山野菜加工改擴建項目可行性研究報告

1、-山野菜加工改擴建項目可行性研究報告-第一章總論1.1 項目概要1.1.1 項目單位基本情況1.1.1.1 概況某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司于 2004 年 12 月在某縣工商行政管理局登記注冊，注冊資金 500 萬元，坐落在湖北省某縣縣城所在地珠山鎮(zhèn)建設路 63 號。現(xiàn)以山野食品加工、銷售及自營進出口貿易業(yè)務為主。公司為民營企業(yè)，設總經理 1 人，副總經理 2 人，下設綜合管理部、基地管理部、工廠管理部、客戶服務部等 4 個部門。公司現(xiàn)有員工 21 人，其中技術人員 12 人（高級農藝師 1 人，工程師、農藝師 6 人，助理工程師、助理農藝師 5 人）。公司2006 獲湖北省國稅局、地稅局頒發(fā)的“

2、納稅信用等級 A 級納稅人”，2007 年被評為 “某州農業(yè)產業(yè)化重點龍業(yè)企業(yè)”及縣政府頒發(fā)的“十佳誠信納稅人”。1.1.1.2 財務狀況某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司 2007 年末，資產總額887 萬元，其中：固定資產 191 萬元，流動資金 446 萬元，全年實現(xiàn)銷售收入679 萬元，銷售利潤 66 萬元。1.1.1.3 法人代表基本情況公司法人代表某，男，1967 年 7 月出生，大學本科學歷，高級農藝師。1987 年畢業(yè)于某州農業(yè)學校特產專業(yè)；曾任利川市福寶山莼菜開發(fā)公司經理、某縣外貿局副局長、某縣武陵風食品有限公司總經理。多年的企業(yè)管理經驗，造就了他較高的市場開拓和經營管理能力，1994

3、年被市委、市政府授予“利川市首屆十大杰出青年”、十大推銷能手、某州外經貿先進個人、某州第一個綠色食品產品主要推動人，是某州為數(shù)不多的高級農產品生產銷售人才。2008 年被某縣委縣人民政府授予“十佳創(chuàng)業(yè)能手”，并獲某州“首屆十大創(chuàng)業(yè)青年”提名獎。企業(yè)及本人堅持以人為本，誠信合法經營，無不良借貸行為， 亦無有損自身和社會形象的行為，更無破產史。1.1.2 項目建設條件某縣地處鄂西南山區(qū)， 2007 年末全縣農業(yè)人口近 30 萬人， 占全縣總人口的 86.4%。農村經濟主要以種植、養(yǎng)殖業(yè)為主，種植業(yè)又以水果、茶葉、煙葉、藥材等經濟作物為主。全縣現(xiàn)有山野菜基地面積 20000 畝，計劃 2010 年全

4、縣山葵基地達到 3000 畝。水電資源豐富，年裝機容量 17 萬千瓦。1.1.3 項目建設方案項目名稱：某州某縣 400 噸山野菜加工改擴建項目建設性質：改擴建建設地點：湖北省某縣珠山鎮(zhèn)建設路 63 號規(guī)模：年產 400 噸技術來源：山葵植株保鮮進度安排：項目建設期限為 1 年，即 2008 年 6 月至 2009 年 5 月。2008 年 6-7 月可研性分析；2008 年 8 月完成廠房及生產工藝設計； 2008 年 9 月-2009 年 2 月完成標準廠房施工； 2008 年11-2009 年 3 月完成設備購臵、安裝、調試，達到生產要求；2009年 4 月-5 月試生產；2009 年

5、6 月，正式投產運行。組織管理方案：縣人民政府成立某州某縣 400 噸山野菜加工改擴建項目建設領導小組，項目由某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司具體負責組織實施。項目領導小組負責項目實施的組織與協(xié)調，研究決策與項目相關的重大事宜；縣農業(yè)綜合開發(fā)辦公室負責監(jiān)督檢查項目實施，控管項目資金；某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司負責項目實施，按項目計劃、實施進度保質保量完成項目建設內容，并確保實施效益目標，負責新技術引進推廣、資金物資管理、技術培訓、開拓市場，構建營銷網絡。1.1.4 投資結構及資金來源項目總投資 768 萬元，其中：建設資金 235 萬元，流動資金499.6 萬元，其他 33.4 萬元。申請國家農業(yè)綜合開發(fā)中

6、央財政資金 100 萬元，地方財政配套資金 50 萬元（省級財政配套），建設單位自籌資金 468 萬元，銀行貸款 150 萬元。1.2 可行性研究報告編制依據(jù)國家農業(yè)綜合開發(fā)是支持、保護農業(yè)發(fā)展，改善農業(yè)資源利用狀況，優(yōu)化農業(yè)生態(tài)，提高農業(yè)資源利用率，實現(xiàn)農業(yè)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略性政策措施。依靠科技進步，優(yōu)化品種結構，提高農產品質量，大力發(fā)展高產優(yōu)質高效農業(yè)，促進農業(yè)實現(xiàn)產業(yè)化經營，切實增加農民收入（國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法、國農辦2007199 號、2008 年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報指南）。1.3 綜合評價該項目技術先進實用，科技含量高，產品市場前景好，能有效促進我縣山野菜

7、（特別是山葵）產業(yè)區(qū)域化布局、規(guī)?；a、標準化管理、產業(yè)化經營，同時能促進山野菜行業(yè)的新發(fā)展，提高企業(yè)經濟效益，滿足消費市場的需求；實現(xiàn)地方資源優(yōu)勢向經濟優(yōu)勢轉化，發(fā)展地方特色經濟；促進保護特色經濟作物，發(fā)展種植，有效防治水土流失，維護生態(tài)平衡；有利于增加農民收入，幫助農民脫貧致富；增加地方財政收入，安臵下崗職工再就業(yè)。項目原材料取自于公司發(fā)展的基地，其產品全部出口日本市場，為增強市場競爭力提供了可靠保障。項目投資受益后，直接受益農民3 萬人，為當?shù)剞r戶增收270 多萬，同時每年可為當?shù)剞r民提供就業(yè)崗位230 人，增加收入280 萬元，安排季節(jié)性農民工1000 人。存在的問題： 一是我縣山野

8、菜面積大，但是開展山野菜出口加工貿易的廠家僅有1 家，尚需通過加大資金、技術投入；二是400 噸山野菜加工改擴建項目資金投入較大，縣級財政拮據(jù)，急切需要國家項目資金支持。該項目符合國家產業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，產業(yè)帶動性強，科技含量高， 經營模式好，產品市場前景廣闊，經濟效益、社會效益、生態(tài)效益顯著，項目切實可行。建議國家、省、州各級農業(yè)綜合開發(fā)辦公室予以立項，盡快投資實施該項目。-第二章項目背景及必要性2.1 項目建設背景根據(jù)中共、中央國務院國民經濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī) 劃綱要、關于推進社會主義新農村建設的若干意見、農業(yè)部全國農業(yè)和農村經濟發(fā)展第十一個五個計劃（20062010 年）等文件精神

9、，全面推進社會主義新農村建設，結合某縣特色水果產業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃，依據(jù)國家農業(yè)綜合開發(fā)是支持、保護農業(yè)發(fā)展，改善農業(yè)資源利用狀況，優(yōu)化農業(yè)生態(tài)，提高農業(yè)資源利用率，實現(xiàn)農業(yè)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略性政策措施。依靠科技進步，優(yōu)化品種結構， 提高農產品質量，大力發(fā)展高產優(yōu)質高效農業(yè)，促進農業(yè)實現(xiàn)產業(yè)化經營，切實增加農民收入（國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法、國農辦2007199 號、2007 年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報指南）。隨著社會經濟的不斷發(fā)展，人們的物質文化生活水平得到較大 的提高。消費觀念的更新，消費結構發(fā)生了深刻的變化，形成了各 種各樣消費市場。山葵，又稱山崳、山崳菜、日本辣根、

10、瓦沙畢， 學名 Wassbi，屬十字花科多年生植物，原產于日本。每株葉數(shù)枚， 葉柄長 40 左右，葉心形，莖長820 。其根莖一經磨碎便會產生獨特的辛辣味，含在嘴里，頓感到一股刺激味，祛除魚類的腥味。在日本主要利用山葵新鮮的根莖，做海鮮調料，此外，其葉可做山 葵醬。根據(jù)資料介紹，山葵具有殺菌、防腐、利尿、發(fā)汗、清血、-增進食欲、幫助食用的調味品，被稱為日本國民的生活必需品。某獨特的自然地理條件成就了山葵特有的品質。良好的生態(tài)環(huán)境使其化學殘留得到有效控制，符合日本“肯定列表制度”對進口農產物 規(guī)定的化學殘留限量標準。2010 年末全縣山葵種植達 3000 畝。國家農業(yè)綜合開發(fā)項目鼓勵通過依靠科技

11、進步，優(yōu)化品種結構，提高農產品質量，大力發(fā)展高產優(yōu)質高效農業(yè)，促進農業(yè)實現(xiàn)產業(yè)化經營，切實增加農民收入。2.2 項目建設的必要性某縣地處鄂西南山區(qū)，位于東徑 109°11109°55，北緯 29°33 30°13，國土總面積2740 平方公里，耕地總面積64 萬畝。屬中亞熱帶大陸性濕潤型季風山地氣候，地球黃金分割線北緯 30°線貫穿全境，造就了某地理、地貌、氣候、動植物多樣性、古老性、奇特性，森林覆蓋率高達 68%。某縣為典型的山區(qū)農業(yè)縣，2007 年末全縣農業(yè)人口近 30 萬人，占全縣總人口的 86.4%。農村經濟主要以種植、養(yǎng)殖業(yè)為主，種植

12、業(yè)又以水果、茶葉、煙葉、藥材等經濟作物為主。某縣山野菜資源豐富，現(xiàn)有蕨菜、薇菜、莼菜、陽荷等總面積達 20000 畝，年生產量 15000 噸，實現(xiàn)產值 3000 余萬元。2.2.1 本項目是使某二高山、高山農民長遠致富的優(yōu)良項目。目前，在湖北省尚無一家山葵的專業(yè)生產企業(yè)，通過本項目的實施，建設IS014000 體系，符合出口食品衛(wèi)生登記注冊標準的山野菜加工生產系統(tǒng)，從而確保質量體系的有效運行，才能有效地樹立-客戶信心，為企業(yè)的發(fā)展壯大打下了良好的基礎。項目投產受益后， 直接受益農民 3萬人，為當?shù)剞r民增收 270 萬元，同時每年可為當?shù)剞r民提供就業(yè)崗位 230 人，增加收入 280 萬元。2

13、.2.2 本項目的建設是為了滿足市場需求，增加出口創(chuàng)匯的需要。山葵的需求量在 3000 噸以上，出口規(guī)模在500 萬美元以上。本項目建設，可使某州山野菜具有更強的市場競爭能力，企年出口創(chuàng)匯可達 400 萬美元以上，將成為某州出口創(chuàng)匯的一支重要力量。-第三章建設條件3.1 項目區(qū)概況3.1.1 地理位臵及區(qū)域范圍該項目實施區(qū)位于東徑109°40北緯30°9某縣城所在地珠山鎮(zhèn)建設路 63 號。3.1.2 自然資源狀況項目實施地點位于某縣城所在地珠山鎮(zhèn)，距滬蓉高速公路 28 公里，距某許家坪機場 35 公里，距宜萬鐵路某火車站 38 公里。離規(guī)劃中的恩黔高速公路、安常鐵路 7 公

14、里，公路、鐵路、空運交通將更加便捷。項目區(qū)覆蓋全縣所有二高山地區(qū)山野菜主要產區(qū)，資源豐富， 現(xiàn)有蕨菜、薇菜、莼菜、陽荷等總面積達 20000 畝，2007 年山野菜產量 1.5 萬噸，計劃2010 年山葵種植面積達 3000 畝。水電資源豐富， 年裝機容量 17 萬千瓦。3.1.3 社會經濟狀況2007 年末全縣總人口 34.45 萬人，其中：鄉(xiāng)村人口 29.75 萬人， 占 86.4%，城鎮(zhèn)人口 4.7 萬人，占 13.6%。農村居民人均純收入 2109 元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入 7439 元。全縣完成生產總值 143509 萬元，按可比價格計算，比上年增長 7.7%。從三次產業(yè)看：第一產

15、業(yè)完成增加值 63976 萬元，增長 4.1%；第二產業(yè)完成增加值 27927 萬元，增長 11.7%；第三產業(yè)完成增加值 51606 萬元，增長 9.7%。三次產業(yè)結構為 44.6:19.5:35.9。全年農林牧漁業(yè)及其服務業(yè)總產值-98095 萬元，增長 4.1%。其中農業(yè)產值 57169 萬元，增長 6%。3.1.4 項目建設地點選擇項目擬定在某縣珠山鎮(zhèn)，改擴建年產 400 噸山野菜加工廠房一棟，購臵配套的山野菜加工生產線，項目區(qū)氣候、人文、環(huán)境條件優(yōu)越。3.1.5 本行業(yè)及關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀本項目屬中山葵，是“品質優(yōu)良、特色明顯、附加值高”的優(yōu) 勢農產品。既有銷售主渠道出口日本、韓國，創(chuàng)

16、匯能力較強， 又有潛在的國內消費市場，經濟效益良好。同時，符合國家產業(yè)政 策，能夠促進貧困山區(qū)的農村產業(yè)結構調整，拓寬農民增收渠道， 有利于農民持久致富。對山葵的利用，目前僅限于初級產品，出口 日本、韓國，產品附加值不高。項目實施單位與有關科研單位合作， 創(chuàng)新工藝流程，研發(fā)更高附加值的下游產品。隨著“綠色、環(huán)?！?理念日漸深入人心，作為某州特色優(yōu)勢資源的山野菜其市場前景十 分廣闊，但其國內市場開拓尚未起步，通過項目的實施能加大營銷 力度，有效地拓展市場渠道。國內部分地區(qū)有較成功的種植經驗，已開發(fā)的山葵系列產品有：生鮮山葵、整凍山葵、凍干山葵片、凍干山葵粉、山葵系列風味菜等。產品銷往日本、韓國、

17、美國等國際市場，國內市場主要銷往北京、上海、天津、廣東、臺灣等沿海發(fā)達城市。在湖北尚屬空白。3.2 項目建設條件優(yōu)劣勢分析3.2.1 政策環(huán)境優(yōu)越。-發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)，要著力培育一批競爭力強，成長性好的龍頭企業(yè)和 企業(yè)集群示范基地，帶動貧困地區(qū)調整優(yōu)化產業(yè)結構，拓寬貧困農 戶的增收渠道。本項目建設，能夠促進山野菜基地的健康發(fā)展，按 照“高產、優(yōu)質、高效、生態(tài)、安全”的要求，積極發(fā)展特色農業(yè)， 綠色食品和生態(tài)農業(yè)，保護農產品知名品牌，培育壯大主導產業(yè)， 完全順應 2007 年“中央 1 號文件精神”?？h委、縣政府十分重視我縣山野菜產業(yè)發(fā)展，鼓勵科技干部、民營企業(yè)承包、租賃土地或與 農民聯(lián)合規(guī)模開發(fā)山

18、野菜資源。同時，要求相關職能部門轉變工作 方法，簡化有關手續(xù)，增強服務意識，共同營造良好的投資環(huán)境。3.2.2 資源優(yōu)勢明顯。某縣地處武陵山區(qū)，80% 的國土面積海拔在500 1800米之間，年平均氣溫16，年平均降水量1200毫米，十分適合山葵的生長。至2010年，全縣山葵基地面積將達到3000畝， 為本項目設施提供了充足的優(yōu)質原料保障。3.2.3 市場優(yōu)勢明顯。對山葵的開發(fā)和利用，國內目前才剛剛起步。還少有規(guī)模化、專業(yè)化的山葵生產、加工廠家。而出口市場對其的需求量在每5年000噸以上，市場潛力十分巨大，供不應求的矛盾十分突出。3.2.4 科技開發(fā)能力強。項目建設業(yè)主某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司具

19、有較高的科技創(chuàng)新能力，具備實施本項目所需的技術人員隊伍：公司現(xiàn)有技術人-員 12 人，其中高級農藝師 1 人，工程師、農藝師 6 人，助理工程師、助理農藝師 5 人。法人代表某，高級農藝師，曾被利川市授予“十佳杰出青年”“十大推銷能手”，被某縣人民政府表彰為：“十佳創(chuàng)業(yè)能手”，并獲“某州十大杰出創(chuàng)業(yè)青年”提名獎。3.2.5 基礎設施條件完善。項目選址在某縣珠山鎮(zhèn)建設路，具備主要的供水、供電、交通通訊等基礎設施條件。實施地點距滬蓉高速公路28 公里，距某許家坪機場 35 公里，距宜萬鐵路某火車站 38 公里。離“十一五”規(guī)劃中的恩黔高速公路、安常鐵路 7 公里，公路、鐵路、空運交通將更加便捷。項

20、目實施縣市水電資源豐富，年裝機容量 17 萬千瓦。3.3 主要障礙因素及解決方案主要障礙因素：一是對山葵的利用，目前僅限于初級產品，出 口日本、韓國，產品附加值不高。項目實施單位應進一步加緊強與 有關科研單位的合作，創(chuàng)新工藝流程，研發(fā)更高附加值的下游產品。二是隨著“綠色、環(huán)保”理念日漸深入人心，作為某州特色優(yōu)勢資 源的山野菜其市場前景十分廣闊，但其國內市場開拓尚未起步，建 議加大營銷力度，從而是有效地拓展市場渠道解決方案：一是積極申報立項，爭取國家財政支持，扶持企業(yè)做大做強。二是利用企業(yè)現(xiàn)有人力、物力、財力，積極探索完善山葵加工的新工藝，打造更出色的品牌，以此帶動地方山野菜產業(yè)的發(fā)展。-第四章

21、市場分析與銷售方案4.1 市場分析4.1.1 項目產品市場供求現(xiàn)狀山葵是一種特殊的食用保健植物，在國際市場上是極為珍貴的調味食品，價格昂貴、市場需求很大。由于山葵生長條件特殊、適宜生長種植的地方有限，國際市場上的山葵產品極為稀缺，全球每年市場缺口約為 10 萬噸，而水栽山葵的市場缺口則在 7 萬噸左右， 并以每年 20的速度增長，價格也以年均 8的增幅進一步攀升，日本市場的鮮貨（根部）售價幾年均在45-55 美元/公斤。山葵產品對人體有多種有效功能,在日本、臺灣及東南亞已成為居家必備食品， 西方也日益接受，國際市場需求旺盛，消費呈快速擴大趨勢，由于產地受限，因此市場前景看好。4.1.2 市場前

22、景分析山葵，又稱山崳、山崳菜、日本辣根、瓦沙畢，學名 Wassbi， 屬十字花科多年生植物，原產于日本。每株葉數(shù)枚，葉柄長40 左右，葉心形，莖長 820 。其根莖一經磨碎便會產生獨特的辛辣味，含在嘴里，頓感到一股刺激味，祛除魚類的腥味。在日本主要利用山葵新鮮的根莖，做海鮮調料，此外，其葉可做山葵醬。根據(jù)資料介紹，山葵具有殺菌、防腐、利尿、發(fā)汗、清血、增進食欲、幫助食用的調味品，被稱為日本國民的生活必需品，綜合國際國內市場需求預測，到 2008 年，山葵的需求量在 8000 噸以上，市場前-4.1.3 項目產品的市場競爭優(yōu)勢原料品質優(yōu)勢。某獨特的自然地理條件成就了山葵特有的品質。良好的生態(tài)環(huán)境

23、使其化學殘留得到有效控制，符合日本“肯定列表 制度”對進口農產物規(guī)定的化學殘留限量標準。加工技術優(yōu)勢。通過本項目實施，建設運行 HACCP 體系，符合出口食品衛(wèi)生登記注冊的山野菜生產系統(tǒng)，是國內為數(shù)不多的生產廠家，利用獨特的加工工藝，必將顯著提高項目新產品的市場競爭能力。成本優(yōu)勢。作為勞動密集型產業(yè)的野菜類產品加工提供了富有競爭力的條件。某縣地處我國中西結合部，全縣現(xiàn)有農業(yè)勞動力 18.5 萬人，勞動力充足，成本低廉，僅相當于美國1/25，韓國、日本的1/20，相當于廣東、浙江、江蘇等東部發(fā)達省份的1/2 左右，山野菜加工業(yè)為勞動密集型產業(yè)，某氣候條件適應，勞動力成本相對低廉， 具有明顯的成本

24、優(yōu)勢。4.2 銷售策略、方案和營銷模式4.2.1 銷售策略通過對山野菜的市場調查和市場預測，分析消費者的市場購買 行為，結合山葵的產品特征及某資源的優(yōu)勢性，市場目標是：出口 日本、韓國、德國、美國等發(fā)達國家，國內市場以高中檔酒店為主； 兼顧國內市場。定價策略是：山葵的開發(fā)利用在國內尚處于起步階段，且受資源限制，市場競爭并不激烈，宜采用“撇脂定價”策略，先將產品-價格定得較高，力求盡快收回投資，然后隨著銷量的擴大，成本的降低，再逐步降低價格。其促銷策略是：綜合運用廣告、營業(yè)推廣、公共關系和人員推銷等四種促銷方式，同時將促銷活動納入公司整個的戰(zhàn)略之中。4.2.2 營銷模式擬采用下面的營銷渠道摸式國

25、內市場：生產者代理商零售商消費者國際市場：生產者（自營出口）進口商零售商消費者4.2.3 銷售隊伍和銷售網絡建設公司由運營總監(jiān)管理下屬的全部營銷功能，包括銷售管理。國內市場按照區(qū)域安排銷售隊伍，擬安排 5 位區(qū)域銷售經理，分別負責華北、華中、華東和西南區(qū)域市場的營銷工作，專業(yè)銷售服務人員編制將增加至 30 人。4.3 市場風險分析4.3.1 項目產品市場因素風險分析項目產品市場因素風險主要是：匯率變化因素、國際市場準入制度因素、產品品質因素。4.3.2 防范和降低風險對策針對匯率變化風險因素，項目實施單位有較好的防范經驗，多年的國際貿易摸索，分時段報價合同和預見性合同是行之有效的辦法。即：在準

26、確把握利潤空間的基礎上，在短時間內承受必要的匯率影響，達到承受的極限后重新定價。預見性合同即為在一個年度-內把匯率的變化提前預見性的考慮在合同定價之內，在一個年度內雙方遵循一次性的報價。以上兩種方式皆是較好的防范辦法。針對國際市場準入制度因素，遵循各進口國家和地區(qū)的貿易準則是首要條件，項目實施單位多年的國際貿易經驗可以很好的規(guī)避此類風險。針對產品品質風險。產品品質是可以通過規(guī)范的管理來保證的。在基地管理方面，嚴格按照出口基地備案制度進行管理。加工環(huán)節(jié)按照 HACCP 管理體系和衛(wèi)生質量管理手冊要求操作。-第五章建設方案5.1 產品方案和建設規(guī)模產品方案。本項目以武陵山區(qū)所產優(yōu)質山葵為主要原料，

27、產品組合如下：鮮山葵主要采用低溫冷藏方法,保持其原有生鮮特點,調味料用。建設規(guī)模?？偼顿Y 768 萬元，在某縣珠山鎮(zhèn)建設路改擴建生產車間及輔助車間 1000m2，倉庫及保鮮庫 1500 m2，年加工生產能力400 噸速凍山葵。5.2 建設規(guī)劃和布局改擴建速凍山葵加工生產車間、輔助車間、倉庫及保鮮庫 2500 m2，建成速凍山葵生產線 1 條，購買機械設備 12 臺套。5.3 建設標準為了保證出口食品的衛(wèi)生質量，保護消費者的健康，維護企業(yè)的良好品質聲譽，項目建設遵循國家質檢總局制定的“出口食品廠、庫衛(wèi)生要求”規(guī)定的標準。對生產車間的要求：車間面積與生產相適應，布局合理，排水暢通；車間地面用防滑、

28、堅固、不通水、耐腐蝕的材料修建，且平坦、無積水、并保持清潔，車間出口及外界相連的排水、通風外裝有防鼠、防蠅、防蟲設施。車間內墻壁、天花板和門窗使用無毒、淺色、防水、防潮、防老、不脫落、易于清洗的材料修建，墻角、地角、頂角應當具有弧-度（曲率半徑應不少于 3cm）。車間內的操作臺、傳送帶、運輸車、工器具應當用無毒、城里腐蝕、不生銹，應用清洗消毒、堅固的材料制作，應當在適當?shù)牡攸c設足 夠數(shù)量的洗手、消毒、干手設備或用品，水龍頭應當為非手動開關。根據(jù)產品加工需要，車間入口處應當設有鞋、靴和車輪消毒設施。 應當設有與車間相連接的更衣室。根據(jù)產品加工需要，還應當設立 與車間相連接的衛(wèi)生間和沐浴室。5.4

29、 生產工藝技術方案5.4.1 生產工藝流程本項目以武陵山區(qū)所產優(yōu)質山葵為主要原料，產品組合如下：鮮山葵：主要采用低溫冷藏方法,保持其原有生鮮特點,調味料用。速凍山葵：收購清洗挑選包裝急速凍冷藏檢驗出廠5.4.2 工藝技術的可靠性及可得性項目采用低溫冷藏方法，保持山葵原有的生鮮特點，這是目前國內外山葵加工行業(yè)中最先進的生產技術，其生產工藝主要由項目建設單位科研人員定制，經多方專家論證可行，并得到日本、韓國、東盟及港澳地區(qū)的認可。5.4.3 工藝技術方案工藝技術方案為：在 24 小時內將山葵植株通過清洗、挑選、滅-菌、冷凍、包裝等環(huán)節(jié)變?yōu)榭蛻粜枰纳r產品，并是使生鮮度一直保持到客戶的餐桌。5.4

30、.4 工藝流程圖收購清洗挑選包裝滅菌檢驗出廠冷藏急速凍5.4.5 物料消耗定額及平衡年產 400 噸速凍山葵需要消耗原料 500 噸，項目建設單位縣能提供 800 噸的山葵原料，遠遠能滿足速凍山葵加工原料的年生產用量。5.5 設備方案5.5.1 設備選型按照生產工藝要求，統(tǒng)一配臵各種生產設備。5.5.2 設備來源其設備來源于國內外先進的機械生產廠家，比如：上海北峰制冷設備有限公司、東莞卡索電子科技有限公司、杭州葆春包裝機械有限公司等。5.5.3 設備清單-主要設備數(shù)量（臺、件、套）單價（萬元/臺、件、套）型號冷凍設備315BFBZ冷藏車130東風包裝生產線211葆春 1000脫水機1.5SS金

31、屬檢測儀1.5SMC6010B檢驗設備110叉車18杭叉30kw 發(fā)動機組12華舟 STC污水處理設備1125.6 原料和燃料供應該項目廠區(qū)附近二高山地區(qū)有充足的山葵等山野菜資源的原料提供和貯藏冷庫，該地區(qū)原料資源可保證生產用量所需。項目實施區(qū)位于某縣縣城所在地珠山鎮(zhèn)，距滬蓉高速公路 28 公里，距某許家坪機場 35 公里，距宜萬鐵路某火車站 38 公里。離“十一五”規(guī)劃中的恩黔高速公路、安常鐵路 7 公里，公路、鐵路、空運交通將更加便捷。各種輔料、包裝材料可以通過公路或鐵路運輸采購。項目實施縣市水電資源豐富，年裝機容量 17 萬千瓦。5.7 公用工程、輔助工程及其他配套工程廠房、庫房、宿舍、

32、食堂、辦公室的建筑和裝修，供水、配電、-蒸汽鍋爐配套安裝。同時，公司水、電（專變）、路等公用設施、輔助設施完備。5.8 節(jié)能減排措施本項目所在地地處市郊，周圍空氣清新。工廠在進行加工作業(yè)時， 不涉及燃煤的使用，僅在原料清洗過程中產生含一定量泥沙的無毒害廢水，及少量對環(huán)境不構成危害的廢渣。廢水經過沉演過濾后安全排放。對于噪音超過標準的車間。采取隔音、減震等措施，保證其噪音值達到勞動部門要求，并對上述車間內工作的工人輔以防護工具，確保工人身體健康。廠區(qū)綠化具有較好的調溫、吸塵、凈化空氣、美化環(huán)境諸多功能，本設計采用有道路、圍墻及車間周圍種花草措施，綠化面積達 30%以上。5.9 實施進度安排項目建

33、設期限為 1 年，即 2008 年 6 月至 2009 年 5 月。2008 年6-7 月可研性分析；2008 年 8 月完成廠房及生產工藝設計； 2008 年9 月-2009 年 2 月完成標準廠房施工；2008 年 11-2009 年 3 月完成設備購臵、安裝、調試，達到生產要求；2009 年 4 月-5 月試生產?？尚行苑治鲭A段。撰寫項目可行性分析報告書。建廠設計階段。確定配方、工藝路線、技術參數(shù)；根據(jù)以上數(shù)據(jù)，完成生產流程的物料平衡計算；根據(jù)物料平衡參數(shù)，完成生產線設備配套方案和設備清單；根據(jù)生產線流程和設備清單，完成設備管線連接圖；根據(jù)設備布局要求，完成生產線平面布局和車間平面布局設

34、計；根據(jù)設備清單和布局，計算水、電、蒸汽用量、車間-占地面積、操作人員數(shù)據(jù)。根據(jù)車間設備布局，確定上水、下水、電位臵。計算主要原料、各種輔料和包裝材料的每天、月和全年用量。建廠施工階段。洽談和簽定生產線成套設備采購和售后服務合同；生產線成套設備的加工、配套。在此期間，廠內同步進行下列工作：廠房、庫房、宿舍、食堂、辦公室的建筑和裝修。供水、配電的配套安裝；生產許可證的申請；包裝設計、市場推廣、媒體宣傳；原料、輔料、燃料的準備、招工；設備安裝和調試、驗收生產線。試生產階段。指導試生產，連續(xù)試生產 3 批，送縣衛(wèi)生防疫站檢驗合格；培訓生產技術工人，使之達到獨立生產出合格產品能力。項目驗收階段。編制產

35、品質量企業(yè)標準。向縣衛(wèi)生防疫站送檢， 通過縣衛(wèi)生防疫站、技術監(jiān)督局檢驗，工程驗收。技術服務方向工 廠管理機構正式交接。表 5-1工程實施進度安排圖月項目可行性分析廠房設計生產工藝設計廠 房 建 設 設 備 購 臵 試生產項目驗收678910111212345-第六章環(huán)境影響評價6.1 環(huán)境影響該項目在生產過程中會產生一定的廢水、廢氣、廢渣等工業(yè)“三廢” 排放，對生態(tài)環(huán)境有一定的影響。6.2 環(huán)境保護與治理措施本項目所在地地處市郊，周圍空氣清新。工廠在進行加工作業(yè)時，不涉及燃煤的使用，僅在原料清洗過程中產生含一定量泥沙的無毒害廢水，及少量對環(huán)境不構成危害的廢渣。廢水經過沉演過濾后安全排放。對于噪

36、音超過標準的車間。采取隔音、減震等措施，保證其噪音值達到勞動部門要求，并對上述車間內工作的工人輔以防護工具， 確保工人身體健康。廠區(qū)綠化具有較好的調溫、吸塵、凈化空氣、美化環(huán)境諸多功能，本設計采用有道路、圍墻及車間周圍種花草措施，綠化面積達30%以上。為了保證防火安全，在廠區(qū)給水管網中設備室外消火栓，并保證火災的消防用水量，在易燃區(qū)配備手提1211 滅火器。在廠區(qū)成立義務消防隊，實行以防為主，平時做好宣傳工作。供電安全。根據(jù)要求，綜合考慮安全和電力設備經濟運行等因素，擬建一變電房，變電房由主變器和低壓電室組成。安裝防雷按地裝臵。-6.3 評價與審批項目已由某縣環(huán)境保護局進行環(huán)境評估，并審批同意

37、實施。-第七章項目組織與管理7.1 組織機構與職能劃分某縣人民政府成立某縣 400 噸山野菜加工改擴建項目領導小組，項目由某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司組織實施。組織機構圖見圖 7-1。圖 7-1組織機構圖董事會總經理綜合管理部基地管理部工廠管理部客戶服務部建設階段工程質量財務管理項目竣工后人力資源財務管理基地管理生產加工銷售、客服基地管理質量監(jiān)測原料采購生產加工市場營銷客服服務縣項目領導小組負責項目實施的組織與協(xié)調，研究決策與項目相關的重大事宜；縣農業(yè)綜合開發(fā)辦公室負責監(jiān)督檢查項目實施，控管項目資金；項目單位負責項目實施，按項目計劃、實施進度保質保量完成項目建設任務，并確保實施效益目標。負責新技術引

38、進推廣、資金物資管理、技術培訓，開拓市場，構建營銷網絡。7.2 經營管理模式以某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司為龍頭，采取 “公司+基地+農戶”模式，實行公司自辦示范基地，公司和農戶聯(lián)合建辦山葵基地，公司提供全程技術服務，回收合格產品，待生產加工用。同時公司嚴格按照 HACCP 質量管理體系條例，對產品加工的每一個環(huán)節(jié)確保其安全、衛(wèi)生、健康，真正生產出讓消費者信得過的產品。再就是加強職工教育，打造學習型公司，優(yōu)化員工素質。7.3 經營管理措施項目建設必須樹立工程“質量第一”的觀念，嚴格執(zhí)行生產 工藝設計的各項指標，工程嚴格實行招投標制度。同時，制定系列管理制度，做到生產過程有章可循。加強項目資金的管理，

39、建立健全規(guī)范化的財務制度。實行“專戶存儲，專人管理，單獨開戶，專賬登記”，確保?？顚Ｓ?，管好用好項目資金，在積極爭取中央投資扶持的同時，抓好地方配套資金的落實；抓好工程建設，確保加工廠房及其生產設備的合理優(yōu)化利用；同時，在生產加工過程中嚴格實行成本核算，抓好營銷工作，以提高項目資金使用效益。對產品實行精細包裝，增強市場意識，實施精品名牌戰(zhàn)略，拓展銷售市場，增加銷售收入。加大品牌的宣傳力度，使其成為高市場占有率、高市場競爭力、高市場適應力的精品名牌產品。同時，加強品牌保護，堅決打擊濫用商標和包裝的違法行為，規(guī)范市場。7.4 技術培訓某西部現(xiàn)代農業(yè)有限公司將在某縣勞動就業(yè)保障局和某縣農業(yè)局的支持下

40、，對公司員工進行培訓，以確保項目建設的順利進行。對營銷人員的培訓，公司對新錄用的營銷人員，一律送到湖北民族學院進行為期一個月的培訓，學習營銷理論及實務，經考核合格后，持證上崗，對已有一定營銷工作經歷的員工，也要進行定期輪訓，以不斷提高營銷水平。對技術人員的培訓，由公司工廠管理部和基礎管理部防管， 將對公司基地及車間全體技術人員進行培訓，學習的主要內容 是：山野菜的無公害種植技術，加工工藝基本理論與實踐，從而為項目建設提供可靠的技術保障。對管理人員的培訓，由公司總經理主持，將對公司中層以上管理人員進行培訓，主要學習人力資源管理、物流與生產管理、銷售管理、財務管理及必備的法律法規(guī)，從而提高公司的整

41、體經營管理水平，確保項目實施得到高質量控制。7.5 勞動安全、衛(wèi)Th與消防在速凍山葵加工過程中，切實做好勞動保護和安全衛(wèi)生教育工作，加強安全生產的督查和管理，推行安全生產部門一把手負責制，各安全生產責任部門要建立健全安全生產各項制度，制定好重特大安全生產事故應急處理預案，做到安全生產責任制度和措施落實到位。安全教育培訓必須堅持經?；?、制度化，加強對生產加工部門從業(yè)人員的安全培訓教育，認真落實從業(yè)資格和持證上崗制度，不斷提高干部職工的安全意識和自我防護的能力。提升本廠員工安全衛(wèi)生、消防及環(huán)保意識及理念，使人人具備相關知識及技能，以期消除不安全之作業(yè)環(huán)境，進而防止設備毀損、職業(yè)災害及環(huán)境污染的發(fā)生

42、。同時企業(yè)要配套完善的消防工具，為了保證防火安全，在廠區(qū)給水管網中設備室外消火栓， 并保證火災的消防用水量，在易燃區(qū)配備手提 1211 滅火器。在廠區(qū)成立義務消防隊，實行以防為主，平時做好宣傳工作，以化解突發(fā)事件的危機。第八章投資估算與資金來源8.1 投資估算依據(jù)按照國家農業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法的有關規(guī)定， 結合某當?shù)氐默F(xiàn)行價格進行估算。山葵原料價格按某縣產地價格估算，人工工資 50 元/人·日，設備按生產廠價進行估算。8.2 投資估算8.2.1 總投資該項目總投資 768 萬元。8.2.1.1 建設投資固定資產投資 235 萬元，其中生產車間投資 114 萬元、設備購臵 12

43、1 萬元。8.2.1.2 流動資金流動資金 499.6 萬元，其中鋪底流動資金233 萬元8.2.1.3 其他其他投資 33.4 萬元。其中：技術培訓 3 萬元，新品種引進12 萬元，預備費 7 萬元，安裝調試費 6 萬元，其他 5.4 萬元。（詳見附表 2、附表 2-1、附表 2-2、附表 2-3、附表 3）8.3 資金來源8.3.1 中央財政資金申請中央財政資金 100 萬元，占總投資的 13.1%。（詳見附表 4）8.3.2 地方配套資金省級財政配套資金 50 萬元，占總投資的 6.5%。（詳見附表 4）8.3.3 自籌資金及來源公司自籌資金 468 萬元，占總投資的60.9%。建設單位

44、擁有資產總額 500 萬元，其中：固定資產 191 萬元，無形資產 12 萬元，流動資金 446 萬元，年利潤達 66 萬元。（詳見附表及附件）8.3.4 銀行貸款及籌措銀行貸款 150 萬元，占總投資的 19.5 %，某縣信用聯(lián)社已于2008 年 7 月 1 日同意 2008 年給建設單位貸款 150 萬元。8.4 資金使用和管理8.4.1 財政資金使用和管理8.4.1.1 財政有償資金使用和管理財政共投入有償資金共 112.5 萬元，主要用于機械設備購臵及廠房建設。資金的管理按農業(yè)綜合開發(fā)資金管理辦法進行 管理和使用，以公司現(xiàn)有生產車間和辦公住宿用房作為財政有償資金抵押物，2013 年還款

45、 50%，2014 年還款 50%。8.4.1.2 財政無償資金使用和管理財政無償資金投入 37.5 萬元。主要用于技術培訓 3 萬元， 新品種引進 12 萬元，污水處理廠及設備投入 22.5 萬元。資金管理嚴格按照某州財農綜發(fā)2004271 號某州財政局關于印發(fā)某州農業(yè)綜合開發(fā)財政資金縣級報帳制度管理辦法的通知及鄂財綜發(fā)20065 號湖北省財政廳關于進一步加強農業(yè)綜合開發(fā)財務管理的通知實施。8.4.2 銀行貸款使用和管理銀行貸款 150 萬元，主要用于流動資金投入。銀行貸款資金管理嚴格按照銀行及公司財務管理制度執(zhí)行。8.4.3 其他企業(yè)自籌 468 萬元，主要用于建設投資、流動資金。第九章財

46、務評價9.1 財務評價依據(jù)按照國家農業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法和有關 財務制度及經濟法規(guī)規(guī)定，財政有償資金占用費按 2.4%/年計算， 貸款年利息按 8計算，設備安裝調試費按設備投資的 5%提取， 基本預備費按項目建設投資的 3%計算，銷售稅金及附加按稅收有關標準計算，所得稅按 25%計算，項目貼現(xiàn)率為 12%，項目計算期 11 年。9.2 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算9.2.1 營業(yè)收入該項目 2009 年可生產山葵 120 噸，營業(yè)收入 840 萬元，2010 年生產山葵 280 噸，營業(yè)收入 1960 萬元。達產年份生產 400 噸， 營業(yè)收入 2800 萬元。9.2.2 營業(yè)稅金

47、及附加該項目 2009 年可提供稅金 109.96 萬元，其中：營業(yè)稅金及附加 36.28 萬元，增值稅 43.7 萬元，所得稅 29.98 萬元；2010 年可提供稅金 286.27 萬元，其中：營業(yè)稅金及附加 84.67 萬元， 增值稅 100.6 萬元，所得稅 101 萬元，達產年年提供稅收 419 萬元，其中：營業(yè)稅金及附加為 121 萬元，增值稅 144 萬元， 所得稅為 154 萬元。9.3 總成本及經營成本估算9.3.1 單位產品生產成本估算山葵單位生產成本為 52950 元/噸，其中：原材料收購44000 元/噸、水、電 1200 元/噸、工資及福利 5750 元/噸、制造費用

48、 2000 元/噸。（詳見附表 5-1）9.3.2 項目總成本估算項目正常年份時，總成本 2293.94 萬元，其中：原料收購 1777 萬元，水電 48 萬元，工資及福利 230 萬元，折舊費 17.7 萬元， 修理費 1.9 萬元，攤銷 4.54 萬元，利息 20 萬元，管理費 2.8 萬元，銷售費用 112 萬元，其他制造費 80 萬元。9.3.3 經營成本估算項目達產年份，經營成本2271.7 萬元，其中：原料收購 1777萬元，水電 48 萬元，工資及福利 230 萬元，修理費 1.9 萬元，利息 20 萬元，管理費 2.8 萬元，銷售費用 112 萬元，其他制造費 80 萬元。（詳

49、見附表 4）9.4 財務效益分析9.4.1 盈利能力分析經分析，項目年均利潤：稅前為 389.5 萬元，稅后為 257.8 萬元，項目投資利潤率：稅前為 50.7%，稅后為 33.6%，投資回收期（增量全部投資）：稅前為 3.3 年，稅后為4.1 年，財務內部收益率（增量全部投資）：稅前為62.9%，稅后為 57.3%，財務凈現(xiàn)值（增量全部投資）：稅前為 1263.4 萬元，稅后為 870 萬元。（詳見附表）9.4.2 清償能力分析從項目實施第五年開始還款，即 2013 年開始還款，2014 年全部還清，還款后累計盈余 941.2 萬元，具有償還能力。（詳見附表 10）9.5 不確定性分析9.

50、5.1 盈虧平衡分析以產量計算：74.14萬元÷（700005549510475）=183.9噸以生產能力計算：74.14萬元÷（700005549510475）÷400×=46% 以銷售價格計算：52950+10475=63425 元/噸該項目生產 183.9 噸，生產能力達到設計生產能力 46%，銷價達 63425 元/噸，即可保本。盈虧平衡示意圖見圖 9-1。圖 9-1盈虧平衡示意圖9.5.2 敏感性分析從敏感性分析表中可以看出，當產品銷售價格變動±1%時， 投資收益率平均波動-3.64+3.64 %；當單位成本變動±1%時， 投資收益率平均波動-2.98+2.98 %；當投資±1%時，投資收益率平均波動-0.744+0.744 %，當產量變動±1%時，投資收益率平均波動- 3.61%+3.61 %。因此得出結論：該投資項目最敏感因素是產品銷售價格和產量，其次是成本，而投資的變化對該項目經濟效益指標的影響較小，是該項目的不敏感因素。敏感性分析表見表 9-1，敏感性分析曲線圖見圖 9-2項目基本銷售價格成本投資產量投資利潤率（%）不確定因素變化1%引起投資利率變的（%）30102.99-42.83-29.6589.8215.12-42.333.64-3.64-2.982.98-0.