第八章-貸款發(fā)放與支付

1、2010年年4月月27日日1第八章第八章 貸款發(fā)放與支付貸款發(fā)放與支付中國銀監(jiān)會銀行一部中國銀監(jiān)會銀行一部劉鵬劉鵬2010年年4月月27日日2 20092009年年7 7月，月，固定資產(chǎn)貸款管理暫固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法行辦法和和項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引經(jīng)過充經(jīng)過充分論證和廣泛征求意見，正式頒布實(shí)施。分論證和廣泛征求意見，正式頒布實(shí)施。20102010年年2 2月，月，流動資金貸款管理暫行辦流動資金貸款管理暫行辦法法和和個(gè)人貸款管理暫行辦法個(gè)人貸款管理暫行辦法頒布并頒布并自發(fā)布之日起在業(yè)內(nèi)實(shí)施。至此，中國銀自發(fā)布之日起在業(yè)內(nèi)實(shí)施。至此，中國銀監(jiān)會旨在規(guī)范銀行信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)會旨在規(guī)范銀行信

2、貸業(yè)務(wù)的“三個(gè)辦法三個(gè)辦法一個(gè)指引一個(gè)指引”全部出臺。全部出臺。 2010年年4月月27日日3 “實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的貸款支付方式是貫穿的貸款支付方式是貫穿于于“三個(gè)辦法一個(gè)指引三個(gè)辦法一個(gè)指引”的主線和重要變的主線和重要變革。革。 “ “實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的貸款使用支付原則，的貸款使用支付原則，不僅是對國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和成熟做法的有效不僅是對國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和成熟做法的有效借鑒，更是結(jié)合當(dāng)前信貸管理時(shí)弊，推動借鑒，更是結(jié)合當(dāng)前信貸管理時(shí)弊，推動銀行信貸管理根本性變革的重要舉措，必銀行信貸管理根本性變革的重要舉措，必將對我國銀行業(yè)信貸管理和信貸業(yè)務(wù)發(fā)展將對我國銀行業(yè)信貸管理和信貸業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生極其深遠(yuǎn)的

3、積極影響。產(chǎn)生極其深遠(yuǎn)的積極影響。 2010年年4月月27日日4主要內(nèi)容主要內(nèi)容一、基本內(nèi)涵一、基本內(nèi)涵二、核心要義二、核心要義三、法規(guī)要求三、法規(guī)要求四、實(shí)施要點(diǎn)四、實(shí)施要點(diǎn)2010年年4月月27日日5一、基本內(nèi)涵一、基本內(nèi)涵 所謂所謂“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”，是指商業(yè)銀行，是指商業(yè)銀行（貸款人）按照貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款（貸款人）按照貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，需求，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金以受托支付的方式，支付給符將貸款資金以受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對手的支付過程。合合同約定的借款人交易對手的支付過程。2010年年4月月

4、27日日6一、基本內(nèi)涵一、基本內(nèi)涵 研究研究“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”原則，就離不開傳原則，就離不開傳統(tǒng)意義上的統(tǒng)意義上的“實(shí)貸實(shí)存實(shí)貸實(shí)存”。應(yīng)該說，。應(yīng)該說，“實(shí)實(shí)貸實(shí)付貸實(shí)付”之所以成為信貸新規(guī)則的重要?jiǎng)?chuàng)之所以成為信貸新規(guī)則的重要?jiǎng)?chuàng)新和重大變革，是和我國銀行業(yè)長期以來新和重大變革，是和我國銀行業(yè)長期以來忽視貸款使用支付管理，縱容忽視貸款使用支付管理，縱容“實(shí)貸實(shí)實(shí)貸實(shí)存存”、“派生存款派生存款”的實(shí)際問題密不可分的實(shí)際問題密不可分的。的。2010年年4月月27日日7一、基本內(nèi)涵一、基本內(nèi)涵 所謂所謂“實(shí)貸實(shí)存實(shí)貸實(shí)存”，是指借款人在申，是指借款人在申請貸款獲得貸款銀行批準(zhǔn)后，由貸款銀行請貸款獲

5、得貸款銀行批準(zhǔn)后，由貸款銀行根據(jù)借款人的指令，把貸款資金劃撥到借根據(jù)借款人的指令，把貸款資金劃撥到借款人在本銀行的賬戶上并形成借款人的存款人在本銀行的賬戶上并形成借款人的存款。貸款發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人款。貸款發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主決定資金的使用，只要資金使用不違自主決定資金的使用，只要資金使用不違反協(xié)議約定的貸款用途，貸款銀行不實(shí)施反協(xié)議約定的貸款用途，貸款銀行不實(shí)施干預(yù)和管理。干預(yù)和管理。“實(shí)貸實(shí)存實(shí)貸實(shí)存”是很多銀行目是很多銀行目前貸款發(fā)放中的實(shí)際做法。前貸款發(fā)放中的實(shí)際做法。2010年年4月月27日日8一、基本內(nèi)涵一、基本內(nèi)涵實(shí)貸實(shí)付的重要現(xiàn)實(shí)意義：實(shí)貸實(shí)付的重要現(xiàn)實(shí)意

6、義：一是有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)一是有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)二是有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理二是有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理三是有利于銀行管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)三是有利于銀行管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)2010年年4月月27日日9二、核心要義二、核心要義 20102010年伊始，中國銀監(jiān)會組織了對銀行業(yè)金融機(jī)年伊始，中國銀監(jiān)會組織了對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新發(fā)放固定資產(chǎn)貸款執(zhí)行構(gòu)新發(fā)放固定資產(chǎn)貸款執(zhí)行固定資產(chǎn)貸款暫行辦法固定資產(chǎn)貸款暫行辦法情況的現(xiàn)場檢查。從檢查情況看，情況的現(xiàn)場檢查。從檢查情況看，“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”方面方面的問題較為突出。的問題較為突出。 與此同時(shí)，也有部分銀行認(rèn)為，落實(shí)與此

7、同時(shí)，也有部分銀行認(rèn)為，落實(shí)“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”原則等同于實(shí)行受托支付的貸款支付方式，即由貸款原則等同于實(shí)行受托支付的貸款支付方式，即由貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給借款人交易對手。付給借款人交易對手。2010年年4月月27日日10二、核心要義二、核心要義 這種理解盡管有失偏頗，但在銀行業(yè)有一這種理解盡管有失偏頗，但在銀行業(yè)有一定代表性，也是造成目前商業(yè)銀行對定代表性，也是造成目前商業(yè)銀行對“實(shí)貸實(shí)實(shí)貸實(shí)付付”執(zhí)行走樣的一個(gè)重要因素。執(zhí)行走樣的一個(gè)重要因素。 “實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”作為作為“三個(gè)辦法一個(gè)指引三個(gè)辦法一個(gè)指引”的

8、核心要求，有其嚴(yán)密科學(xué)的理論體系和實(shí)踐的核心要求，有其嚴(yán)密科學(xué)的理論體系和實(shí)踐操作要求，其內(nèi)涵和外延遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出受托支付的操作要求，其內(nèi)涵和外延遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出受托支付的范疇。范疇。 2010年年4月月27日日11二、核心要義二、核心要義l（一）滿足有效信貸需求是（一）滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的根本目的根本目的的l（二）按進(jìn)度發(fā)放貸款是（二）按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的基本要求的基本要求l（三）受托支付是（三）受托支付是“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的重要手段的重要手段l（四）貸放分控是（四）貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制的內(nèi)部治理機(jī)制l（五）協(xié)議承諾是（五）協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)

9、付實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)的外部執(zhí)行依據(jù)2010年年4月月27日日12（一）滿足有效信貸需求是（一）滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的根本目的的根本目的l 近年來，我國銀行業(yè)基本建立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理近年來，我國銀行業(yè)基本建立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系（體系（ERMERM，enterprise risk management enterprise risk management systemsystem），信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到長足發(fā)展。），信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到長足發(fā)展。l 與此同時(shí)，貸款資金閑置甚至貸款挪用的問題與此同時(shí)，貸款資金閑置甚至貸款挪用的問題仍然大量存在。企業(yè)通過資金池等方式任意擺布信仍然

10、大量存在。企業(yè)通過資金池等方式任意擺布信貸資金、造成信貸損失的案例比比皆是。貸資金、造成信貸損失的案例比比皆是。l 脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放貸款，絕不是貸脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放貸款，絕不是貸款管理的常態(tài)，更是完全背離風(fēng)險(xiǎn)管理常識的冒險(xiǎn)款管理的常態(tài)，更是完全背離風(fēng)險(xiǎn)管理常識的冒險(xiǎn)行為。離開有效信貸需求的信貸投放，所謂的行為。離開有效信貸需求的信貸投放，所謂的“全全面風(fēng)險(xiǎn)管理面風(fēng)險(xiǎn)管理”只不過是紙上談兵。只不過是紙上談兵。 2010年年4月月27日日13（二）按進(jìn)度發(fā)放貸款是（二）按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的基本要求的基本要求l 信貸融資從本質(zhì)上屬于信貸融資從本質(zhì)上屬于“風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)”

11、融資。融資。l 從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，在借款人自有資金未及時(shí)從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，在借款人自有資金未及時(shí)足額到位的情況下，貸款資金足額到位的情況下，貸款資金“孤軍奮戰(zhàn)孤軍奮戰(zhàn)”、“單單兵突進(jìn)兵突進(jìn)”是非常危險(xiǎn)的，也是違反了信貸管理的最是非常危險(xiǎn)的，也是違反了信貸管理的最基本準(zhǔn)則。基本準(zhǔn)則。l 對借款人項(xiàng)目資金運(yùn)籌的分析，更是對其項(xiàng)目對借款人項(xiàng)目資金運(yùn)籌的分析，更是對其項(xiàng)目管理能力、資金實(shí)力的全方位寫照，是風(fēng)險(xiǎn)分析至管理能力、資金實(shí)力的全方位寫照，是風(fēng)險(xiǎn)分析至關(guān)重要的內(nèi)容，是了解你的客戶（關(guān)重要的內(nèi)容，是了解你的客戶（know your know your customercustomer）、了解你的風(fēng)

12、險(xiǎn)（）、了解你的風(fēng)險(xiǎn)（know your riskknow your risk）的）的重要環(huán)節(jié)。重要環(huán)節(jié)。l 歐美銀行業(yè)基本不存在貸款閑置的問題。歐美銀行業(yè)基本不存在貸款閑置的問題。 2010年年4月月27日日14（三）受托支付是（三）受托支付是“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的重要手段的重要手段 l 通過受托支付，銀行將信貸資金支付給通過受托支付，銀行將信貸資金支付給借款人的交易對手，確保了貸款實(shí)際用途與借款人的交易對手，確保了貸款實(shí)際用途與約定用途相一致，有效降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。約定用途相一致，有效降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。l 由于貸款基本不在借款人賬戶上停留，由于貸款基本不在借款人賬戶上停留，借款人的財(cái)務(wù)成本大大

13、降低。借款人的財(cái)務(wù)成本大大降低。l 大量信貸資金不再大量信貸資金不再“空轉(zhuǎn)空轉(zhuǎn)”，而是流向，而是流向確實(shí)需要貸款的中小企業(yè)，受托支付最終形確實(shí)需要貸款的中小企業(yè)，受托支付最終形成銀企雙贏的局面。成銀企雙贏的局面。2010年年4月月27日日15（四）貸放分控是（四）貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制的內(nèi)部治理機(jī)制 l “ “貸放分控貸放分控”是指商業(yè)銀行將貸款審批是指商業(yè)銀行將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理控制，從而改變過去貸款審批與貸款發(fā)管理控制，從而改變過去貸款審批與貸款發(fā)放不分的錯(cuò)誤做法。放不分的錯(cuò)誤做法。l 根據(jù)根據(jù)“三

14、個(gè)辦法一個(gè)指引三個(gè)辦法一個(gè)指引”的要求，商的要求，商業(yè)銀行要設(shè)立獨(dú)立放款操作部門或崗位，落業(yè)銀行要設(shè)立獨(dú)立放款操作部門或崗位，落實(shí)貸款前提條件，并負(fù)責(zé)貸款發(fā)放審核。放實(shí)貸款前提條件，并負(fù)責(zé)貸款發(fā)放審核。放款操作部門應(yīng)獨(dú)立于前臺營銷部門和中臺授款操作部門應(yīng)獨(dú)立于前臺營銷部門和中臺授信審批部門。信審批部門。 2010年年4月月27日日16（五）協(xié)議承諾是（五）協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)的外部執(zhí)行依據(jù) l “ “實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”要求貸款人事先與借款人要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)

15、任等條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。事項(xiàng)。l 協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)利義協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實(shí)施款人配合實(shí)施“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”的法律保證。的法律保證。 2010年年4月月27日日17三、法規(guī)要求三、法規(guī)要求（一）明確貸放分控的部門職責(zé)；（一）明確貸放分控的部門職責(zé)；（二）貸款支付以受托支付為原則、借款人自主（二）貸款支付以受托支付為原則、借款人自主支付為例外；支付為例外；（三）明確受托支付的剛性條件；（三）明確受托支付的剛性條件；（四）規(guī)范受托支付的審核要件；（四）規(guī)范受托支

16、付的審核要件；（五）重申項(xiàng)目資本金同比例到位的要求；（五）重申項(xiàng)目資本金同比例到位的要求；2010年年4月月27日日18三、法規(guī)要求三、法規(guī)要求（六）明確受托支付的資金到賬時(shí)間；（六）明確受托支付的資金到賬時(shí)間； （七）嚴(yán)格自主支付的支付控制。（七）嚴(yán)格自主支付的支付控制。2010年年4月月27日日19明確貸放分控的部門職責(zé)明確貸放分控的部門職責(zé) 貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。的目的。 1.1.

17、設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門。設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門。 2.2.將資本金到位審核、按項(xiàng)目進(jìn)度放款將資本金到位審核、按項(xiàng)目進(jìn)度放款把關(guān)和按照約定用途使用貸款作為貸款發(fā)放把關(guān)和按照約定用途使用貸款作為貸款發(fā)放與支付的重要前提條件。與支付的重要前提條件。2010年年4月月27日日20貸款支付以受托支付為原則、借款人自主支付為例外貸款支付以受托支付為原則、借款人自主支付為例外 “三個(gè)辦法一個(gè)指引三個(gè)辦法一個(gè)指引”確立了兩種貸款確立了兩種貸款支付方式，用于對貸款資金的支付進(jìn)行管理支付方式，用于對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，即：貸款人受托支付方式和借款人與控制，即：貸款人受托支付方式和借款人自主支付方式。其中

18、，受托支付是貸款支付自主支付方式。其中，受托支付是貸款支付的基本做法，自主支付是貸款支付的輔助做的基本做法，自主支付是貸款支付的輔助做法。法。 2010年年4月月27日日21明確受托支付的剛性條件明確受托支付的剛性條件 固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第二十五第二十五條規(guī)定：條規(guī)定：“單筆金額超過項(xiàng)目總投資單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%5%或超或超過過500500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式?？钊耸芡兄Ц斗绞健！?” 同時(shí)，對于固定資產(chǎn)貸款，在風(fēng)險(xiǎn)可控的同時(shí)，對于固定資產(chǎn)貸款，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，單筆支付金額小于前提下，單筆支

19、付金額小于5050萬元人民幣的，萬元人民幣的，可采取借款人自主支付方式?？刹扇〗杩钊俗灾髦Ц斗绞?。2010年年4月月27日日22明確受托支付的剛性條件明確受托支付的剛性條件 流動資金貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法第二十五條規(guī)定：第二十五條規(guī)定：“貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)”。 第二十六條規(guī)定：第二十六條規(guī)定：“具有以下情形之一的流動資具有以下情形之一的流

20、動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；般；（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；（三）貸款人認(rèn)定的其他情形（三）貸款人認(rèn)定的其他情形”。2010年年4月月27日日23明確受托支付的剛性條件明確受托支付的剛性條件 個(gè)人貸款管理暫行辦法個(gè)人貸款管理暫行辦法第三十條規(guī)定：第三十條規(guī)定：“個(gè)個(gè)人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付交易對象支付, ,但本辦法

21、第三十三條規(guī)定的情形除但本辦法第三十三條規(guī)定的情形除外外”。 第三十三條：第三十三條：“有下列情形之一的個(gè)人貸款，經(jīng)有下列情形之一的個(gè)人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：（一）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過（一）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；（二）借款人交易對象不具備三十萬元人民幣的；（二）借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；（三）貸款資金條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；（三）貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的；用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的；（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他

22、情形的（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的”。2010年年4月月27日日24規(guī)范受托支付的審核要件規(guī)范受托支付的審核要件 采用貸款人受托支付方式的，借款人應(yīng)提交合同采用貸款人受托支付方式的，借款人應(yīng)提交合同約定的交易資料供貸款人審核。貸款人應(yīng)與借款人約定的交易資料供貸款人審核。貸款人應(yīng)與借款人在合同中對借款人需提交的交易資料作出約定，具在合同中對借款人需提交的交易資料作出約定，具體規(guī)定與固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目有關(guān)的商品、服務(wù)、資體規(guī)定與固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目有關(guān)的商品、服務(wù)、資金等各類交易分別需要提供的交易文件或憑證，以金等各類交易分別需要提供的交易文件或憑證，以及對于交易文件或憑證的詳細(xì)要求（如交易文件或及對

23、于交易文件或憑證的詳細(xì)要求（如交易文件或憑證記載的交易主體、簽名、印章、填寫規(guī)范）等憑證記載的交易主體、簽名、印章、填寫規(guī)范）等內(nèi)容。內(nèi)容。 2010年年4月月27日日25重申項(xiàng)目資本金同比例到位的要求重申項(xiàng)目資本金同比例到位的要求 固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第二十八條規(guī)定：第二十八條規(guī)定：“固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。貸款配套使用?！边@是對貸款發(fā)放和支付過程中資這是對貸款發(fā)放和支付過程中資本金的要求。本金的要求。

24、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引第十五條規(guī)定：第十五條規(guī)定：“貸款人貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度和資金需求，按照合同約應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當(dāng)定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當(dāng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。并與貸款配套使用。” ” 2010年年4月月27日日26受托支付的資金到賬時(shí)間受托支付的資金到賬時(shí)間 根據(jù)國際通行慣例和貸款支付的常見做法，根據(jù)國際通行慣例和貸款支付的常見做法，貸款人原則上應(yīng)在貸款發(fā)放的當(dāng)天，將貸款貸款人原則上應(yīng)在貸款發(fā)放的當(dāng)

25、天，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。確因客觀原因在貸款發(fā)放當(dāng)天不能將貸款資確因客觀原因在貸款發(fā)放當(dāng)天不能將貸款資金支付給借款人交易對手的，貸款人應(yīng)在下金支付給借款人交易對手的，貸款人應(yīng)在下一工作日完成受托支付。一工作日完成受托支付。 2010年年4月月27日日27自主支付的支付控制自主支付的支付控制 1 1、借款人在提出提款申請時(shí)應(yīng)同時(shí)提供貸款資金使、借款人在提出提款申請時(shí)應(yīng)同時(shí)提供貸款資金使用計(jì)劃。用計(jì)劃。 2 2、在貸后管理中，貸款人應(yīng)定期核查貸款支付是、在貸后管理中，貸款人應(yīng)定期核查貸款支付是否符合約定用途，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或

26、現(xiàn)場調(diào)否符合約定用途，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。 3 3、對于借款人不按合同約定用途和金額標(biāo)準(zhǔn)支付、對于借款人不按合同約定用途和金額標(biāo)準(zhǔn)支付貸款資金，或以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付等情貸款資金，或以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付等情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)充貸款發(fā)放支付條件、停止形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)充貸款發(fā)放支付條件、停止貸款資金的發(fā)放支付等措施。在貸款支付過程中，借款貸款資金的發(fā)放支付等措施。在貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)人信用狀況下降、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸

27、款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放支付條件，或根據(jù)合同約定與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。2010年年4月月27日日28l突出問題突出問題l關(guān)鍵環(huán)節(jié)關(guān)鍵環(huán)節(jié)四、實(shí)施要點(diǎn)四、實(shí)施要點(diǎn)2010年年4月月27日日29l一是仍存在部分銀行不按項(xiàng)目進(jìn)度發(fā)放貸一是仍存在部分銀行不按項(xiàng)目進(jìn)度發(fā)放貸款的突擊放貸現(xiàn)象；款的突擊放貸現(xiàn)象；l二是仍存在部分銀行不嚴(yán)格執(zhí)行受托支付，二是仍存在部分銀行不嚴(yán)格執(zhí)行受托支付，導(dǎo)致貸款閑置甚至挪用的問題；導(dǎo)致貸款閑置甚至挪用的問題；l三是仍存在部分銀行貸款協(xié)議未按要求及三是仍存

28、在部分銀行貸款協(xié)議未按要求及時(shí)調(diào)整的問題；時(shí)調(diào)整的問題；l四是仍存在部分銀行貸放分控的部門制衡四是仍存在部分銀行貸放分控的部門制衡機(jī)制未有效建立的現(xiàn)象。機(jī)制未有效建立的現(xiàn)象。突出問題突出問題2010年年4月月27日日30l（一）組織架構(gòu)方面（一）組織架構(gòu)方面 l（二）放貸進(jìn)度方面（二）放貸進(jìn)度方面 l（三）支付管理方面（三）支付管理方面 l（四）協(xié)議管理方面（四）協(xié)議管理方面 l（五）整合管理方面（五）整合管理方面 關(guān)鍵環(huán)節(jié)關(guān)鍵環(huán)節(jié)2010年年4月月27日日31l信貸風(fēng)險(xiǎn)控制絕不是信貸風(fēng)險(xiǎn)控制絕不是“一個(gè)人在戰(zhàn)斗一個(gè)人在戰(zhàn)斗”，部，部門與崗位的制衡機(jī)制是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必備門與崗位的制衡機(jī)制是信

29、貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必備要素。要素。l商業(yè)銀行應(yīng)按照商業(yè)銀行應(yīng)按照“三個(gè)辦法一個(gè)指引三個(gè)辦法一個(gè)指引”的要的要求，建立獨(dú)立的放款操作部門或崗位，認(rèn)真求，建立獨(dú)立的放款操作部門或崗位，認(rèn)真落實(shí)貸款前提條件，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放審核。放落實(shí)貸款前提條件，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放審核。放款操作部門應(yīng)獨(dú)立于前臺營銷部門和中臺授款操作部門應(yīng)獨(dú)立于前臺營銷部門和中臺授信審批部門，以確保貸款發(fā)與前中臺沒有利信審批部門，以確保貸款發(fā)與前中臺沒有利益沖突。益沖突。 組織架構(gòu)方面組織架構(gòu)方面2010年年4月月27日日32l商業(yè)銀行應(yīng)徹底扭轉(zhuǎn)目前一次性突擊放貸、商業(yè)銀行應(yīng)徹底扭轉(zhuǎn)目前一次性突擊放貸、一次性全部收貸的粗放經(jīng)營模式，嚴(yán)格按照一次性

30、全部收貸的粗放經(jīng)營模式，嚴(yán)格按照項(xiàng)目進(jìn)度和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期制訂信貸發(fā)放項(xiàng)目進(jìn)度和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期制訂信貸發(fā)放與回收計(jì)劃。這是有效實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的與回收計(jì)劃。這是有效實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本底線要求。最基本底線要求。l對于流動資金貸款，應(yīng)科學(xué)測算流動資金貸對于流動資金貸款，應(yīng)科學(xué)測算流動資金貸款需求量，杜絕超額放貸和突擊放貸。款需求量，杜絕超額放貸和突擊放貸。 放貸進(jìn)度方面放貸進(jìn)度方面2010年年4月月27日日33l商業(yè)銀行要嚴(yán)格按照商業(yè)銀行要嚴(yán)格按照“三個(gè)辦法一個(gè)指引三個(gè)辦法一個(gè)指引”的要求，建立以受托支付為原則，自主支付的要求，建立以受托支付為原則，自主支付為輔助的貸款使用支付管理機(jī)制。為輔助的貸款使用支付管理機(jī)制。l對于符合條件的貸款，應(yīng)嚴(yán)格按照受托支付對于符合條件的貸款，應(yīng)嚴(yán)格按照受托支付的方法，向借款人的交易對手支付信貸資金，的方法，向借款人的交易