小額貸款發(fā)展研究問題DOC

1、摘 要小額信貸致力于為低收入人群和小型企業(yè)提供金融服務，是一種重要的扶貧方式，更是一種金融服務的創(chuàng)新。我國的小額貸款公司雖然發(fā)展迅速，卻存在著缺乏有利于小額信貸有效運行的外部宏觀環(huán)境、小額信貸機構產權不清晰和管理結構不完善以及與人民銀行的征信系統(tǒng)尚未對接等問題。小額貸款公司應明確自身的性質，治理自身的運作模式。將P2P與小額貸款公司相結合，已達到可持續(xù)發(fā)展的目的。 關鍵詞：小額貸款公司,可持續(xù)發(fā)展,P2P一、小額貸款公司 小額貸款起源于20世紀70年代盂加拉國著名經濟學家穆罕默德·尤努斯教授(Professor Muhammad Yunus)的小額貸款試驗，并且身為孟加拉鄉(xiāng)村銀行創(chuàng)始

2、人的穆罕默德·尤努斯小這么對小額款詮釋：進行小額貸款就是幫助窮人。 而小額貸款公司則是一種完全由民間資本發(fā)起創(chuàng)建的新型金融組織。 這種金融組織自2008年5月4日由中國銀監(jiān)會和中國人民銀行向全國推開試點后，截至2014年末，全國共有小額貸款公司8791家，僅浙江省就有340 家機構， 從業(yè)人員數量達到4127人，全國貸款余額9420億元，2014年新增人民幣(6.3700,0.0021, 0.03%)貸款1228億元。小額貸款公司的產生和發(fā)展，是我國民間資本進入金融服務領域的一項重要的組織制度創(chuàng)新，其融資績效十分顯著。小額貸款公司是我國金融制度的創(chuàng)新,對緩解“三農”和中小企

3、業(yè)資金短缺、推動就業(yè)等具有重要意義,也為地方政府組織民間金融資源促進區(qū)域經濟協(xié)調發(fā)展開辟了新途徑。但與此同時，在快速發(fā)展過程中，小額貸款也遇到了很多不可預見性的難題。 中國產業(yè)調研網發(fā)布的2015-2020年中國小額貸款市場深度調查分析及發(fā)展前景研究報告認為：我國小額信貸已經逐漸形成了以農村信用社、農業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行為主導、農業(yè)發(fā)展銀行、新型農村金融機構和小額貸款公司等為補充的多層次多元化小額信貸市場格局，服務對象主要包括小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體經營戶、農戶等。目前我國小額貸款需求廣闊，由于現(xiàn)有的政策和發(fā)展階段限制，還遠無法滿足當前的市場需求。 近年,我國小額貸款業(yè)務規(guī)?？焖侔l(fā)展,地區(qū)分布

4、各具特點,但整體實力較弱,業(yè)務開始明顯呈現(xiàn)短期化.但小額貸款市場定位不明確、資金渠道瓶頸導致資金不足、多頭監(jiān)管導致監(jiān)管缺位、自身風險控制能力弱等問題開始逐步顯現(xiàn),成為制約小額貸款發(fā)展的瓶頸.經過對上述問題的分析和研究,可提出相關解決對策:明確小額貸款的市場定位,實現(xiàn)差異化、連鎖化經營和專業(yè)化管理；堅持產品創(chuàng)新和經營模式創(chuàng)新,通過多種創(chuàng)新渠道解決資金不足瓶頸；明確監(jiān)管主體,建立多重約束機制結合的小貸公司監(jiān)管方式；營造小額貸款良好的環(huán)境和信貸文化；將P2P與小額貸款公司相結合，已達到可持續(xù)發(fā)展的目的。二、我國的小額貸款公司（一）小額貸款公司產生的背景小額貸款起源于20世紀70年代孟加拉國著名經濟學

5、家穆罕默德·尤努斯教授的小額貸款試驗。尤努斯教授針對窮人很難獲得銀行貸款來擺脫貧窮現(xiàn)狀的問題，成立了以互助組織的一種小額貸款模式。 “在深化我國農村金融體系改革的背景下，20042006 年連續(xù)三個中央一號文件都先后提出“要從農村實際和農民需要出發(fā)，按照有利于增加農戶和企業(yè)貸款，有利于改善農村金融服務的要求，加快改革和創(chuàng)新農村金融體制。鼓勵有條件的地方，在嚴格監(jiān)管、有效方法金融風險的前提下，通過吸引社會資本和外資，積極興辦直接為三農服務的多種所有制的金融組織（2004）。”“培育競爭性的農村金融市場，有關部門要抓緊制定農村新辦多種所有制金融機構的準入條件和監(jiān)管辦法，在有效防范金融風險

6、的前提下，盡快啟動試點工作。有條件的地方，可以探索建立更加貼近農民和農村需要、由自然人或企業(yè)發(fā)起的小額信貸組織（2005）?！?“鼓勵在縣域內設立多種所有制的社區(qū)金融機構，允許私有資本、外資等參股。大力培育由自然人、企業(yè)法人或社團法人發(fā)起的小額貸款組織。引導農戶發(fā)展資金互助組織，規(guī)范民間借貸”（2006）。” 單玉芬.我國小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)狀、問題及對策研究D.2012(17)（二）小額貸款公司的發(fā)展歷程 1994年，小額信貸的模式被引入中國。起初，只是國際援助機構和國內NGO針對中國政府1986年開始的農村扶貧貼息貸款計劃中存在的問題而進行的一種嘗試。1996年開始受到政府重視，進入以政府

7、扶貧為導向的發(fā)展階段。1998年底，僅聯(lián)合國系統(tǒng)的組織在華援助的小額貸款項目資金就達300萬美元。2000年以來，以農村信用社為主體的正規(guī)金融機構開始試行并推廣小額貸款，中國小額貸款發(fā)展開始進入以正規(guī)金融機構為導向的發(fā)展階段。2005年10月，我國在五省成立了小額貸款公司的試點。2008年5月，由中國人民銀行和中國銀監(jiān)會出臺的關于小額貸款公司試點的指導意見。指導意見中定義小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。并規(guī)定小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。規(guī)

8、定貸款利率由借貸雙方在限定范圍內自主協(xié)商，最高不能超過中國人民銀行規(guī)定的同期基準利率的4倍。小額貸款公司在發(fā)展農村金融和中小企業(yè)、規(guī)范民間借貸以及促進金融市場多元化發(fā)揮了重要的作用。2009年6月，中國銀監(jiān)會發(fā)布了小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定，允許符合條件的小額貸款公司改制成立村鎮(zhèn)銀行，以銀行身份參與金融市場的競爭。2013年7月，國務院辦公廳對外公布關于金融支持經濟結構調整和轉型升級的指導意見。其中意見第九條提出，要進一步推動民間資本進入金融業(yè)，發(fā)揮民間資本在村鎮(zhèn)銀行中的積極作用，嘗試由民間資本發(fā)起設立自擔風險的民營銀行、金融租賃和消費金融公司等金融機構。這對于小額貸款公司的發(fā)展、轉

9、型都釋放出了積極的信號。2014年，財政部、國家稅務總局聯(lián)合發(fā)布關于延續(xù)并完善支持農村金融發(fā)展有關稅收政策的通知（財稅2014102號），自2014年1月1日至2016年12月31日，對農戶小額貸款的利息收入免征營業(yè)稅等。三、我國小額貸款發(fā)展過程中存在問題分析我國小額貸款業(yè)務和小額貸款公司在飛速發(fā)展的過程中，也遇到了很多問題形成了制約小額貸款發(fā)展的瓶頸具體問題分析如下。(1) 小額貸款的市場定位不明確。 與“小額、分散”的原則有差距在小額貸款公司試點初期，我國官方出臺的關于小額貸款公司試點的指導意見明文規(guī)定了“小額、分散的原則，為農戶和微型企業(yè)提供信貸服務的市場定位”，同時還規(guī)定“同一借款人的

10、貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5”。小額貸款公司在經營七仍簡單復制商業(yè)銀行模式目前，我國的小額貸款公司普遍采取擔保、抵押等貸款形式在貸款對象上還沒有按照國際小額信貸無擔保、無抵押、服務于貧困人群的模式運營?，F(xiàn)有的運營模式有可能會使小額貸款公司逐漸走向商業(yè)銀行或農村信用社的運營模式上去，沒有真正發(fā)揮扶貧和支持農業(yè)發(fā)展的功能，這與成立小額貸款公司的初衷相背離。這樣，與其成立新的小額貸款公司還不如擴大農村信用社規(guī)模來得便捷。(二)資金渠道瓶頸導致資金不足，市場化新融資方式探索還沒成氣候 現(xiàn)行融資制度制約了小額貸款公司的信貸資金來源。按照現(xiàn)行制度規(guī)定，小額貸款公司不能吸收存款，只能從以下三條途

11、徑獲得信貸資金來源：自有資金、轉貸資金和捐贈資金。無論哪一種途徑，小額貸款公司都面臨著現(xiàn)實籌資的困難。一是公司股東的資金實力有限。即使按照現(xiàn)行制度規(guī)定，小額貸款公司設立一年后可以增資擴股，但所籌集的資金仍然難以滿足公司貸款業(yè)務擴張的需要。二是目前小額貸款公司可向商業(yè)銀行申請額度為注冊資本金50%的授信，但即使得到授信這筆錢也是杯水車薪。并且由于身份不明，小額貸款公司難以像金融機構那樣按利差征稅，而要按照全部貸款利息收稅，所得稅25%、營業(yè)稅及附加5.56%，無形中加大了經營風險。這點轉貸資金根本難以滿足客戶的資金需求。三是多數小額貸款公司很難獲得捐贈資金。在不能吸收存款的約束下，小額貸款公司只

12、有收回前期貸款才能繼續(xù)放貸，無法保證正常運營。在探索解決小額貸款公司貸款資金不足的過程中，政府也在不斷嘗試新政策，以期帶動小額貸款的發(fā)展。這些政策雖然在一定程度上緩解了小額貸款公司的貸款資金緊張狀況，但無法從根本上解決其貸款資金不足的問題。再從資金使用方面看，小額貸款公司基本上承襲傳統(tǒng)的單一放貸模式，仍然難以滿足農村中一部分缺乏抵押、質押能力和第三方保證人的客戶的資金需求。(3) 多頭監(jiān)管導致監(jiān)管缺位，對小貸公司業(yè)務和融資創(chuàng)新的監(jiān)管不到位1. 貸款合同暗藏”玄機”  利用合同漏洞來騙取高額利息， 如以下案例： “近日，重慶某建筑公司分別向當地江北區(qū)和渝中區(qū)的兩家小額貸款公司貸款50萬

13、元給員工發(fā)工資，合同規(guī)定月息2分3，貸款期限分別為18個月和15個月，按等額本息還款。江北那家小額貸款公司約定貸款月利率為1.1%，每月另收1.2%的服務管理費；渝中區(qū)那家公司約定貸款月利率為1.3%，每月另收1%的行政管理費。春節(jié)過后，該公司分別向兩家小貸公司償還了第一期貸款本息：39278元和44833元。然而，該建筑公司老總的朋友在計算后發(fā)現(xiàn)，實際月利率分別是3.93%和3.96%，折合成年利率高達47.16%和47.52%，已經超過銀行1年至3年貸款基準利率的4倍?！?貸行業(yè)成“欺詐”溫床 多頭監(jiān)管不利行業(yè)發(fā)展中小企業(yè)融資“囧途”系統(tǒng)調查之二2 2. “掛羊頭賣狗肉” 以“小貸”為幌子

14、的詐騙，這種詐騙手段的核心就在于，貸款前要先付“利息”，有的甚至還要求交“保證金”、“手續(xù)費”等，從而達到騙錢之目的，“一旦他們得手后，就很難再聯(lián)系上。騙術雖然不高明，但現(xiàn)實中卻屢屢得逞，主要就是抓住了貸款人急需用錢的心理以及對金融服務知識不了解的弱點?！币灿械男≠J公司雖然最后放款了，但折合下來的年利率已經遠遠超過了銀行同期貸款利率的4倍，屬于高利貸性質。 （四）社會對小額貸款的偏見 種種不良現(xiàn)象的發(fā)生導致全社會對小額貸款公司存在普遍的歧視，除常規(guī)的高利放貸、素質低下、管理混亂的理解外，甚至一些監(jiān)管者的本能意識里還交織著對民間金融的恐懼與道德教化者的優(yōu)越感。當然我們也要客觀的評價監(jiān)管部門為之付

15、出的努力，新的行業(yè)對監(jiān)管者提出的挑戰(zhàn)一點不弱于市場對小貸公司的考驗。4、 解決小額貸款公司發(fā)展困難的方法、建議（1） 針對定位不明的難題 相關監(jiān)管部門應盡快明確小額貸款公司非銀行業(yè)金融機構的法律定位,使其享受到同類金融機構的財稅優(yōu)惠政策。建議參考國家對農村信用社等涉農金融機構的相關政策,在稅收減免、財政補貼等方面給予適當扶持。小額貸款公司發(fā)生的呆賬損失,報經主管稅務機關批準，允許有申報企業(yè)所得稅時抵免或扣除。（二）針對資金渠道問題1.國家應大力發(fā)展針對小額貸款的扶持政策 財政部、國家稅務總局聯(lián)合發(fā)布關于延續(xù)并完善支持農村金融發(fā)展有關稅收政策的通知（財稅2014102號），自2014年1月1日至

16、2016年12月31日，對農戶小額貸款的利息收入免征營業(yè)稅；對農戶小額貸款的利息收入在計算應納稅所得額時，按90%計入收入總額；對保險公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險業(yè)務取得的保費收入，在計算應納稅所得額時，按90%計入收入總額。 針對上述小額貸款公司資金不足的難題，6月8日，浙江省工商局局長鄭宇民對本報透露，浙江省金融辦、省工商局等部門聯(lián)合起草的有關進一步加大扶持浙江小額貸款公司的政策，預計本月內獲得浙江省政府審批。該文件將解決其定位、減輕稅負、資金來源、擴大經營范圍及服務管理等問題。按照這一政策，小額貸款企業(yè)可提前半年增資擴股，而此前規(guī)定的期限是一年。這對面臨“無米下鍋”的小額貸款公司而言，不

17、啻于一場“及時雨”。 2.一是降低融資成本。給予小額貸款公司同金融機構同業(yè)拆借、再貸款資格,降低小額貸款公司融資成本。二是推進小額貸款公司融資渠道多元化。通過適當放寬小額貸款公司增資擴股管制,增加增資擴股資本金,鼓勵引導民間資本進入小額信貸領域。 （三）完善小額貸款公司綜合監(jiān)管機制。一是完善監(jiān)管制度。按照“專業(yè)化管理、綜合性服務”的原則,進一步完善對小額貸款公司的監(jiān)管制度,明確金融辦、人民銀行、銀監(jiān)等部門的監(jiān)督服務職責,堅決杜絕“只管生,不管養(yǎng)”現(xiàn)象。二是加大監(jiān)管力度。建立健全小額貸款公司貸款情況綜合聯(lián)網監(jiān)管,通過非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查等方式,對風險管理、內部控制、關聯(lián)交易操作等業(yè)務實施持續(xù)、動

18、態(tài)跟蹤監(jiān)控。（四）樹立小額貸款新形象，汲取正能量。幫助社會公眾有效區(qū)分同其它類型民間理財咨詢機構的差異，盡可能消除偏見與誤解，無償提供貸款合同咨詢服務，避免誤入合同誤區(qū)，建立輿論“防火墻”。建立助學貸款系統(tǒng)，為被家庭條件所累的學子插上希望的翅膀。5、 小額貸款的可持續(xù)性與P2P相結合（1） 什么是P2P？P2P金融又叫P2P信貸。其中，P2P是 peer-to-peer 或 person-to-person 的簡寫，意思是：個人對個人。P2P金融指個人與個人間的小額借貸交易，一般需要借助電子商務專業(yè)網絡平臺幫助借貸雙方確立借貸關系并完成相關交易手續(xù)。借款者可自行發(fā)布借款信息，包括金額、利息、還款方式和時間，實