《河北省人民國(guó)有資產(chǎn)投資監(jiān)管實(shí)施辦法(冀國(guó)資[2006].

1、河北省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)河北省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)履行出資人職責(zé)企業(yè)投資監(jiān)督管理實(shí)施辦法（暫行）的通知（2006年11月22日 冀國(guó)資200651號(hào)）省政府國(guó)資委履行出資人職責(zé)企業(yè)：河北省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)履行出資人職責(zé)企業(yè)投資監(jiān)督管理 實(shí)施辦法（暫行）已經(jīng)2006年第32次主任辦公會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)予印發(fā)施行。 2005年9月印發(fā)的企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（試行）同時(shí)廢止。河北省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)履行出資人職責(zé)企業(yè)投資監(jiān)督管理實(shí)施辦法（暫行）第一條為依法履行出資人職責(zé)，規(guī)范所出資企業(yè)的投資活動(dòng)，提高所出資企 業(yè)投資決策的可行性、科學(xué)性和民主性，

2、有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)中華人民共和 國(guó)公司法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例等法律法規(guī)和河北省企業(yè)國(guó)有 資產(chǎn)監(jiān)督管理實(shí)施辦法的規(guī)定，參照中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法及其實(shí) 施細(xì)則，制定本辦法。第二條本辦法適用于河北省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省 政府國(guó)資委）履行出資人職責(zé)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱所出資企業(yè)。第三條本辦法所稱投資，是指所出資企業(yè)在國(guó)（境）內(nèi)進(jìn)行的下列投資活 動(dòng):（一固定資產(chǎn)投資;（二產(chǎn)權(quán)收購(gòu)；（三長(zhǎng)期股權(quán)投資。長(zhǎng)期股權(quán)投資包括但不限于用貨幣和實(shí)物資產(chǎn)、有價(jià)證券或無(wú)形資產(chǎn)等非貨幣 投入設(shè)立企業(yè)、收購(gòu)兼并其他企業(yè)、與其他企業(yè)合資合作、對(duì)出資企業(yè)追加投入等 形式的投資行為。第四條省政

3、府國(guó)資委依法對(duì)所出資企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，指導(dǎo)所出資 企業(yè)建立健全投資決策程序和管理制度，對(duì)所出資企業(yè)及其獨(dú)資和控股子企業(yè)的投 資決策與實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督檢查。第五條省政府國(guó)資委對(duì)所出資企業(yè)的投資監(jiān)督管理，遵循保護(hù)所有權(quán)、放開(kāi) 經(jīng)營(yíng)權(quán)的基本方針，堅(jiān)持管理與服務(wù)相結(jié)合的原則。第六條所出資企業(yè)是投資活動(dòng)的主體。所出資企業(yè)必須制定并執(zhí)行投資決策 程序和管理制度，建立健全相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，并報(bào)省政府國(guó)資委備案。企業(yè)投資管理制度的主要內(nèi)容有：企業(yè)負(fù)責(zé)投資管理機(jī)構(gòu)的名稱、職責(zé)，管理 構(gòu)架及相應(yīng)的權(quán)限；投資活動(dòng)所遵循的原則、決策程序和相應(yīng)的定量管理指標(biāo)；項(xiàng) 目可行性研究和論證工作的管理；項(xiàng)目組織實(shí)施中的招投

4、標(biāo)管理、工程建設(shè)監(jiān)督管 理體系與實(shí)施過(guò)程的管理；產(chǎn)權(quán)收購(gòu)和股權(quán)投資項(xiàng)目實(shí)施與過(guò)程的管理；項(xiàng)目后評(píng) 價(jià)工作體系建設(shè)與實(shí)施的管理；投資風(fēng)險(xiǎn)管理，重點(diǎn)是法律、財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)防范與重大投資活動(dòng)可能出現(xiàn)問(wèn)題的處理預(yù)案；責(zé)任追究制度等。第七條所出資企業(yè)的投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)能承擔(dān)統(tǒng)一管理投資工作的職能，依據(jù) 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃；負(fù)責(zé)企業(yè)投資項(xiàng)目策劃、備案、報(bào)審和實(shí) 施的管理；對(duì)獨(dú)資和控股子企業(yè)的投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理等。要逐步實(shí)行項(xiàng)目管理 師負(fù)責(zé)制。第八條所出資企業(yè)投資活動(dòng)和省政府國(guó)資委對(duì)所出資企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)督管 理應(yīng)遵循以下原則:（一符合國(guó)家、省發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策；（二符合企業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方

5、向；（三符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；（四符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；（五突出主業(yè)，有利于提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)能力；（六非主業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)調(diào)整、改革方向，不影響主業(yè)的發(fā)展；（七投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債率水平和實(shí)際籌資能力相適 應(yīng)，不得超過(guò)國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定；（八充分進(jìn)行科學(xué)論證，預(yù)期投資效益應(yīng)不低于國(guó)內(nèi)同行業(yè)同期平均水平。主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定，經(jīng)省政府國(guó)資委確認(rèn)公布的主要經(jīng)營(yíng)業(yè) 務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。第九條嚴(yán)禁以下投資行為：（一未經(jīng)省政府國(guó)資委批準(zhǔn)對(duì)已經(jīng)資不抵債、扭虧無(wú)望的子企業(yè)增加投資或劃 入資產(chǎn)、股權(quán)；（二與信譽(yù)不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投

6、資能力的企業(yè)合資合作；（三煤炭和非煤礦山等資源性企業(yè)對(duì)外投資不計(jì)或少計(jì)資源資本。第十條所出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)收購(gòu)和長(zhǎng)期股權(quán)投資，報(bào)省政府國(guó)資委審核批準(zhǔn)； 所出資企業(yè)的獨(dú)資和控股子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)收購(gòu)和長(zhǎng)期股權(quán)投資，須由所出資企業(yè)批 準(zhǔn)，報(bào)省政府國(guó)資委備案。所出資企業(yè)的獨(dú)資和控股子企業(yè)出資的（即第三級(jí)）企業(yè)不得進(jìn)行產(chǎn)權(quán)收購(gòu)和 長(zhǎng)期股權(quán)投資。第十一條投資必須進(jìn)行可行性研究，進(jìn)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策分析、市場(chǎng)分析、財(cái) 務(wù)效益分析、技術(shù)與管理分析、法律責(zé)任等風(fēng)險(xiǎn)分析，重大投資項(xiàng)目應(yīng)委托具有相 應(yīng)資質(zhì)的咨詢研究機(jī)構(gòu)編制可行性研究報(bào)告。項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、設(shè)計(jì)審查應(yīng)組 織具備相應(yīng)資質(zhì)要求的專家進(jìn)行咨詢論證。產(chǎn)權(quán)收購(gòu)和股權(quán)投資

7、項(xiàng)目必須編制投資 分析報(bào)告，由企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或企業(yè)法律顧問(wèn)審查相關(guān)文件并出具法律意見(jiàn)書(shū)。第十二條投資必須嚴(yán)格履行規(guī)定的決策程序。企業(yè)投資規(guī)劃、年度投資計(jì)劃 或重大投資項(xiàng)目方案應(yīng)按規(guī)定經(jīng)董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)審議討論并形成決議，防止 盲目決策和個(gè)人專斷。第十三條所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃，其主要 投資活動(dòng)必須納入年度投資計(jì)劃。企業(yè)年度投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一總投資規(guī)模、資金來(lái)源與構(gòu)成；（二主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；（三年度投資安排與資金籌措方案；（四投資項(xiàng)目基本情況（包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期效益、實(shí)施年限等）。企業(yè)年度投資計(jì)劃中的項(xiàng)目是指按照企業(yè)投資管理

8、制度規(guī)定由董事會(huì)或總經(jīng)理 辦公會(huì)議研究決定的投資項(xiàng)目（包括子企業(yè)投資項(xiàng)目）第十四條所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按省政府國(guó)資委要求，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送年度投資 計(jì)劃。企業(yè)年度投資計(jì)劃的統(tǒng)一報(bào)送格式、報(bào)送時(shí)限等要求，由省政府國(guó)資委另行 規(guī)定。第十五條省政府國(guó)資委對(duì)所出資企業(yè)投資活動(dòng)實(shí)行分類(lèi)監(jiān)督管理：（一按照有關(guān)規(guī)定已建立規(guī)范董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資公司，省政府國(guó)資委對(duì)其年度 投資計(jì)劃及投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理。對(duì)實(shí)行備案管理的企業(yè)投資項(xiàng)目，除對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行提示外，一般不再回 復(fù)。收到備案投資項(xiàng)目材料20個(gè)工作日內(nèi)未予回復(fù)的視為備案通過(guò)。（二未建立規(guī)范董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司，省政府國(guó)資委對(duì)其年度投資計(jì)劃和主業(yè)投資

9、項(xiàng)目實(shí)行備案管理；對(duì)非主業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行審核，在20個(gè)工作日內(nèi)作出審核決定。對(duì)實(shí)行審核管理的企業(yè)非主業(yè)投資項(xiàng)目，在 20個(gè)工作日內(nèi)作出審核決定，并 給予書(shū)面回復(fù)。審核回復(fù)一般采用通過(guò)、提示和否決三種方式。（三國(guó)有控股公司應(yīng)按照本辦法的規(guī)定向省政府國(guó)資委報(bào)送企業(yè)年度投資計(jì) 劃。省政府國(guó)資委對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃有異議的，由其股權(quán)代表向企業(yè)董事會(huì)或總 經(jīng)理辦公會(huì)申請(qǐng)復(fù)議。（四其他類(lèi)型的企業(yè)，參照國(guó)有控股公司執(zhí)行。第十六條 省政府國(guó)資委對(duì)企業(yè)投資工作的監(jiān)督和項(xiàng)目審核的提示與否決，主要依據(jù)本辦法第八條的有關(guān)規(guī)定。對(duì)企業(yè)投資中進(jìn)行提示的主要問(wèn)題有：企業(yè)投資中非主業(yè)投資 占總投資的比重是否超出合理范圍，影 響主

10、業(yè)的發(fā)展（一般控制在10%以下）；企業(yè)投資中自有資金占總投資的比重是 否處于合理范 圍內(nèi)（一般為30%以上）；企業(yè)總投資規(guī)模是否超出企業(yè)財(cái)務(wù)承受 能力，主要是企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率是否處于合理水平；企業(yè)新開(kāi)工項(xiàng)目占年度投資額的比重是否處于合理范圍內(nèi)；有關(guān)指標(biāo)是否超過(guò)企業(yè)投資定量控制指標(biāo)。 對(duì)企業(yè)投資中存在以下問(wèn)題的，省政府國(guó)資委將予以否決：不符合國(guó)家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策的；違反企業(yè)投資決策程序和管理制 度的；非主業(yè)投資不符合企業(yè)調(diào)整、改 革方向，影響主業(yè)發(fā)展的； 資產(chǎn)負(fù)債水平超出企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力的；不宜投資的 其他問(wèn)題的。第十七條 企業(yè)在年度投資計(jì)劃外追加項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān) 情況報(bào) 告省政府國(guó)資委，按

11、本辦法第十五、十六條的規(guī)定管理。第十八條國(guó)資委報(bào)告：（一按國(guó)家現(xiàn)行投資管理規(guī)定，需由國(guó)務(wù)院、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)和省政府、省政府有關(guān)部門(mén)批（核）準(zhǔn)和備案的投資項(xiàng)目，所出資 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在上報(bào)國(guó)家和省有關(guān)部門(mén) 的同時(shí)，將其有關(guān)文件抄報(bào)省政 府國(guó)資委。（二所出資企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出 現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)重 新履行投資決策程序，并將決策意見(jiàn)及時(shí)書(shū)面報(bào)告省政府 國(guó)資委：1.對(duì)投資額、資金來(lái)源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過(guò)高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的；2.股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；所出資企業(yè)的以下重大投資事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向省政府3.投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的；4.企業(yè)單項(xiàng)

12、投資虧損超過(guò)1000萬(wàn)元或投資虧損可能導(dǎo)致實(shí)際權(quán) 益低于投資額50%以上的。（三與本企業(yè)及其獨(dú)資 和控股子企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層管理人員有關(guān)聯(lián)的投資。（四需報(bào)告省政府國(guó)資委的其他重大 投資事項(xiàng)。第十九條 省政府國(guó)資委建立企業(yè)投資統(tǒng)計(jì)分析制度，所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定和要求，報(bào)送季度投資完成情況、年度投資完成情況和總結(jié)分析材料。第二十條 負(fù)有保密義務(wù)。第二十一條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià) 管理，具 省政府國(guó)資委對(duì)所出資企業(yè)依據(jù)本辦法報(bào)送的資料 體工作內(nèi)容與要求， 參照中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作 指南和有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。省政府國(guó) 資委根據(jù)需要，對(duì)企業(yè)已完成的 投資項(xiàng)目，有選擇地開(kāi)展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。

13、第二十二條所出資企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)投資的全過(guò)程管理，嚴(yán)格執(zhí)行 項(xiàng)目法人責(zé)任制、資本金制、 招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理 制等有關(guān)規(guī)定。對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行專人專項(xiàng)監(jiān) 管，責(zé)、權(quán)、利對(duì)稱， 確保項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施。 第二十三條 投資項(xiàng)目應(yīng)在實(shí)施開(kāi)始 前明確執(zhí)行人和監(jiān)督人， 由項(xiàng)目執(zhí)行人、監(jiān)督人與企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)簽訂項(xiàng)目責(zé)任合 同書(shū)，項(xiàng)目執(zhí)行人負(fù)直接責(zé)任，項(xiàng)目監(jiān)督人負(fù)連帶責(zé)任。投資組建項(xiàng)目法人的，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 項(xiàng)目監(jiān)督人可由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員、經(jīng)營(yíng)班子成員 或投資管理機(jī)構(gòu)的人員擔(dān)任，與項(xiàng)目執(zhí)行人有利益關(guān)聯(lián)可能影響公正監(jiān)督的應(yīng)當(dāng)回避。第二十四條 項(xiàng)目監(jiān)督人應(yīng)履行下列職責(zé)：（一對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程 實(shí)行跟蹤監(jiān)督；（

14、二督促項(xiàng)目執(zhí)行人加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)作管理和資金財(cái)務(wù)管理；（三及時(shí)發(fā)現(xiàn)和通報(bào)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題，協(xié)助項(xiàng)目執(zhí)行人尋求解決的辦法，提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)和建議。第二十五條投資項(xiàng)目執(zhí)行人應(yīng)按要求向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)管理 部門(mén)作出項(xiàng)目進(jìn)展情況報(bào)告，接受財(cái)務(wù)收支等方面的審計(jì)監(jiān)督。第二十六條 所出資企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)獨(dú)資和控股子企業(yè)的投資監(jiān)管，指導(dǎo)其制定相應(yīng)的投資管理制度 及責(zé)任追究制度并報(bào)省政府國(guó) 資委備案。第二十七條 所出資企業(yè)投資管理工作納 入省政府國(guó)資委對(duì)所 出資企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核內(nèi)容。第二十八條 所出資企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定 的，省政府國(guó)資委應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán) 重、致使企業(yè)遭受重大 損失的，依照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)有關(guān)人員的責(zé)任。省政府國(guó)資委相關(guān)責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定的，省政府國(guó)資委 應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán) 重的，依法給予行政處分。 第二十九條 省政府國(guó)資委派出的董事、監(jiān)事等，應(yīng)嚴(yán) 格按照本辦法的規(guī)定，履行出資人代表的職責(zé)，對(duì)明知所在企業(yè)違規(guī)投資而隱瞞不報(bào)的，由省政府國(guó)資委追究該董事、監(jiān)事等的行政責(zé)任，造成重大損