)果不得優(yōu)于次級(jí)。7 、貸款重組應(yīng)遵循哪些原則？8 ： （ 1 ） 有效性。 重組后須有證據(jù)表明，能夠降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，減少貸款損失。9 2 ）規(guī)范性。貸款重組必須嚴(yán)格按照規(guī)定的條件和程序進(jìn)行操作和審批。10 3 ）合法性。貸款重組涉及的主體、重組手段、抵（質(zhì)）押物的性質(zhì)必須符合國(guó)家的相關(guān)法律制度規(guī)定。8 、重組貸款的金額與原金額要滿足什么關(guān)系？重組貸款的審批權(quán)是否在原貸款審批行？答： 重組貸款新發(fā)放的金額不得大于重組前的貸款余額。重組貸款的審批權(quán)仍然在原貸款審批行。9 、舉例說明貸款重組包含哪些情況？法人，需重新落實(shí)農(nóng)發(fā)行債權(quán)。（ 2 ）企業(yè)無力償還銀行債務(wù)，第三方愿承擔(dān)其債務(wù)，需變更

4、借款人。（ 3 ）農(nóng)發(fā)行為保全資產(chǎn)，要求借款人的關(guān)聯(lián)企業(yè)、主管單位等承擔(dān)債務(wù)，需變更借款人。（ 4）其他原因需變更借款人。（ 5 ）借款人經(jīng)營(yíng)困難，無力還款，但因出資人追加投資等原因，使其償債能力好轉(zhuǎn)，并已償還不少于20 的貸款本金，制定了切實(shí)可行的還款計(jì)劃。（ 6 ）債權(quán)存在法律風(fēng)險(xiǎn)，通過貸款重組能使原借款合同或擔(dān)保合同存在的法律缺陷得到彌補(bǔ)，或進(jìn)一步增強(qiáng)擔(dān)保的可靠性。（ 7 ）存在農(nóng)發(fā)行認(rèn)可的其他條件。10 、貸款重組應(yīng)符合哪些條件？息，且剩余未清償貸款擔(dān)保效力不低于原擔(dān)保。（ 2 ）貸款重組后有利于農(nóng)發(fā)行貸款安全和落實(shí)還款來源。（ 3 ）變更借款人后貸款風(fēng)險(xiǎn)明顯降低。（ 4）其他通過重組

5、可以降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的情況。11 、 對(duì)發(fā)生貸款重組的，貸款重組工作組應(yīng)采取哪些做法？答： 貸款重組工作組要通過與企業(yè)和有關(guān)方面協(xié)商談判達(dá)成貸款重組初步方案。涉及企業(yè)改組改制等資產(chǎn)重組行為的，要全程參與，與地方政府、注資方及其他有關(guān)方面充分溝通，最大限度爭(zhēng)取優(yōu)惠政策，維護(hù)農(nóng)發(fā)行債權(quán)。12 、對(duì)于沒有債權(quán)損失重組的審批，各級(jí)行應(yīng)如何操作？答： 各級(jí)行應(yīng)及時(shí)采用承接劃轉(zhuǎn)、貸款收放等方式進(jìn)行債權(quán)債務(wù)落實(shí)，作為正常貸款進(jìn)行審批和管理。新借款人的信用等級(jí)不得低于原借款人，新貸款的發(fā)放條件和方式不得低于原貸款，貸款重組前存在的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)得到降低，農(nóng)發(fā)行債權(quán)應(yīng)得到保證。13 、對(duì)于發(fā)生債權(quán)損失的重組的審批，若需要我

6、行作出減讓承諾，我行應(yīng)如何操作？答： 需要農(nóng)發(fā)行作出減讓承諾的重組，須采用發(fā)放重組貸款的方式進(jìn)行。在CM2006 系統(tǒng)中，新老貸款應(yīng)通過貸款鏈建立關(guān)聯(lián)，并標(biāo)注“重組”標(biāo)記。14、貸款重組的期限依據(jù)哪些因素確定？答： 重組貸款期限應(yīng)根據(jù)借款人綜合還款能力、借款人其他主要債務(wù)的構(gòu)成及到期時(shí)間、抵（質(zhì)）押物（權(quán)利）的價(jià)值和變現(xiàn)能力、 保證人的代償能力等因素合理確定，可在原貸款期限的基礎(chǔ)上適當(dāng)延長(zhǎng)。15、重組貸款中，流動(dòng)資金貸款和項(xiàng)目貸款的期限如何確定？還款期限有何要求?答： 重組貸款中的流動(dòng)資金貸款期限最長(zhǎng)不超過年（含），項(xiàng)目貸款期限最長(zhǎng)不超過年（含）。重組貸款一般應(yīng)實(shí)行分期還款，每次還款間隔不得超

7、過三個(gè)月。16 、重組貸款對(duì)于落實(shí)擔(dān)保有哪些要求？答：重組貸款應(yīng)落實(shí)合法、有效、足值的擔(dān)保。對(duì)原貸款無擔(dān)?；驌?dān)保效力較差，保證人保證能力不足或抵（質(zhì)）押物（權(quán)利） 價(jià)值不足以抵償貸款本息的貸款，應(yīng)在發(fā)放重組貸款前補(bǔ)辦、補(bǔ)足或更換擔(dān)保。17 、因借款人分立而進(jìn)行的貸款重組應(yīng)遵循哪些要求？答：借款人分立應(yīng)遵循“債隨資產(chǎn)走”的原則，選擇任一方將農(nóng)發(fā)行債權(quán)落實(shí)到分立后的優(yōu)勢(shì)企業(yè)。如分立后承擔(dān)債權(quán)的企業(yè)所提供的擔(dān)保有效性低于分立前，所有分立后的企業(yè)必須同時(shí)為債權(quán)提供擔(dān)保。18 、因公司制改組而進(jìn)行的貸款重組應(yīng)遵循哪些要求？答： 借款人整體改組為有限責(zé)任公司或股份有限公司的，改組前的債務(wù)，由改組后新設(shè)立的

8、有限責(zé)任公司或股份有限公司承擔(dān)； 以部分資產(chǎn)改組為有限責(zé)任公司或股份有限公司的，由改組后新設(shè)立的有限責(zé)任公司或股份有限公司與原借款人分別承擔(dān)。債權(quán)落實(shí)方法與分立相同。19 、因兼并而進(jìn)行的貸款重組應(yīng)遵循哪些要求？答： 對(duì)采取新設(shè)合并方式兼并的，由新設(shè)法人承擔(dān)貸款重組債務(wù)； 對(duì)采取吸收方式兼并的，由吸收方企業(yè)承擔(dān)貸款重組債務(wù)。對(duì)借款人兼并其他企業(yè)并繼續(xù)承擔(dān)被兼并企業(yè)債務(wù)的，如預(yù)計(jì)兼并后其財(cái)務(wù)狀況惡化，或喪失償債能力，應(yīng)要求其停止兼并行為或提前清償債務(wù)。20 、因承包、租賃或托管而進(jìn)行的貸款重組應(yīng)遵循哪些要求？答：借款人對(duì)外承包、租賃或委托第三方管理時(shí)，應(yīng)清償全部債務(wù)。未能清償?shù)?，?jīng)農(nóng)發(fā)行同意后，

9、發(fā)包方（出答：租方、委托人）應(yīng)與承包方（租賃方、托管人）約定債務(wù)償還義務(wù)，并承擔(dān)連帶責(zé)任。21 、因資產(chǎn)出售而進(jìn)行的貸款重組應(yīng)遵循哪些要求？答： 借款人出售資產(chǎn)應(yīng)事先征得農(nóng)發(fā)行書面同意。如出售部分資產(chǎn)，沒有影響其償債能力，可繼續(xù)承擔(dān)其原有債務(wù)；如出售行為影響企業(yè)償債能力，其出售資產(chǎn)所得應(yīng)全部或部分用于清償農(nóng)發(fā)行債務(wù)。對(duì)以明顯不合理的價(jià)格出售資產(chǎn)，可能導(dǎo)致農(nóng)發(fā)行債權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的，應(yīng)通過法律途徑，請(qǐng)求法院撤銷其資產(chǎn)出售行為。22 、變更借款人時(shí)，對(duì)于擔(dān)保貸款和信用貸款，貸款行應(yīng)分別提出什么要求？答：變更借款人，應(yīng)要求原借款人清償農(nóng)發(fā)行債務(wù)。對(duì)無力清償或未能全部清償?shù)馁J款債務(wù)，如原貸款為擔(dān)保方式，應(yīng)要

10、求變更借款人提供不低于原擔(dān)保的效力。如原貸款為信用方式，變更借款人后貸款風(fēng)險(xiǎn)較原來加大，應(yīng)要求變更后借款人對(duì)重組貸款提供擔(dān)保。23 、各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和客戶部門對(duì)重組貸款的監(jiān)督和管理以及本息收回應(yīng)采取哪些措施？答： 各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和客戶部門應(yīng)通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)或現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式加強(qiáng)對(duì)重組貸款的監(jiān)督和管理，對(duì)大額重組貸款，應(yīng)定期分析貸款風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)量變化情況，對(duì)重組后不能按計(jì)劃還本付息的，要積極運(yùn)用法律及其他手段催收貸款本息。24 、經(jīng)營(yíng)行對(duì)于重組貸款應(yīng)如何監(jiān)管？答：經(jīng)營(yíng)行應(yīng)根據(jù)重組貸款的特點(diǎn)，加強(qiáng)貸后管理，定期對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、抵（質(zhì)）押擔(dān)保狀況進(jìn)行分析，確保企業(yè)按重組方案如期還款。25 、重組貸

11、款到期后可否展期？重組后貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類至少在多長(zhǎng)期限的觀察期內(nèi)不得調(diào)高？答： 重組貸款到期后不得展期。重組后貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類至少在六個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高。十三、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展銀行銀行承兌匯票管理辦法1 、制定銀行承兌匯票管理辦法的目的和依據(jù)是什么？答：為規(guī)范銀行承兌匯票管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國(guó)票據(jù)法、 票據(jù)管理實(shí)施辦法、 支付結(jié)算辦法和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度,制定本辦法。2 、銀行承兌匯票管理辦法中銀行承兌匯票指的是什么？答：承兌匯票是指由承兌申請(qǐng)人（即出票人）向銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌簽發(fā)的商業(yè)匯票。3 、銀行承兌定義是什么？答： 銀行承兌是指

12、農(nóng)發(fā)行作為匯票付款人，承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。4 、貼現(xiàn)的定義是什么？答： 貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的持票人為取得資金，在匯票到期日前貼付一定利息并將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為。5 、對(duì)于銀行承兌匯票的最長(zhǎng)期限是如何規(guī)定的？答： 銀行承兌匯票的最長(zhǎng)期限（自匯票出票日至匯票到期日）不得超過6 個(gè)月。6 、 申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)的客戶, 除具備 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)具備哪些條件？答： （ 1 ） 與農(nóng)發(fā)行有真實(shí)委托付款關(guān)系的法人或其它經(jīng)濟(jì)組織；（ 2）資信良好，近兩年無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄（剔除政策性掛賬占用貸款和儲(chǔ)備貸款），沒有未決

13、重大訴訟事項(xiàng)或被政府機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)勒令停業(yè)、整頓等重大事項(xiàng)；（ 3）具有真實(shí)合法的商品或勞務(wù)交易合同；（ 4）具有支付匯票金額的可靠資金來源，能夠按照規(guī)定交付保證金和提供擔(dān)保。7 、舉例說明哪些情況下承兌申請(qǐng)人不得辦理票據(jù)承兌？答： （ 1 ）逃廢銀行債務(wù)的。2 ）有承兌墊款余額或逾期貸款的。3 )曾以非法手段騙取金融機(jī)構(gòu)承兌的。( 4)被政府或有關(guān)部門勒令停業(yè)、整頓或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不正常的。8 、低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)指的是什么？答： 承兌申請(qǐng)人按匯票金額的100 提供保證金，或以定期存單、國(guó)家政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行或其他全國(guó)性股份制商業(yè)銀行開立的備用信用證或保函，或其出具的銀行本票、 銀行承兌匯票等足

14、額提供擔(dān)保的承兌業(yè)務(wù)，為低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)。9 、承兌匯票用于開展商業(yè)性業(yè)務(wù)和準(zhǔn)政策性業(yè)務(wù)的，信用等級(jí)不同，對(duì)應(yīng)的保證金比例也不同，辦法中對(duì)此是如何規(guī)定的？答： (1)AA 級(jí)(含)以上客戶可免繳保證金。(2)AA 級(jí)客戶繳存不低于匯票金額10 的保證金。(3)A 和 A 級(jí)客戶繳存不低于匯票金額30 的保證金。（4）A 級(jí)客戶繳存不低于匯票金額50 的保證金。（5）BBB 級(jí)（含）以下客戶繳存匯票金額100 的保證金。10 、管理辦法中對(duì)承兌匯票的擔(dān)保有哪些規(guī)定?答： （ 1 ）對(duì)農(nóng)發(fā)行評(píng)定的AA 級(jí)（含）以上客戶或用途為開展中央或省級(jí)（含）以上儲(chǔ)備或調(diào)控業(yè)務(wù)的承兌匯票，可免除擔(dān)保。（ 2） 用

15、于開展商業(yè)性業(yè)務(wù)和準(zhǔn)政策性業(yè)務(wù)的承兌匯票，客戶按規(guī)定比例繳存承兌保證金后的差額部分，應(yīng)提供足額有效的擔(dān)保。（ 3）用于開展省以下儲(chǔ)備或調(diào)控業(yè)務(wù)的，是否提供擔(dān)保由有權(quán)審批行客戶部門提出建議，有權(quán)審批人審定。11 、繳承兌保證金或免除擔(dān)保的承兌申請(qǐng)人，應(yīng)做出哪些書面承諾？答： 免繳承兌保證金或免除擔(dān)保的承兌申請(qǐng)人，應(yīng)書面承諾不得向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押和對(duì)外提供保證。12 、對(duì)經(jīng)常辦理銀行承兌匯票的承兌申請(qǐng)人，可根據(jù)需要采取哪些方便做法？答： 對(duì)經(jīng)常辦理銀行承兌匯票的承兌申請(qǐng)人，可根據(jù)需要核定其在一定期限內(nèi)的最高承兌限額，并辦理最高額擔(dān)保。 承兌申請(qǐng)人在限額內(nèi)辦理銀行承兌匯票可不再逐筆辦理?yè)?dān)保， 承兌

16、保證金可按規(guī)定比例一次性繳存，也可逐筆按規(guī)定比例繳存。13 、我行對(duì)承兌保證金賬戶管理有哪些規(guī)定？答： 承兌保證金實(shí)行專戶管理，只能用于支付對(duì)應(yīng)到期的銀行承兌匯票款項(xiàng)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門應(yīng)按規(guī)定在相應(yīng)的銀行承兌匯票保證金科目下按單筆承兌業(yè)務(wù)逐筆設(shè)立子賬戶（免繳承兌保證金的除外），建立一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系。對(duì)于應(yīng)提供100 承兌保證金的銀行承兌匯票客戶以及在最高承兌限額內(nèi)一次性繳存承兌保證金的客戶，同一客戶可使用同一賬戶。 保證金賬戶內(nèi)的資金在匯票到期支付前不得從專戶中轉(zhuǎn)出。 嚴(yán)禁保證金專戶與客戶結(jié)算賬戶串用或各子賬戶之間相互挪用、混用；不得提前支取保證金。14、銀行承兌匯票簽發(fā)后，承兌行除應(yīng)根據(jù)匯票用途分

17、別按相應(yīng)種類貸后管理的規(guī)定進(jìn)行跟蹤檢查外，還應(yīng)對(duì)哪些情況進(jìn)行檢查？答： （ 1 ） 作為承兌基礎(chǔ)的商品或勞務(wù)交易是否正常進(jìn)行；（ 2）承兌保證金的管理是否符合規(guī)定；（ 3）其他可能影響出票人到期償付能力的事項(xiàng)。15 、銀行承兌匯票到期，出票人未足額繳存票款的，承兌行收到持票人提示或其委托銀行寄來的匯票后應(yīng)如何操作？答：承兌行收到持票人提示或其委托銀行寄來的匯票（及托收憑證），經(jīng)審核無誤后向持票人付款，并根據(jù)承兌協(xié)議的約定，從出票人保證金專戶和其他存款賬戶扣款，足部分由承兌行墊付，同時(shí)將墊付款項(xiàng)記入銀行承兌匯票墊 款科目，按農(nóng)發(fā)行利率管理的相關(guān)規(guī)定計(jì)收貸款逾期罰息，并按照逾期貸款進(jìn)行催收管理。1

18、6 、 對(duì)發(fā)生墊款的，承兌行客戶部門應(yīng)采取哪些措施？答： （ 1 ）及時(shí)向主管行長(zhǎng)及上級(jí)行客戶部門匯報(bào)；（ 2）向出票人催收墊付款項(xiàng)；（ 3）及時(shí)處理抵（質(zhì)）押物品或權(quán)利收回墊款，或要求保證人履行擔(dān)保義務(wù)，歸還墊款；（ 4）經(jīng)催收和追償仍無法收回墊款的，應(yīng)根據(jù)具體情況， 提請(qǐng)并配合法律事務(wù)職能部門及時(shí)采取包括訴訟在內(nèi)的多種手段進(jìn)行清收；（ 5）銀行承兌匯票項(xiàng)下墊款未清償之前，不得為該客戶提供新的信用。17 、發(fā)生銀行承兌匯票墊款后，各級(jí)行應(yīng)如何管理？貸款管理，制定清收計(jì)劃，落實(shí)清收責(zé)任。18 、銀行承兌匯票貼現(xiàn)的調(diào)查、審查、審議的主要內(nèi)容除相應(yīng)貸款管理辦法規(guī)定的基本內(nèi)容外，還應(yīng)具備哪些內(nèi)容？答

19、： （ 1 ） 銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)書填寫是否完整、真實(shí)；（ 2）貼現(xiàn)申請(qǐng)人與出票人或其直接前手之間是否具有真實(shí)、合法的商品或勞務(wù)交易關(guān)系，匯票、 交易合同和增值稅發(fā)票的日期、金額等要素是否合理，是否相互對(duì)應(yīng)；（ 3）貼現(xiàn)資金用途是否合法合規(guī)；（ 4）貼現(xiàn)申請(qǐng)人是否為銀行承兌匯票所記載的收款人或最后被背書人；（ 5）匯票粘單是否符合規(guī)定，背書是否記載“不得轉(zhuǎn)讓” 、 “委托收款”或“質(zhì)押”字樣，是否存在其他影響票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓的事項(xiàng)。度控制。其中，貼現(xiàn)資金用于客戶開展商業(yè)性業(yè)務(wù)的，納入最高綜合授信額度項(xiàng)下何種授信額度控制；用于政策性業(yè)務(wù)或準(zhǔn)政策性業(yè)務(wù)的，納入客戶最高綜合授信額度項(xiàng)下何種授信額度控制

20、？答： 貼現(xiàn)資金用于客戶開展商業(yè)性業(yè)務(wù)的，納入最高綜合授信額度項(xiàng)下一般授信額度控制；用于政策性業(yè)務(wù)或準(zhǔn)政策性業(yè)務(wù)的，納入客戶最高綜合授信額度項(xiàng)下專項(xiàng)授信額度控制。（ 0 、銀行承兌匯票票面要素審核和查詢的重點(diǎn)是什么？（ ： （ 1 ）票面要素。匯票是否為統(tǒng)一印制的憑證，是否到期； 匯票要素是否齊全，記載事項(xiàng)是否完整、規(guī)范、 合法；貼現(xiàn)申請(qǐng)人的簽章是否真實(shí)、有效和規(guī)范；背書是否連續(xù)，手續(xù)是否完備；匯票是否有變?cè)?、涂改痕跡等。（ 2）票據(jù)查詢。按有關(guān)規(guī)定向承兌銀行進(jìn)行查詢，核實(shí)匯票的真實(shí)性、他行是否已辦理查詢或貼現(xiàn)、是否已辦理掛失止付等，并取得承兌銀行的書面確認(rèn)。對(duì)于新客戶首筆貼現(xiàn)或單筆金額巨大的

21、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)行認(rèn)為有必要進(jìn)行實(shí)地查詢的，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門可會(huì)同客戶部門到承兌行進(jìn)行實(shí)地查詢。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門要對(duì)查詢情況逐筆登記。未經(jīng)查詢確認(rèn)的銀行承兌匯票一律不得辦理貼現(xiàn)。（ 1 、舉例說明哪些情形下不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)？（ ：（1 ）匯票法定要素不全。（ 2）匯票背書不連續(xù)。（ 3）匯票內(nèi)容有涂改，有關(guān)簽章不符合要求。（ 4）匯票注有“不得轉(zhuǎn)讓”、“委托收款”或“質(zhì)押”（已解除質(zhì)押的除外）字樣。（ 5）匯票金額、期限等不符合規(guī)定。（ 6）處于公示催告期間的匯票。（ 7）對(duì)匯票的真實(shí)性有疑問的。（ 8）承兌附有條件的。（ 9）其他不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的情形。（ 2 、為防止假票、“克隆票”及其他原因造成

22、的承兌行拒絕付款，應(yīng)在貼現(xiàn)協(xié)議如何規(guī)定約定？答：為防止假票、“克隆票”及其他原因造成的承兌行拒絕付款，應(yīng)在貼現(xiàn)協(xié)議中約定，一旦出現(xiàn)上述情況遭承兌行拒付， 貼現(xiàn)申請(qǐng)人無條件承擔(dān)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，立即向貼現(xiàn)行退賠已貼現(xiàn)匯票的票據(jù)金額。（ 3 、銀行承兌匯票如果遭拒付，貼現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門應(yīng)采取哪些做法？答： 銀行承兌匯票如果遭拒付，貼現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門（柜臺(tái)） 應(yīng)在收到拒絕付款證明或退票理由書的當(dāng)天從貼現(xiàn)申請(qǐng)人賬戶內(nèi)扣收票款，對(duì)尚未收回部分，按逾期貸款或資產(chǎn)質(zhì)量分類管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。同時(shí)立即將拒絕付款證明或退票理由書移交客戶部門，由其對(duì)尚未收回的部分向貼現(xiàn)申請(qǐng)人及其前手行使追索權(quán)。24 、承兌匯票臺(tái)賬及

23、檔案管理有哪些要求？ 答： 開戶行客戶部門要逐戶建立銀行承兌匯票承兌和貼現(xiàn)登記臺(tái)賬，逐戶逐筆建立承兌和貼現(xiàn)檔案，做好資料收集工作， 全面、 及時(shí)、 真實(shí)地記錄承兌匯票承兌和貼現(xiàn)的受理、審批、保證金繳存、擔(dān)保、承兌、付款、墊款以及清收等有關(guān)情況。 各經(jīng)辦部門應(yīng)按照農(nóng)發(fā)行信貸檔案管理規(guī)定對(duì)承兌及貼現(xiàn)檔案進(jìn)行管理。承兌檔案主要包括：承兌申請(qǐng)書、保證金進(jìn)賬單（復(fù)印件）、交易合同（復(fù)印件）、承兌協(xié)議、相關(guān)擔(dān)保合同、調(diào)查、 審查和審批資料、銀行承兌匯票復(fù)印件、到期償還記錄、墊付及清收記錄等；貼現(xiàn)檔案主要包括：貼現(xiàn)申請(qǐng)人營(yíng)業(yè)執(zhí)照和貸款證（卡）、交易合同、增值稅發(fā)票和銀行承兌匯票復(fù)印件、貼現(xiàn)申請(qǐng)書、調(diào)查、審查

24、和審批資料、貼現(xiàn)協(xié)議、貼現(xiàn)憑證等。（ 5 、 分支機(jī)構(gòu)有哪些行為時(shí)，上級(jí)行要視情節(jié)予以警告、限期整改、調(diào)減承兌總量指標(biāo)、上收審批權(quán)限直至停辦（ ： （ 1 ）墊款金額較大、墊付率超過總行規(guī)定限額的。（ 2）違反印、押、證管理規(guī)定，在限定的整改期限內(nèi)未予整改的。（ 3）違規(guī)承兌造成重大風(fēng)險(xiǎn)，以及利用銀行承兌匯票進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪的。（ 4）空白銀行承兌匯票憑證、銀行匯票專用章發(fā)生丟失或被盜等重大結(jié)算事故的。（ 5）轄內(nèi)出現(xiàn)涉及銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的重大個(gè)人違法違規(guī)案件的。十四、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展銀行銀團(tuán)貸款管理辦法1 、銀團(tuán)貸款的定義及適用范圍是什么？答： 銀團(tuán)貸款，是指獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的兩家或兩家以上銀行

25、或非銀行金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱銀行），基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按照約定的時(shí)間、比例和條件，通過代理行向同一借款人提供本外幣貸款和其他信用的融資。銀團(tuán)貸款主要用于滿足農(nóng)發(fā)行客戶除商業(yè)儲(chǔ)備貸款以外的大額商業(yè)性融資需求。包括大型集團(tuán)客戶和大型項(xiàng)目的融資以及各種大額流動(dòng)資金的融資。2 、銀團(tuán)成員具體分工？答： 銀團(tuán)成員行按照職能地位和分工不同，主要分為牽頭行、代理行和參加行等。根據(jù)實(shí)際需要也可以在銀團(tuán)內(nèi)部增設(shè)副牽頭行、擔(dān)保代理行等，并按照銀團(tuán)相關(guān)協(xié)議履行相應(yīng)職責(zé)。3 、銀團(tuán)貸款中牽頭行的定義及主要職責(zé)是什么?答： 牽頭行是指接受借款人委托發(fā)起組織銀團(tuán)、負(fù)責(zé)分銷銀團(tuán)貸款份額的銀行，是銀團(tuán)貸款的組

26、織者和安排者。其主要職責(zé)是：（ 1 ）協(xié)助借款人物色貸款銀行、發(fā)起和組織銀團(tuán)，并分銷銀團(tuán)貸款份額；（ 2 ）對(duì)借款人進(jìn)行貸前盡職調(diào)查，草擬銀團(tuán)貸款信息備忘錄，并向潛在的參加行推薦；3 ）代表銀團(tuán)與借款人協(xié)商談判，確定貸款總額和貸款條件；（ 4 ）代表銀團(tuán)聘請(qǐng)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)，起草銀團(tuán)相關(guān)協(xié)議等法律文件；（ 5）組織銀團(tuán)會(huì)議，安排簽訂銀團(tuán)相關(guān)協(xié)議；（ 6 ）協(xié)助代理行進(jìn)行銀團(tuán)貸款的管理；（ 7 ）銀團(tuán)協(xié)議確定的其他職責(zé)。4 、銀團(tuán)貸款中代理行的定義及主要職責(zé)是什么？答： 代理行是指由牽頭行擔(dān)任或由牽頭行與銀團(tuán)各成員行協(xié)商確定的全體銀團(tuán)成員行的代理人。其主要職責(zé)是：（ 1 ）負(fù)責(zé)在銀團(tuán)貸款協(xié)議簽訂后，

27、按相關(guān)貸款條件確定的金額和進(jìn)度歸集資金，向借款人提供貸款；（ 2 ）受銀團(tuán)委托，按銀團(tuán)貸款協(xié)議規(guī)定的職責(zé)對(duì)銀團(tuán)資金進(jìn)行管理；3 ）審查、督促借款人落實(shí)貸款條件，并提供貸款或辦理其他授信業(yè)務(wù)；（ 4 ）辦理銀團(tuán)貸款的擔(dān)保手續(xù)，并負(fù)責(zé)抵（質(zhì)）押物的日常管理工作；（ 5） 制定賬戶管理方案，開立專門賬戶管理銀團(tuán)貸款資金，對(duì)專戶資金的變動(dòng)情況進(jìn)行逐筆登記；（ 6 ）根據(jù)約定用款日期或借款人的用款申請(qǐng)，按照銀團(tuán)貸款協(xié)議約定的承貸份額比例，通知銀團(tuán)成員行將款項(xiàng)劃到指定賬戶；（ 7 ）劃收銀團(tuán)貸款本息和代收相關(guān)費(fèi)用，并按承貸比例和銀團(tuán)貸款協(xié)議約定及時(shí)劃轉(zhuǎn)到銀團(tuán)成員行指定的賬戶；（ 8 ）負(fù)責(zé)銀團(tuán)貸款貸后管理

28、和貸款使用情況的監(jiān)督檢查，并定期向銀團(tuán)成員行通報(bào)；（ 9 ） 借款人貸款期間發(fā)生企業(yè)并購(gòu)、股權(quán)分紅、對(duì)外投資、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組等影響借款人還款能力的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在獲借款人通知之日起3 個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)，按銀團(tuán)貸款協(xié)議約定以專項(xiàng)報(bào)告形式通知各銀團(tuán)成員行；（ 10）借款人出現(xiàn)違約事項(xiàng)時(shí)，及時(shí)組織銀團(tuán)成員行對(duì)違約貸款進(jìn)行清收、保全、追償或其他處置；（ 11 ）組織召開銀團(tuán)會(huì)議，協(xié)調(diào)銀團(tuán)成員行之間的關(guān)系；（ 12 ）接受各銀團(tuán)成員行不定期的咨詢與核查，辦理銀團(tuán)會(huì)議委托的其他事項(xiàng)等。（ 、銀團(tuán)貸款中參加行的定義及主要職責(zé)是什么？答： 參加行是指接受牽頭行邀請(qǐng)參加銀團(tuán)，并按照銀團(tuán)協(xié)商確定的承貸份額向借款人提

29、供貸款并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的銀行。其主要職責(zé)是：（ 1 ）參加銀團(tuán)會(huì)議，按照約定及時(shí)足額劃撥資金至代理行指定的賬戶；（ 2 ）在貸款續(xù)存期間了解掌握借款人的日常經(jīng)營(yíng)與信用狀況的變化情況，發(fā)現(xiàn)的異常情況應(yīng)及時(shí)通報(bào)代理行等。（ 、擔(dān)保代理行的含義？答：擔(dān)保代理行（也稱托管行）是指在擔(dān)保結(jié)構(gòu)比較復(fù)雜的銀團(tuán)貸款中設(shè)立的，負(fù)責(zé)落實(shí)銀團(tuán)貸款各項(xiàng)擔(dān)保、抵（質(zhì)）押物轉(zhuǎn)讓及管理等工作的銀行。（ 、銀團(tuán)籌組的含義及農(nóng)發(fā)行單獨(dú)作為牽頭行籌組銀團(tuán)貸款時(shí)承貸金額和分銷給其他成員行的比例？答： 銀團(tuán)籌組是指牽頭行通過組織、談判、 分銷、 起草協(xié)議、簽約等工作，籌組銀團(tuán)的活動(dòng)。農(nóng)發(fā)行單獨(dú)作為牽頭行籌組銀團(tuán)時(shí)，承貸金額原則上不低于

30、銀團(tuán)融資總額的20 ，分銷給其他銀團(tuán)成員行的份額原則上不低于50 。（ 、銀團(tuán)參與的含義、原則？答： 銀團(tuán)參與是指銀行接受邀請(qǐng)，參與牽頭行組織的承諾貸款份額、 談判、 簽約等銀團(tuán)籌組活動(dòng)。銀團(tuán)參與堅(jiān)持 “利益共享、信息透明、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)、自主決策”的原則，根據(jù)牽頭行銀團(tuán)貸款信息備忘錄的內(nèi)容，在全面掌握借款人相關(guān)信息的基礎(chǔ)上做出是否參加銀團(tuán)貸款的決策。9 、銀團(tuán)成員行協(xié)議主要什么條款？答： （ 1 ）當(dāng)事人基本情況；（ 2）定義和解釋；（ 3）銀團(tuán)成員行內(nèi)部分工、權(quán)利與義務(wù)。包括牽頭行、代理行及各成員行的角色分配、職責(zé)、權(quán)利與義務(wù)；（ 4）銀團(tuán)貸款額度的分配，銀團(tuán)貸款額度的轉(zhuǎn)讓；（ 5） 銀團(tuán)會(huì)議的

31、議事規(guī)則，包括銀團(tuán)會(huì)議的參加者、召開時(shí)間、提議召集會(huì)議的權(quán)利，決議方式等；（ 6）利息和費(fèi)用的分配，包括利息和費(fèi)用的收取標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)方式和分配方式等； （ 7）銀團(tuán)成員行的退出和銀團(tuán)解散；（ 8）違約行為及責(zé)任； （ 9）解決爭(zhēng)議的方式；（ 10）法律法規(guī)要求或銀團(tuán)成員行認(rèn)為有必要約定的其他事項(xiàng)。10 、農(nóng)發(fā)行作為代理行，除應(yīng)履行銀團(tuán)貸款管理辦法第十條規(guī)定的職責(zé)外，還要負(fù)責(zé)什么工作？（列舉5 條以上）答： （ 1 ） 將銀團(tuán)貸款相關(guān)協(xié)議和材料向所在地人民銀行或銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。如有外匯貸款，應(yīng)根據(jù)相關(guān)外管規(guī)定向所在地外匯管理機(jī)構(gòu)辦理外債登記；2 ）加強(qiáng)銀團(tuán)貸款賬戶管理，制定賬戶管理方案，開立專（

32、 3 ）按提款通知要求收集相關(guān)文件資料，并將文件資料復(fù)印件轉(zhuǎn)發(fā)各貸款人，落實(shí)協(xié)議要求的提款先決條件；（ 4 ）辦理?yè)?dān)保手續(xù)，并負(fù)責(zé)抵（質(zhì)）押物的日常管理（銀團(tuán)中設(shè)有擔(dān)保代理行的除外）；（ 5）負(fù)責(zé)銀團(tuán)貸款的發(fā)放、本息收付和費(fèi)用收付等工作：1 、按照協(xié)議和提款通知書通知各參加行按照約定的時(shí)間、金額將款項(xiàng)劃至指定的賬戶，向借款人發(fā)放貸款；督促借款人按協(xié)議約定歸還貸款本息，并按照協(xié)議約定的銀團(tuán)各成員行貸款份額比例， 分配所收到的貸款本息，并及時(shí)劃轉(zhuǎn)到銀團(tuán)成員行指定的賬戶； 按照協(xié)議中有關(guān)費(fèi)用收取和分配的約定，向借款人收取相關(guān)費(fèi)用，并將相關(guān)費(fèi)用劃付給銀團(tuán)各成員行。（ 6 ）設(shè)立并保存與銀團(tuán)貸款協(xié)議相關(guān)

33、的臺(tái)帳，并根據(jù)銀團(tuán)成員行要求及時(shí)提供；（ 7 ）督促銀團(tuán)各成員行按照協(xié)議約定履行職責(zé)；組織或協(xié)助牽頭行組織銀團(tuán)成員行會(huì)議，協(xié)調(diào)銀團(tuán)成員行關(guān)系，溝通各成員之間的信息；（ 8 ）接受成員行的咨詢與核查，協(xié)調(diào)與借款人的關(guān)系并代表銀團(tuán)與借款人談判；（ 9 ）進(jìn)行銀團(tuán)貸款貸后管理和貸款使用情況的監(jiān)督檢查，根據(jù)協(xié)議約定收集相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及資金營(yíng)運(yùn)狀況、協(xié)議條款執(zhí)行情況等進(jìn)行監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)，形成報(bào)告，定期向牽頭行及各成員行通報(bào)；（ 10）密切關(guān)注借款人財(cái)務(wù)狀況，特別是貸款期間發(fā)生企業(yè)并購(gòu)、股權(quán)變動(dòng)、分紅、對(duì)外投資、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組等影響借款人還款能力的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在獲借款人通知之日起三

34、個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)按銀團(tuán)貸款協(xié)議約定通知各銀團(tuán)成員行；（ 11 ）發(fā)現(xiàn)或知悉借款人存在潛在違約事件或其他可能導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的不利變化，及時(shí)書面通知牽頭行與各成員行共同協(xié)商處理；借款人出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性違約事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)組織銀團(tuán)成員行對(duì)違約貸款進(jìn)行清收、保全、追償或其他處置，必要時(shí)可以申請(qǐng)仲裁或向人民法院提起訴訟，違約事件存續(xù)期間，根據(jù)協(xié)議約定， 在書面通知借款人后行使相應(yīng)的救濟(jì)權(quán)利，或采取其認(rèn)為必要和合理的行動(dòng)以保護(hù)銀團(tuán)成員行在貸款合同項(xiàng)下的權(quán)利；（ 12 ）按照銀團(tuán)協(xié)議，組織各銀團(tuán)成員行提起并參與銀團(tuán)協(xié)議相關(guān)的任何訴訟、仲裁或其他法律爭(zhēng)議解決；（ 13 ）負(fù)責(zé)銀團(tuán)貸款相關(guān)檔案資料的收集和管理；（ 14 ）

35、按照協(xié)議要求，結(jié)合農(nóng)發(fā)行貸后管理有關(guān)規(guī)定，做好銀團(tuán)貸款的其他貸后管理工作；（ 15 ）履行協(xié)議約定的其他職責(zé)。11 、農(nóng)發(fā)行作為參加行或牽頭行（未取得代理行資格的），由有權(quán)審批行及相關(guān)各級(jí)行客戶部門履行相應(yīng)職責(zé)，做好農(nóng)發(fā)行貸款的貸后管理工作。主要內(nèi)容?答： （ 1 ） 根據(jù)協(xié)議約定和代理行通知，及時(shí)將貸款劃入指定賬戶，按照信貸管理系統(tǒng)的要求實(shí)時(shí)錄入；2 ）根據(jù)協(xié)議約定、代理行提供的資料和農(nóng)發(fā)行貸后管理有關(guān)規(guī)定，配合代理行做好本行貸款的貸后管理工作，密切關(guān)注 銀團(tuán)貸款整體情況，及時(shí)了解和掌握相關(guān)信息；（ 3 ）發(fā)現(xiàn)實(shí)質(zhì)性、潛在違約事件或發(fā)生重大事項(xiàng)，及時(shí)通報(bào)上級(jí)行和代理行；（ 4 ）要求牽頭行、

36、代理行及時(shí)提供借款人的經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)信息資料，在銀團(tuán)貸款發(fā)生潛在風(fēng)險(xiǎn)或逾期、欠息等實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，與牽頭行、代理行和其他參加行協(xié)調(diào)一致，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。（ 5） 出現(xiàn)不良貸款，積極參與代理行組織的資產(chǎn)保全工作；（ 6 ）履行協(xié)議約定的其他職責(zé)十五、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展銀行貸款資金支付管理辦法1 、貸款資金支付的兩種方式及含義？答： （ 1 ） 貸款資金支付采用貸款人受托支付和借款人自主支付兩種方式。貸款人受托支付，貸款人受托支付，是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。貸款人在借款人需要支付貸款資金時(shí)放款，同時(shí)完成支付，放款與支付同步進(jìn)行。借款人自主支付，

37、 是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。2 、信貸資金支付堅(jiān)持原則？答：貸款資金支付應(yīng)堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待、分類管理、明確職責(zé)、嚴(yán)格把關(guān)的原則。3 、 借款人除應(yīng)在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶外，還應(yīng)按申請(qǐng)貸款的性質(zhì)及種類開立何種存款專戶？答： （ 1 ） 申請(qǐng)政策性或準(zhǔn)政策性貸款的借款人，應(yīng)在我行開立收購(gòu)資金存款賬戶，專門用于發(fā)放和管理政策性或準(zhǔn)政策性貸款資金。（ 2 ）申請(qǐng)商業(yè)性流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款的借款人，應(yīng)在我行開立信貸資金存款賬戶。該類賬戶在“ 401 單位活期存款” 科目下設(shè)立，專門用于發(fā)放和管理商業(yè)性流

38、動(dòng)資金貸款資金和固定資產(chǎn)貸款資金。( 3 )申請(qǐng)項(xiàng)目貸款的借款人，應(yīng)在我行開立項(xiàng)目貸款資金存款賬戶和項(xiàng)目收入存款賬戶。該類賬戶在“ 401 單位活期存款”科目下設(shè)立。項(xiàng)目貸款資金存款賬戶專門用于發(fā)放和管理項(xiàng)目貸款資金。 項(xiàng)目收入應(yīng)全部存入項(xiàng)目收入存款賬戶，按借款合同約定，從該賬戶中直接扣收貸款本息。4 、對(duì)商業(yè)性流動(dòng)資金貸款，采用貸款人受托支付方式的有哪幾種情形？答： ( 1 ) 、新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的借款人。(2) 、經(jīng)營(yíng)擴(kuò)張過快或主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的借款人。(3) 、信用狀況一般或有惡化趨勢(shì)的借款人。(4)、單筆支付超過借款合同金額的30%, 且超過 100萬(wàn)元人民幣的；或單筆支付未超過借款合同金

39、額的30% ，但絕對(duì)金額超過1000 萬(wàn)元人民幣的。5 、對(duì)固定資產(chǎn)貸款和項(xiàng)目貸款，采用貸款人受托支付方式答： （ 1 ） 、單筆金額超過項(xiàng)目總投資5% 的貸款資金支付。（2）、單筆金額超過500 萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付。6 、貸款人受托支付應(yīng)采用事前逐筆審核方式的內(nèi)容？答： 貸款人受托支付應(yīng)經(jīng)過管戶客戶經(jīng)理信貸審核、貸款資金支付有權(quán)簽批人簽批、放款信貸審核簽批、會(huì)計(jì)人員會(huì)計(jì)審核等環(huán)節(jié)。貸款人受托支付實(shí)行有權(quán)簽批人制度和AB 角制度。貸款人受托支付的有權(quán)簽批人A 角為開戶行行長(zhǎng)，B 角為開戶行分管客戶部門的副行長(zhǎng)。7 、開戶行客戶部門接到借款人報(bào)送的書面支付委托、支付證明材料和借款憑證后，應(yīng)

40、及時(shí)安排管戶客戶經(jīng)理辦理。管戶客戶經(jīng)理應(yīng)在協(xié)調(diào)落實(shí)資金頭寸的基礎(chǔ)上進(jìn)行信貸審核。信貸審核主要內(nèi)容？答： （ 1 ） 支付證明材料和書面支付委托的真實(shí)性、完整性和有效性審核。必要時(shí)， 可到借款人交易對(duì)手的經(jīng)營(yíng)處所或項(xiàng)目所在地進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，或采用函證、電話詢問等方式核實(shí)。2 ） 資金用途審核。審核資金用途是否符合借款合同約定。重點(diǎn)關(guān)注是否存在可能發(fā)生擠占挪用貸款、是否為虛假貿(mào)易背景等問題。（ 3 ）收款人審核。審核收款人是否為借款人的交易對(duì)手，是否與借款合同約定的貸款資金用途相適應(yīng)。（ 4 ）金額審核。審核付款金額（或本借款合同項(xiàng)下累計(jì)付款金額） 是否超出借款合同約定額度；付款金額是否與借款人購(gòu)進(jìn)

41、商品或接受勞務(wù)的數(shù)量、價(jià)格相符，是否與工程進(jìn)度相符，是否與借款人經(jīng)營(yíng)情況和資金周轉(zhuǎn)等實(shí)際情況相符。（ 5 ）信用風(fēng)險(xiǎn)審核。審核借款人是否存在擠占挪用先期貸款資金、 信用等級(jí)下降、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生重大變化等可能危及我行貸款資金安全的重大事項(xiàng)。如存在此類問題，應(yīng)停止或?qū)徤髦Ц顿J款資金。（ 6 ）借款憑證要素審核。審核借款人名稱是否與法人公章一致；貸款科目、借款種類、用途、到期日期、借款合同編號(hào)、利率、 借款金額等是否正確，是否與借款合同相符；借款金額大、小寫是否一致；資金屬性碼、存款戶賬號(hào)、貸款戶賬號(hào)是否正確，是否與會(huì)計(jì)部門提供的一致；客戶簽章是否清晰，是否與簽章樣本相符。8 、借款人自主支付哪幾種情

42、形可使用現(xiàn)金結(jié)算形式外，原則上應(yīng)使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式？答： （ 1 ） 借款人向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和采購(gòu)其他物資的價(jià)款。（ 2 ）按照中國(guó)人民銀行頒布的現(xiàn)金管理暫行條例及其實(shí)施細(xì)則規(guī)定可以使用現(xiàn)金結(jié)算的其他情形。9 、除哪些情形外，借款人自主支付的對(duì)象應(yīng)當(dāng)為符合合同約定用途的交易對(duì)手？答： （ 1 ） 借款人未在我行開立基本存款賬戶，符合第十九條規(guī)定取現(xiàn)情形，需將貸款資金匯劃到其在其他金融機(jī)構(gòu)開立的基本存款賬戶取現(xiàn)的。（ 2 ）借款人需將貸款資金匯劃到其工商銀行網(wǎng)上銀行賬戶進(jìn)行支付的。3 ）借款人在開戶行轄內(nèi)設(shè)立基層網(wǎng)點(diǎn)收購(gòu)糧棉油，需將貸款資金匯劃到其在收購(gòu)點(diǎn)其他金融機(jī)構(gòu)開立的臨時(shí)存款賬戶的。（ 4

43、）經(jīng)省級(jí)分行批準(zhǔn)的其他情形。10 、 貸款資金支付有權(quán)簽批人接到管戶客戶經(jīng)理報(bào)送的信貸資金支付通知單及支付證明材料后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行簽批，決定是否同意支付貸款資金，并簽署意見后，客戶經(jīng)理如何處理？答： 貸款資金支付有權(quán)簽批人同意支付貸款資金的，管戶客戶經(jīng)理應(yīng)將信貸資金支付通知單及支付證明材料的復(fù)印件存檔， 將 信貸資金支付通知單原件移送會(huì)計(jì)部門進(jìn)行會(huì)計(jì)審核，通知借款人辦理貸款資金支付手續(xù)。貸款資金支付有權(quán)簽批人不同意支付貸款資金的，管戶客戶經(jīng)理應(yīng)通知借款人取消支付，退還支付證明材料，并在 信貸資金支付通知單原件的備注欄中注明支付取消原因后存檔。11 、貸款資金支付的會(huì)計(jì)審核主要包括以下內(nèi)容？答：

44、開戶行會(huì)計(jì)部門柜面會(huì)計(jì)人員接到借款人報(bào)送的支付憑證及管戶客戶經(jīng)理移送的有關(guān)資料后，應(yīng)及時(shí)按我行有關(guān)規(guī)定對(duì)放款手續(xù)進(jìn)行會(huì)計(jì)審核，同時(shí)對(duì)貸款資金支付進(jìn)行會(huì)計(jì)審核，履行會(huì)計(jì)監(jiān)督職能。貸款資金支付的會(huì)計(jì)審核主要包括以下內(nèi)容：（ 1 ） 貸款資金支付信貸審核和簽批手續(xù)的完備性審核。審核資金支付有權(quán)簽批人簽批。手續(xù)不完備的，會(huì)計(jì)部門不得辦理貸款資金支付手續(xù)。（ 2 ） 貸款資金用途審核。審核支付憑證填寫的支款用途是否與信貸資金支付通知單一致。（ 3 ） 貸款資金流向?qū)徍?。審核支付憑證填寫的收款人是否與（ 4） 憑證要素的完整性審核。按會(huì)計(jì)制度審核支付憑證的要素是否齊全，是否合法規(guī)范等。12 、貸款人受托支

45、付應(yīng)采用事前逐筆審核方式的內(nèi)容？答： 貸款人受托支付應(yīng)經(jīng)過管戶客戶經(jīng)理信貸審核、貸款資金支付有權(quán)簽批人簽批、放款信貸審核簽批、會(huì)計(jì)人員會(huì)計(jì)審核等環(huán)節(jié)。貸款人受托支付實(shí)行有權(quán)簽批人制度和AB 角制度。貸款人受托支付的有權(quán)簽批人A 角為開戶行行長(zhǎng)，B 角為開戶行分管客戶部門的副行長(zhǎng)。13 、貸款資金支付檢查的主要內(nèi)容？答： 管戶客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)借款人至少每月匯總一次貸款資金支付情況，通過賬戶分析、憑證檢查、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款資金支付是否確實(shí)符合合同約定用途，是否形成相應(yīng)數(shù)量和價(jià)值的庫(kù)存、固定資產(chǎn)或工程等。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)向貸款資金支付有權(quán)簽批人匯報(bào)，并采取有力措施予以解決。十六、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展銀

46、行災(zāi)區(qū)應(yīng)急貸款管理辦法1 、應(yīng)急貸款管理的含義？答：應(yīng) 急貸款管理，指發(fā)生自然災(zāi)害、社會(huì)災(zāi)難等重大突發(fā)性事件時(shí)，對(duì)災(zāi)區(qū)抗災(zāi)救災(zāi)需要的增量貸款和受災(zāi)情影響的存量貸款采取的應(yīng)急處理措施。2 、應(yīng)急貸款管理適用范圍和堅(jiān)持原則？答： 應(yīng)急貸款管理適用于災(zāi)區(qū)范圍內(nèi)已與我行建立信貸關(guān)系的受災(zāi)客戶。應(yīng)急貸款管理堅(jiān)持特事特辦、快速高效、?？顚Ｓ煤头揽仫L(fēng)險(xiǎn)的原則。3 、向受災(zāi)客戶發(fā)放的應(yīng)急增量貸款主要包括什么？答： 除國(guó)務(wù)院特別指定外，應(yīng)急增量貸款不得突破我行信貸業(yè)務(wù)范圍。向受災(zāi)客戶發(fā)放的應(yīng)急增量貸款主要包括：（ 1 ）抗災(zāi)救災(zāi)所必需的流動(dòng)資金貸款；（ 2 ）為維持正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，更新因?yàn)?zāi)受損設(shè)備的固定資產(chǎn)貸款。

47、4 、簡(jiǎn)化應(yīng)急增量貸款的辦理流程，建立辦貸綠色通道的主要內(nèi)容？答： （ 1 ）在貸款辦理的各環(huán)節(jié)，相關(guān)各級(jí)行、各部門和人員應(yīng)優(yōu)先辦理應(yīng)急增量貸款，最大限度地減少辦理時(shí)間，提高辦事 效率。2 ）應(yīng)急增量貸款的調(diào)查評(píng)估，可由有權(quán)審批行客戶部門委托下級(jí)行進(jìn)行。有權(quán)審批行客戶部門負(fù)責(zé)匯總調(diào)查評(píng)估資料，由有權(quán)審批行客戶部門和受托行客戶部門共同對(duì)調(diào)查評(píng)估結(jié)論負(fù)責(zé)。（ 3 ）應(yīng)急增量貸款的審批實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。貸款審查結(jié)束后， 有權(quán)審批行行長(zhǎng)可根據(jù)具體災(zāi)情和風(fēng)險(xiǎn)狀況等決定是否召開貸審會(huì)進(jìn)行審議。（ 4）省、市分行審批的應(yīng)急增量貸款，應(yīng)向上級(jí)行報(bào)備。（ 5） 各級(jí)行審批的應(yīng)急增量貸款，應(yīng)在借款合同上注明 “應(yīng)急

48、貸款”字樣。（六）因?yàn)?zāi)造成CM2006 系統(tǒng)不能正常運(yùn)行的，可先使用紙文本操作，待系統(tǒng)恢復(fù)后再進(jìn)行補(bǔ)錄。5 、應(yīng)急貸款管理中存量貸款管理的主要內(nèi)容？答： （ 1 ）應(yīng)急貸款管理期間，對(duì)能夠正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、具備按期還本付息能力的受災(zāi)客戶，應(yīng)當(dāng)按照約定收回貸款本息。對(duì)因?yàn)?zāi)不能正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、不具備按期還本付息能力的受災(zāi)客戶，可根據(jù)受災(zāi)情況和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，給予展期或緩收貸款利息。（ 2 ）對(duì)受災(zāi)客戶因?yàn)?zāi)導(dǎo)致貸款逾期，按貸款分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，真實(shí)、準(zhǔn)確反映貸款形態(tài)，但不視為客戶不良信用記錄，不加收利息，在不喪失法律訴訟時(shí)效的前提下，不催收催繳。（ 3 ）對(duì)因?yàn)?zāi)造成無力恢復(fù)生產(chǎn)或倒閉的受災(zāi)客戶，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定

49、及時(shí)進(jìn)行呆壞賬認(rèn)定，逐級(jí)上報(bào)總行核銷。6 、應(yīng)急貸款管理的風(fēng)險(xiǎn)防控措施具體內(nèi)容？答：應(yīng)急貸款管理期間，增量貸款的條件不得放寬，存量貸款的管理不得放松。對(duì)各級(jí)地方政府要求支持，但不符合我行信貸業(yè)務(wù)范圍的項(xiàng)目，不得發(fā)放貸款。任何單位和個(gè)人不得假借抗災(zāi)救災(zāi)的名義，挪用或擠占我行信貸資金。對(duì)發(fā)放的貼息貸款，要落實(shí)貼息來源；對(duì)采取信用方式發(fā)放的貸款，要落實(shí)還款來源。十七、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展銀行不良貸款管理辦法1 、按照貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分不良貸款可分為哪幾類？答：次級(jí)類、可疑類、損失類貸款。2 、不良貸款管理全過程都包括哪些？答：對(duì)不良貸款進(jìn)行審批認(rèn)定、估值及預(yù)案管理、分類管理、遷徙管理、處置管理、監(jiān)

50、測(cè)檢查。3 、不良貸款管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則是什么？答： （ 1 ）真實(shí)反映原則。不良貸款分類、認(rèn)定、調(diào)查、估值應(yīng) 實(shí)事求是，準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)和反映。（ 2）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及總行有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。（ 3）處置減損原則。不良貸款形成后，應(yīng)采取措施，防止不良貸款價(jià)值貶損，及時(shí)清收、轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款回收最大化。（ 4）損失補(bǔ)償原則。按照損失程度對(duì)不良貸款提取風(fēng)險(xiǎn)撥備，并及時(shí)處理與消化處置損失。（ 5）責(zé)任追究原則。對(duì)發(fā)生的不良貸款，應(yīng)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和追究。4 、請(qǐng)簡(jiǎn)述不良貸款認(rèn)定程序是什么？答：不良貸款需通過客戶部門初分、風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查、有權(quán)審批

51、人審批和分類結(jié)果轉(zhuǎn)登四個(gè)環(huán)節(jié)。經(jīng)營(yíng)行客戶經(jīng)理在系統(tǒng)中補(bǔ)錄客戶及其債項(xiàng)等相關(guān)信息，根據(jù)系統(tǒng)初分結(jié)果提出分類意見。經(jīng)營(yíng)行客戶部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)復(fù)核客戶經(jīng)理的分類結(jié)果，經(jīng)行長(zhǎng)認(rèn)定后，報(bào)上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查。分類審批完成后，由經(jīng)營(yíng)行十二級(jí)分類的業(yè)務(wù)管理員進(jìn)行轉(zhuǎn)登處理。5 、關(guān)于新增不良貸款備案是如何規(guī)定的？答：新增不良貸款無論金額大小均須向省級(jí)分行備案，超過限額的，須向總行備案。6 、不良貸款清收處置預(yù)案的編制由經(jīng)營(yíng)行負(fù)責(zé)。處置預(yù)案包括哪些內(nèi)容？7 ： （ 1 ） 不良貸款形成的原因及其現(xiàn)狀；（ 2） 借款企業(yè)抵（質(zhì)）押物及擔(dān)保人狀況；（ 3）處置的方式、目標(biāo)、實(shí)施步驟；（ 4）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相關(guān)的控制措

52、施等。7 、省級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)處置預(yù)案重點(diǎn)審查哪些內(nèi)容？ 答：處置預(yù)案的可行性、時(shí)效性及合規(guī)性。8 、對(duì)處置預(yù)案實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，保證預(yù)案管理的連續(xù)性。在處置預(yù)案實(shí)施過程中，哪些情況下需調(diào)整處置預(yù)案并重新報(bào)批？答： （ 1 ）處置方式變更的。（ 2）實(shí)際處置收回額低于批準(zhǔn)收回金額的。（ 3）因客觀條件發(fā)生變化而無法實(shí)施的。（ 4）其他需要重新上報(bào)的。9 、對(duì)次級(jí)類貸款監(jiān)控重點(diǎn)是什么？答：監(jiān)控企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注客戶重大經(jīng)營(yíng)情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)借款人第二還款來源進(jìn)行保全，確保抵（質(zhì)）押擔(dān)保的足值與有效。10、對(duì)可疑類貸款應(yīng)密切關(guān)注哪些方面？答：重點(diǎn)關(guān)注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活

53、動(dòng)，加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)的查證和保全，運(yùn)用各種手段進(jìn)行清收處置。11 、不良貸款管理辦法中對(duì)損失類貸款是如何要求的？答： 應(yīng)積極清收，確不能清收且符合核銷條件的損失類貸款，按有關(guān)規(guī)定和流程及時(shí)申報(bào)呆賬核銷。對(duì)核銷后的損失類貸款，按規(guī)定進(jìn)行賬銷案存管理。12、不良貸款遷徙包括哪幾類？答：包括向下遷徙、向上遷徙和向外遷徙。13、不良貸款的處置方式包括哪幾種？答：現(xiàn)金清收、重組轉(zhuǎn)化、以物抵債、呆賬核銷、政策性認(rèn)定和其他。14、各級(jí)行需按月撰寫不良貸款增減變化情況分析，提出加強(qiáng)不良貸款管理的措施和意見。分析報(bào)告應(yīng)包括哪些內(nèi)容？答： （ 1 ）貸款質(zhì)量總體情況；（ 2）不良貸款增減變化情況；（ 3）不良貸款清收處置情況；（ 4）存在的困難與問題；（ 5）不良貸款變化趨勢(shì)預(yù)測(cè)；（ 6）擬進(jìn)一步采取的措施與建議。15、各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期開展不良貸款管理情況檢查。檢查重點(diǎn)有哪些內(nèi)容？答： （ 1 ）是否按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行不良貸款管理；（ 2）是