同舜木業(yè)可行性報(bào)告

1、同舜木業(yè)有限公司擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制單位：同舜木業(yè)有限公司編制時(shí)間：二一一年五月 目 錄第一章 項(xiàng)目總論 1.1 項(xiàng)目概況1.2 項(xiàng)目投資內(nèi)容 1.3項(xiàng)目可行性研究結(jié)論 第二章 項(xiàng)目背景2.1項(xiàng)目背景分析2.2 項(xiàng)目單位簡介2.3 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簡介2.4 項(xiàng)目區(qū)概況第三章 項(xiàng)目投資的必要性與可行性 3.1 項(xiàng)目投資的必要性分析3.2 項(xiàng)目必要性分析結(jié)論3.3 項(xiàng)目投資的可行性分析3.4 項(xiàng)目可行性分析結(jié)論第四章 項(xiàng)目建設(shè)方案4.1項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)4.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容4.3環(huán)保、供電、給排水第五章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 第六章組織與管理6.1 公司組織機(jī)構(gòu)圖6.2 組織和定員6.3經(jīng)營團(tuán)隊(duì)培訓(xùn)與激勵(lì)機(jī)

2、制6.4擬定的管理模式第七章 安全與防火7.1木業(yè)公司的火災(zāi)危險(xiǎn)性7.2 木材加工過程中的防火要求7.3 木材加工的防火措施7.4 木業(yè)公司的消防設(shè)施第八章 投資估算 第九章 項(xiàng)目效益評價(jià) 9.1 經(jīng)營收入與經(jīng)營成本估算 9.2 財(cái)務(wù)評價(jià) 第十章 風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)對策 10.1系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)10.2非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)第十一章 可行性研究結(jié)論 第一章 項(xiàng)目總論1.1項(xiàng)目概論一、項(xiàng)目名稱：同舜木業(yè)有限公司擴(kuò)建項(xiàng)目二、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：山東省泰安市東平縣大羊鄉(xiāng)響場村三、項(xiàng)目建設(shè)單位：山東東平同舜木業(yè)有限公司四、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：焦寧五、項(xiàng)目總投資：700萬元1.2 項(xiàng)目投資內(nèi)容此項(xiàng)目總投資為700萬元，包括固定資產(chǎn)投資、

3、流動(dòng)資金投資。項(xiàng)目所需資金構(gòu)成如下：固定資產(chǎn)投資360萬元，流動(dòng)資金投資340萬元。公司自有資金500萬元，申請貸款200萬元。1.3項(xiàng)目可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目的建設(shè)，是有效滿足泰安市及山東其他地區(qū)市場的需要，也是實(shí)現(xiàn)同舜木業(yè)有限公司區(qū)域戰(zhàn)略目標(biāo)的重要舉措。可行性研究表明： 第一 該項(xiàng)目在業(yè)務(wù)發(fā)展方面擁有巨大的市場潛力，項(xiàng)目實(shí)施后，能獲得充分的市場開發(fā)基礎(chǔ)。 第二同舜木業(yè)有限公司具有成功運(yùn)營木業(yè)加工的經(jīng)驗(yàn)、擁有眾多經(jīng)驗(yàn)豐富的工作人員，這些資源能夠在公司經(jīng)營模式下得到共享運(yùn)用、產(chǎn)生集約效應(yīng)，使其在市場競爭中具備較強(qiáng)的優(yōu)勢。 第三本項(xiàng)目的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均符合公司的發(fā)展要求，同時(shí)也能為當(dāng)?shù)鼐用駧砹己?/p>

4、的社會(huì)效益。綜上所述，建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施，在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益上具有良好發(fā)展前景。 第二章 項(xiàng)目背景2.1項(xiàng)目背景分析木材具有重量輕、強(qiáng)重比高、彈性好、耐沖擊、紋理色調(diào)豐富美觀，加工容易等優(yōu)點(diǎn)，自古至今都被列為重要的原材料。木材工業(yè)由于能源消耗低，污染少，資源有再生性，在國民經(jīng)濟(jì)中也占重要地位。現(xiàn)在產(chǎn)品已從原木的初加工品如電桿、坑木、枕木和各種鋸材，發(fā)展到成材的再加工品如建筑構(gòu)件、家具、車輛、船舶、文體用品、包裝容器等木制品，以至木材的再造加工品即各種人造板、膠合木等，從而使木材工業(yè)形成獨(dú)立的工業(yè)體系。木材加工是以木材為原料，主要用機(jī)械或化學(xué)方法進(jìn)行的加工，其產(chǎn)品仍保持木材的基本特性。在森林工業(yè)中，木

5、材加工業(yè)和林產(chǎn)化學(xué)加工同為森林采伐運(yùn)輸?shù)暮罄m(xù)工業(yè)，是木材資源綜合利用的重要部門。2008年，中國木材幾大主要類別的產(chǎn)品出口幾乎都處于增升態(tài)勢。從數(shù)量上看，原木、鋸材、膠合板、纖維板、家具五大類產(chǎn)品與2007年同期相比，分別增加16.94、35.68、30.45、355和18.27；從價(jià)值金額看，則同比分別增加了5.73、34、55.32、393和29.43。這組數(shù)字充分說明，2008年中國木材制品工業(yè)的發(fā)展取得了快速進(jìn)步，即使在原木和鋸材等很大程度上依賴進(jìn)口的品類上，中國木業(yè)界也進(jìn)行了積極的探索，變進(jìn)口為出口，以得到其中的價(jià)值提升。2009年以來，中國林業(yè)產(chǎn)業(yè)總值每年以兩位數(shù)的速度遞增，突破了

6、9000億元。中國木材工業(yè)呈現(xiàn)出投資主體多樣、產(chǎn)業(yè)規(guī)模擴(kuò)大、產(chǎn)業(yè)聚集度提高的良好趨勢，已初步實(shí)現(xiàn)3個(gè)戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)變：由利用天然林為主向利用人工林為主的轉(zhuǎn)變；由擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的單一發(fā)展模式向擴(kuò)大規(guī)模與節(jié)約使用并舉的復(fù)合發(fā)展模式的轉(zhuǎn)變；由利用一個(gè)市場、一種資源向利用國內(nèi)、國外兩個(gè)市場、兩種資源的轉(zhuǎn)變。隨著社會(huì)、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高，中國木材供需矛盾更顯突出。為此國內(nèi)木材加工業(yè)亟需采取各種措施推動(dòng)全行業(yè)健康穩(wěn)定的發(fā)展。在未來全世界的經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程中，中國將發(fā)揮更大的影響。由于中國勞動(dòng)力素質(zhì)高，勞動(dòng)力價(jià)格便宜，中國將成為世界加工工業(yè)中心。木材工業(yè)，如膠合板、家具制造等多屬勞動(dòng)密集型行業(yè)，中小型企業(yè)

7、居多，可以吸納大量勞動(dòng)力，制造出具有明顯價(jià)格優(yōu)勢的出口產(chǎn)品。在今后一段時(shí)間內(nèi)，中國的木材加工行業(yè)將繼續(xù)保持較高的增長速度向前發(fā)展，在這個(gè)過程中，既有生產(chǎn)總量的增長，但更具實(shí)質(zhì)意義的變化將是從木材工業(yè)大國邁向木材工業(yè)強(qiáng)國。2.2 項(xiàng)目單位簡介山東東平同舜木業(yè)有限公司成立于2010年，是東平縣招商引資項(xiàng)目。位于泰安市東平縣經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)；地理位置優(yōu)越，交通便利。公司注冊資金500萬元，占地面積30000平方米，擁有兩條國內(nèi)先進(jìn)人造板生產(chǎn)線，現(xiàn)已發(fā)展成為集木材制品加工、高檔組合裝飾板研究開發(fā)為一體的綜合型企業(yè)。公司以國內(nèi)先進(jìn)的技術(shù)工藝和機(jī)械設(shè)備，專業(yè)生產(chǎn)各類中高檔膠合板、細(xì)木工板、刨花板、等制品，連年被

8、行業(yè)協(xié)會(huì)評為“質(zhì)量信得過企業(yè)”。公司現(xiàn)有職工98人，其中經(jīng)營管理人員12人，生產(chǎn)技術(shù)人員86人，擁有大專以上學(xué)歷18人，中級(jí)以上職稱8人，帶動(dòng)當(dāng)?shù)卦牧霞庸?00多戶，發(fā)展林業(yè)基地1000余畝，促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。公司主要生產(chǎn)“東平湖”牌、“三木”牌、“富翔同成”牌等高檔細(xì)木工板，其中“東平湖”、“富翔同成”牌細(xì)木工板已經(jīng)公司注冊，在市場上均享有盛譽(yù)。年實(shí)現(xiàn)銷售收入2500余萬元，實(shí)現(xiàn)利稅100多萬元。公司生產(chǎn)力量雄厚，技術(shù)先進(jìn)，擁有拼板機(jī)、側(cè)壓機(jī)、施膠機(jī)、熱壓機(jī)、四邊鋸、砂光機(jī)等整條生產(chǎn)流水線。可加工桐木、楊木、杉木等各種型號(hào)的機(jī)拼細(xì)木工板。公司生產(chǎn)的各類產(chǎn)品均達(dá)到國家GB18580-200

9、1室內(nèi)裝飾裝修材料人造板及其其制品中甲醛釋放量的規(guī)定要求，特別是本公司自行研發(fā)的東平湖系列組合裝飾板材，色彩絢麗、高雅華貴、綠色環(huán)保，得到各大室內(nèi)裝飾和家具制造業(yè)客戶的認(rèn)同，形成以東平縣為中心，輻射全國的銷售網(wǎng)絡(luò)。公司自成立以來，進(jìn)展順利，發(fā)展迅速，迅速在市場上打開銷路，產(chǎn)品主要銷往濟(jì)南、濰坊、北京、泰安等地區(qū)，并且在市場上均占有重要地位。誠信為本、質(zhì)量求勝是公司經(jīng)營的宗旨，公司根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)建立了一套行之有效的質(zhì)量管理體系，對重點(diǎn)工序、關(guān)鍵崗位進(jìn)行監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行國家GB/T5849-2006、 GB185802001檢測標(biāo)準(zhǔn)，建立質(zhì)量信息反饋系統(tǒng)，努力做好售后服務(wù)工作。公司自成立以來，不斷適應(yīng)

10、新形勢，調(diào)整工作思路，堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以市場為導(dǎo)向，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部管理，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，本著內(nèi)抓管理、外抓市場的主題，向著人造板“高、精、尖”方向發(fā)展。在近年內(nèi)我公司將發(fā)展成為江北同行領(lǐng)頭企業(yè)。2.3 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簡介焦寧，男，現(xiàn)任山東東平同舜木業(yè)有限公司董事長。1978年出生，大學(xué)專科文化，經(jīng)濟(jì)師。1998年-2000年，東平縣供電公司擔(dān)任科長職務(wù)。2001年-2006年，東平縣匯金橡膠有限公司擔(dān)任副總職務(wù)。2007年至今，創(chuàng)辦山東東平同舜木業(yè)有限公司，擔(dān)任公司董事長職務(wù)。他具有良好的道德品質(zhì)和遠(yuǎn)大的理想：堅(jiān)持以正直、寬容和負(fù)責(zé)任的態(tài)度待人接物，嚴(yán)格要求自己，努力將自己培養(yǎng)為優(yōu)秀的企業(yè)管理

11、者；具有良好的個(gè)人素質(zhì)：勤奮、刻苦，善于接受新觀念，并敢于創(chuàng)新和實(shí)踐；具有良好的協(xié)調(diào)能力和公關(guān)能力；具有良好的團(tuán)結(jié)精神和凝聚力，良好的協(xié)同配合能力；具有較為系統(tǒng)的世界觀和方法論：善于運(yùn)用系統(tǒng)的方法和辨證的方法思考和處理問題，提倡“系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理、規(guī)范管理和精細(xì)管理”的管理方式。焦寧先生善于學(xué)習(xí)新知識(shí)，思路敏捷，組織能力強(qiáng)。他認(rèn)真學(xué)習(xí)市場經(jīng)濟(jì)知識(shí)，凝聚團(tuán)隊(duì)，不斷適應(yīng)新形勢，努力創(chuàng)辦新企業(yè)。他勇于挑戰(zhàn)，以體現(xiàn)自身社會(huì)價(jià)值。更重要的是，他本人一貫勇于創(chuàng)新，有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任心，有駕御企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)才能。2.4 項(xiàng)目區(qū)概況2.4.1泰安市概況泰安是一座歷史文化名城。2007年國務(wù)院正式下發(fā)文件，同意

12、將泰安市列為國家歷史文化名城，該文件稱，泰安市城市發(fā)展歷史悠久，文化遺存豐富，歷史遺跡保護(hù)較好，自然風(fēng)光雄偉壯麗，具有重要的歷史、科學(xué)、藝術(shù)價(jià)值。泰安市“山城相依，山城一體”的格局獨(dú)具特色。同時(shí)要求泰安市在充分研究城市發(fā)展歷史和傳統(tǒng)風(fēng)貌的基礎(chǔ)上，正確處理保護(hù)與發(fā)展的關(guān)系，編制歷史文化名城保護(hù)規(guī)劃，保護(hù)好城市的歷史文化軸線，處理好山和城的關(guān)系。不得進(jìn)行任何與歷史文化名城環(huán)境和風(fēng)貌不相協(xié)調(diào)的建設(shè)活動(dòng)。建設(shè)部、國家文物局將加強(qiáng)對泰安市國家歷史文化名城規(guī)劃、保護(hù)工作的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。5000多年前形成了繁榮的大汶口文化；公元前200年（西漢初）設(shè)"泰山郡"，公元1136年（金天會(huì)

13、十四年）設(shè)"泰安郡"。泰安從"泰山安則四海皆安"一語中來，取意國泰民安。 改革開放以來，泰安國民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，社會(huì)事業(yè)興旺發(fā)達(dá)，人民群眾安居樂業(yè)。2009年度全市實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值(GDP)1715.7億元，按可比價(jià)格計(jì)算，比上年增長13.6%，增幅比上年提高0.2個(gè)百分點(diǎn)，一、二、三季度累計(jì)增幅分別為8.7%、11.1%和12.2%，呈逐步回升態(tài)勢。主要工業(yè)門類有機(jī)械、電子、化工、紡織、輕工、建材、煤炭、電力、儀器，糧、棉、油、果、蔬菜、畜牧等農(nóng)產(chǎn)品十分豐富，旅游、商貿(mào)、餐飲、中介、咨詢、社會(huì)服務(wù)設(shè)施完善，對外經(jīng)貿(mào)合作擴(kuò)展到90多個(gè)國家和地區(qū)，進(jìn)出口商品40

14、0多種，有30多個(gè)國家和地區(qū)的客商在泰安投資興辦企業(yè)。其中國家級(jí)火炬計(jì)劃重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)有泰開電氣集團(tuán)有限公司、山東魯能泰山電力設(shè)備有限公司，省級(jí)高新技術(shù)企業(yè)有山東京衛(wèi)制藥有限公司、山東省尤洛卡自動(dòng)化裝備股份有限公司、泰安正信機(jī)電有限責(zé)任公司等。 泰安境內(nèi)的泰山，又稱東岳，總面積426平方公里，主峰海拔1545米，氣勢磅礴，拔地通天，素有"五岳之首"、"天下第一山"之譽(yù)。在中華文明五千年的歷史長河中，由于歷代帝王封禪和民眾朝拜，給泰山遺留下極為豐富的人文景觀，使泰山成為"華夏文化"的縮影。1984年被國務(wù)院列為第一批國家重點(diǎn)風(fēng)景名勝區(qū)

15、， 1987年被聯(lián)合國教科文組織列為世界自然與文化遺產(chǎn)，1991年被列入中國旅游勝地四十佳，1998年被確定為全國首批文明風(fēng)景旅游區(qū)示范點(diǎn)，2006年又被評為世界地質(zhì)公園。泰山以其博大精深的歷史文化、雄偉壯麗的自然風(fēng)光每年吸引著500多萬國內(nèi)外游客前來觀光游覽。第三章 項(xiàng)目投資的必要性與可行性3.1項(xiàng)目投資的必要性分析公司達(dá)產(chǎn)后，扣除生產(chǎn)成本，年純利潤375萬元，投資回收期10個(gè)月。投資見效快，經(jīng)濟(jì)效益顯著。公司達(dá)產(chǎn)后，年可實(shí)現(xiàn)稅收100萬元，有力地支援了國家和地方的經(jīng)濟(jì)建設(shè)。同時(shí)，可吸納當(dāng)?shù)?00余名剩余勞動(dòng)力就業(yè)，能較好地實(shí)現(xiàn)勞動(dòng)力就地轉(zhuǎn)移增收。與此同時(shí)，使東平縣林業(yè)資源得到了綜合利用，提

16、高了林業(yè)資源的利用價(jià)值，增加了當(dāng)?shù)亓帜舅姓叩氖杖?，具有良好的社?huì)效益。3.2項(xiàng)目必要性分析結(jié)論本項(xiàng)目的建設(shè)符合木材加工業(yè)發(fā)展的需要，有利于滿足國內(nèi)外市場的需求，有利于發(fā)揮東平縣的資源優(yōu)勢，是東平縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要和動(dòng)力。此項(xiàng)目的實(shí)施還可以提高當(dāng)?shù)厝嗣竦氖杖?，增加地方?cái)政收入，同時(shí)能擴(kuò)大我國木材加工業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，以滿足國內(nèi)外日益增加對木材產(chǎn)品的需求，而且投資、生產(chǎn)企業(yè)也能獲得十分巨大的經(jīng)濟(jì)效益；本項(xiàng)目的順利實(shí)施，必將帶動(dòng)當(dāng)?shù)仄渌袠I(yè)的發(fā)展，為合理開發(fā)利用資源，富農(nóng)強(qiáng)東平做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。因此，本項(xiàng)目建設(shè)是必要的，也是及時(shí)的。3.3項(xiàng)目投資的可行性分析1.經(jīng)公司對東平縣大羊鄉(xiāng)及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)，林業(yè)資源比較

17、豐富，林業(yè)可利用面積較大，完全可以滿足企業(yè)運(yùn)營后原材料的供應(yīng)。2.東平縣委、縣政府為招商引資項(xiàng)目提供了良好的投資環(huán)境，出臺(tái)了一系列的招商引資優(yōu)惠政策，為企業(yè)生存發(fā)展拓寬了更大的空間。3.經(jīng)公司對國內(nèi)木制品市場詳細(xì)調(diào)研，分析了市場的需求狀況，隨著全國各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐的加快，城市改造、房地產(chǎn)開發(fā)、工業(yè)民用木材深加工產(chǎn)品的需求日益加大，特別是公司與一些木制品企業(yè)單位建立了長期的供給合作關(guān)系，產(chǎn)品的銷售渠道暢通。3.4項(xiàng)目可行性分析結(jié)論本項(xiàng)目建設(shè)地資源優(yōu)勢突出，政策支持，投資環(huán)境優(yōu)越，且產(chǎn)品市場需求大，銷售渠道暢通，這些都為項(xiàng)目的實(shí)施提供了切實(shí)可行的依據(jù)，因此此項(xiàng)目可行。第四章 項(xiàng)目建設(shè)方案4.1項(xiàng)目

18、建設(shè)地點(diǎn)一、公司選址山東泰安市東平縣大羊鄉(xiāng)響場村二、建設(shè)規(guī)模 公司建筑面積30000多平方米、員工100余人。三、經(jīng)營項(xiàng)目公司主要生產(chǎn)“東平湖”牌、“三木”牌、“富翔同成”牌等高檔細(xì)木工板。4.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容根據(jù)東平縣林木資源現(xiàn)狀，公司綜合加工產(chǎn)品包括：“東平湖”牌、“三木”牌、“富翔同成”牌等高檔細(xì)木工板，其中“東平湖”、“富翔同成”牌細(xì)木工板已經(jīng)公司注冊。公司以國內(nèi)先進(jìn)的技術(shù)工藝和機(jī)械設(shè)備，專業(yè)生產(chǎn)各類中高檔膠合板、細(xì)木工板、刨花板等制品。4.3環(huán)保、供電、給排水一、主要污染物來源 同舜木業(yè)公司污染物主要來自木業(yè)公司木業(yè)加工產(chǎn)生的廢棄物、生活用品、衛(wèi)生間、日常辦公垃圾等。二、設(shè)計(jì)原則 依據(jù)

19、國家有關(guān)環(huán)境保護(hù)的政策法規(guī)和當(dāng)?shù)丨h(huán)境保護(hù)局、衛(wèi)生局對該木業(yè)公司項(xiàng)目的審批要求，解決好廢水、污物等污染問題，保護(hù)好環(huán)境，對公司的廢水、污物等污染物進(jìn)行有效的處理。經(jīng)與有關(guān)技術(shù)人員現(xiàn)場查看及資料收集后，結(jié)合多項(xiàng)同類廢水、污物等處理的成功經(jīng)驗(yàn)，遵循運(yùn)行可靠、管理方便、投資及運(yùn)行費(fèi)用經(jīng)濟(jì)等原則，進(jìn)行設(shè)計(jì)、建設(shè)。 設(shè)計(jì)依據(jù)、原則： 嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)環(huán)境保護(hù)工作的方針政策，符合國家的有關(guān)法律、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)。遵守生活污水排放標(biāo)準(zhǔn)，充分考慮公司污水污物及生活污水污物排放的實(shí)際情況，避免二次污染。 三、處理方案 根據(jù)有關(guān)部門的規(guī)定，公司污水排入市級(jí)污水管道，必須符合室外排水設(shè)計(jì)規(guī)范的要求。按照國家環(huán)境保護(hù)局及衛(wèi)生

20、部門的要求，對于本公司的污物進(jìn)行有效的處理，一方面考慮廢棄物的種類和數(shù)量，另一方面還應(yīng)考慮理化指標(biāo)和毒理指標(biāo)，對生活污水產(chǎn)生、處理、排放的全過程進(jìn)行控制，全面考慮本公司污水排放的基本要求，同時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。污物按無機(jī)、有機(jī)垃圾分類收集處理，尤其對環(huán)境影響重大的廢棄物等污物，安排專人、定時(shí)、定點(diǎn)收集，并按要求進(jìn)行嚴(yán)格處理，污水、污物處理構(gòu)筑物及設(shè)施與木業(yè)公司整體建設(shè)同時(shí)進(jìn)行和裝備。使外排污水達(dá)到國家允許的排放標(biāo)準(zhǔn)，滿足環(huán)境保護(hù)的要求，具有良好的環(huán)境效益和社會(huì)效益。 四、供電、給排水、消防設(shè)施情況 木業(yè)公司的供水、供電將按有關(guān)部門的規(guī)定進(jìn)行設(shè)計(jì)安裝，供電采用雙向電路，供水達(dá)到國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。 將

21、按照木業(yè)公司的具體設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，上報(bào)消防主管部門，獲得有關(guān)審批手續(xù)，并委托有關(guān)設(shè)計(jì)部門按有關(guān)消防規(guī)定設(shè)計(jì)，配置先進(jìn)的消防器材，實(shí)行專人管理，完全達(dá)到消防驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。第五章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度見下表： 項(xiàng)目 起止時(shí)間 前期考察調(diào)研 2011年 3月4月 項(xiàng)目設(shè)計(jì)2011 年 4月2011年5月 項(xiàng)目實(shí)施 2011年5月2011年 6月 驗(yàn)收 2011年 7月 進(jìn)入經(jīng)營2011年 7月 第六章 組織與管理6.1 公司組織機(jī)構(gòu)圖為適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)管理制度需要，依照中華人民共和國企業(yè)法建立企業(yè)管理機(jī)構(gòu)，實(shí)行權(quán)責(zé)分明，管理科學(xué)、激勵(lì)和約束相結(jié)合的內(nèi)部管理體制，安全市場需求，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，以提高勞

22、動(dòng)生產(chǎn)率，經(jīng)濟(jì)效益和實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值為目標(biāo)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營管理。 本項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)設(shè)置如下圖：車間倉庫辦公室生產(chǎn)科供銷科財(cái)務(wù)科總經(jīng)理：王詩兵董事長：焦寧6.2組織和定員本企業(yè)實(shí)行董事會(huì)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。下設(shè)財(cái)務(wù)部、供銷科、生產(chǎn)科、辦公室、倉庫、生產(chǎn)車間等部門。本項(xiàng)目按照生產(chǎn)規(guī)模實(shí)際進(jìn)行勞定員，工程結(jié)束后，需100人左右。本企業(yè)將采取公開招聘的方式招聘適合本企業(yè)的員工。對員工的素質(zhì)要求較高。6.3經(jīng)營團(tuán)隊(duì)培訓(xùn)與激勵(lì)機(jī)制培訓(xùn)計(jì)劃本擬建項(xiàng)目設(shè)備比較先進(jìn)，操作及維修技術(shù)水平要求較高，管理人員、崗位工人及檢修工人均需接受技術(shù)培訓(xùn)。本項(xiàng)目將通過有計(jì)劃的系統(tǒng)培訓(xùn)，以不斷提高員工的業(yè)務(wù)水平。主要采用以下幾種方式：1

23、.員工工作前培訓(xùn)。對新進(jìn)員工或到新崗位的員工在工作前進(jìn)行基本工作崗位培訓(xùn)和資格考試，合格者才可以從事工作。2.員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)。企業(yè)人力資源培訓(xùn)中心定期對員工結(jié)合正在進(jìn)行的工作進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和交流，以提升員工的業(yè)務(wù)操作技能。3.專業(yè)進(jìn)修。鼓勵(lì)員工在外參加各種方式的進(jìn)修和資格考試，以補(bǔ)充內(nèi)部培訓(xùn)的不足，提高員工的素質(zhì)。激勵(lì)機(jī)制本擬建項(xiàng)目將非常注重對員工的激勵(lì)，以鼓勵(lì)員工積極工作，同時(shí)也有利于吸引社會(huì)有識(shí)之士投身于本企業(yè)中來，處于本擬建項(xiàng)目銷售和風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，本擬建項(xiàng)目的激勵(lì)機(jī)制將更加注重與約束機(jī)制的結(jié)合，采用以基本薪金加獎(jiǎng)金提成的模式，即以一定的基本薪金以及各種必要的社會(huì)保險(xiǎn)作為員工必要的生活保障；

24、以業(yè)務(wù)激勵(lì)，實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制，獎(jiǎng)金與績效掛鉤！把員工的個(gè)人利益與企業(yè)的短期利益和長期發(fā)展有機(jī)地結(jié)合起來，形成整體利益，較好地解決了對員工的激勵(lì)和約束問題。6.4擬定的管理模式以合作化人性管理思想為指導(dǎo)，以目標(biāo)管理為基礎(chǔ)，以項(xiàng)目管理為核心，同時(shí)實(shí)施數(shù)字化管理、柔性管理、知識(shí)管理。1.目標(biāo)管理：將企業(yè)五年年發(fā)展規(guī)劃確定的目標(biāo)層層分解、落實(shí)、明確責(zé)任，以目標(biāo)為尺度進(jìn)行考核。 2.數(shù)字化管理：利用先進(jìn)的信息技術(shù)建立企業(yè)的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)資源共享與信息的快速傳遞。3.柔性管理：提倡“人性為本”，建立柔性組織，實(shí)行彈性工作，提供特色產(chǎn)品，增強(qiáng)企業(yè)靈活性、適應(yīng)性和創(chuàng)新。4.知識(shí)管理：知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，企業(yè)競爭優(yōu)

25、勢來自對知識(shí)資源的開發(fā)和利用。企業(yè)建立基于內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的知識(shí)庫、完善知識(shí)共享機(jī)制，培養(yǎng)和提高企業(yè)的集體創(chuàng)造力。我們將始終如一地以客戶市場發(fā)展為最高準(zhǔn)則，以科學(xué)先進(jìn)的創(chuàng)新管理理念為武器，腳踏實(shí)地建好一支高水平的管理團(tuán)隊(duì)，扎扎實(shí)實(shí)地實(shí)現(xiàn)企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。第七章 安全與防火木材是一種可燃物，特別是木業(yè)公司的木材，木質(zhì)干燥，而且經(jīng)過粗加工的板材較多，來往人員和車輛也多，容易發(fā)生火災(zāi)事故。由于木材粗重，一旦發(fā)生火災(zāi)，燃燒速度快，搶運(yùn)、撲救都比較困難，勢必造成很大損失。而我國目前屬于少林國家，木材資源短缺，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足國家建設(shè)和人民生活的需要，因此，做好木業(yè)公司的防火安全工作具有重要意義。7.1木業(yè)公司的火災(zāi)危

26、險(xiǎn)性 7.1.1 原木堆場的火災(zāi)危險(xiǎn)性 為了便于運(yùn)輸和生產(chǎn)，木業(yè)公司外多數(shù)設(shè)有木材倉庫，且木材倉庫大多選用露天、半露天堆場的木材儲(chǔ)存形式，如果對用火用電、儲(chǔ)存運(yùn)輸管理不善，很容易發(fā)生火災(zāi)。常見的火災(zāi)原因主要有：  架桿歸裝機(jī)回控索、捆材索拋落到架空裸電線上產(chǎn)生弧光熔珠，以及電動(dòng)車輛產(chǎn)生的火花落在鋸末上，引起燃燒。  在公司區(qū)內(nèi)隨意進(jìn)行明火作業(yè)、取暖或亂丟煙頭，以及內(nèi)燃機(jī)車入庫不戴防火帽，噴出火星引起可燃物燃燒。  焊接切割違反防火安全規(guī)定引起火災(zāi)。  庫區(qū)與周圍其他建筑無防火間距，以致庫外煙囪飛火等火種入庫引起燃燒。

27、0;鋸末、樹皮、油污棉紗等堆積自燃或遭受雷擊。 7.1.2 加工成材的火災(zāi)危險(xiǎn)性由于木業(yè)公司的生產(chǎn)獨(dú)特性，決定了該類生產(chǎn)的火災(zāi)多發(fā)性。了解掌握其工藝流程中的防火知識(shí)，對于有效預(yù)防火災(zāi)事故，確保安全生產(chǎn)將起到積極的作用。加工成材的火災(zāi)危險(xiǎn)性主要有：  在木材加工生產(chǎn)過程中常常由于機(jī)械設(shè)備上的鋼質(zhì)材料之間或者鋼質(zhì)材料與被加工的木質(zhì)材料之間的摩擦力過大而產(chǎn)生高溫高熱，進(jìn)而引起刨花、鋸末等可燃物起火。 干燥方法簡易而且危險(xiǎn)性較大。在干燥工序中，大部分企業(yè)都是采用火力加熱干燥和煙氣干燥的方法，溫升不平穩(wěn)，忽高忽低，不易控制，很容易造成烘房和木材堆垛被明火或高溫?zé)煔?/p>

28、引燃；利用輻射干燥和電介質(zhì)干燥時(shí)，很容易由于受熱不均而發(fā)生火災(zāi)；采用蒸汽干燥時(shí)比較安全，但溫度過高時(shí)，時(shí)間控制不當(dāng)，被帶入的碎片在烘烤時(shí)可自燃。 干燥車間與其它車間毗鄰設(shè)置，車間通風(fēng)條件較差；干燥工藝使用煤鍋爐直接供暖，溫度較難控制。在熱壓工序中，由于溫度過高和時(shí)間過長而著火。經(jīng)熱壓后的膠合板、纖維板若未經(jīng)散熱處理，就大量堆積，也會(huì)聚熱自燃，引發(fā)火災(zāi)。 生產(chǎn)車間可燃物較多而且雜亂。在加工過程中，所產(chǎn)生的大量的鋸末、刨花、木屑、木粉等比木材疏松，與空氣接觸面大，水分容易蒸發(fā)，遇明火比木材更易燃燒，還可因鋸木摩擦產(chǎn)生熱量未散、或受輻射熱以及微生物作用等而引起自燃。 電

29、氣線路沒有按規(guī)定套管敷設(shè)，很少有正式電工操作。車間作業(yè)場所的電氣設(shè)備沒有安裝防護(hù)罩，沒有采用鐵殼開關(guān)和封閉型電氣設(shè)備。開關(guān)、插座沒有安裝在封閉的用不燃材料制作的配電箱內(nèi)，容易導(dǎo)致粉塵進(jìn)入電氣設(shè)備引起火災(zāi)或電線短路引起火災(zāi)。 生產(chǎn)廠房耐火等級(jí)較低，多為簡易生產(chǎn)廠房且生產(chǎn)場所布局不合理。這類生產(chǎn)場所一般規(guī)模不大，多是庭院作坊，生產(chǎn)、生活、倉儲(chǔ)三者不分。一旦著火，便呈火燒連營之勢。 防火措施不力。為了逃避有關(guān)職能部門的監(jiān)督，生產(chǎn)場所多設(shè)置在城鎮(zhèn)附近較為隱蔽的農(nóng)村，易出現(xiàn)失控漏管，消防水源、滅火器材嚴(yán)重不足，個(gè)別場所甚者沒有任何防范措施。一旦著火，也只能望火興嘆。 7.2

30、木材加工過程中的防火要求 7.2.1 干燥工序的火災(zāi)預(yù)防 木材干燥時(shí)的溫度一般是根據(jù)工藝要求而定，通常為木燃點(diǎn)為250-300，在正常情況下一般不會(huì)起火，但是如果長時(shí)間加熱，木材分解出的低燃點(diǎn)物質(zhì)，即使只有100的溫度，也有起火的危險(xiǎn)。具體防火要求： 提高干燥車間的耐火等級(jí)。干燥應(yīng)采用不低于二級(jí)耐火等級(jí)的建筑，開設(shè)門時(shí)必須采用甲級(jí)防火門。干燥室應(yīng)獨(dú)立設(shè)置。由于干燥室危險(xiǎn)性較大，應(yīng)考慮干燥室獨(dú)立設(shè)置在廠區(qū)的邊緣，且位于常年主導(dǎo)風(fēng)向的下風(fēng)向或側(cè)風(fēng)向。嚴(yán)格控制干燥溫度和時(shí)間。經(jīng)常檢查溫度計(jì)的準(zhǔn)確性，采用流水線干燥或蒸汽干燥，如停電或機(jī)械設(shè)備發(fā)生故障，應(yīng)立即停止

31、加熱，并將干燥設(shè)備內(nèi)物料取出，防止干燥時(shí)間過長而自燃。干燥室內(nèi)嚴(yán)禁使用明火和吸煙，干燥的木材不得與蒸汽管道接觸或靠近。鼓風(fēng)設(shè)備應(yīng)加強(qiáng)維護(hù)保養(yǎng)。經(jīng)常加油，保持潤滑，以防止因摩擦而產(chǎn)生高溫，引燃可燃物。 若有條件，干燥室內(nèi)最好設(shè)置自動(dòng)報(bào)警以及自動(dòng)或人工控制的噴水、噴蒸汽的滅火裝置。宜使用水暖、汽暖供熱，溫度易控制。7.2.2 制材的防火要求 在制材過程中，由于鋸條和被加工木材的摩擦力很大易產(chǎn)生火花或電火花，引燃鋸末發(fā)生火災(zāi)。操作時(shí)防火要求: 注意鋸條角度準(zhǔn)確，控制進(jìn)鋸速度，特別是鋸硬質(zhì)木材和節(jié)子較多的木材時(shí)，要適當(dāng)降低進(jìn)鋸速度。 當(dāng)對舊木材進(jìn)行再加

32、工時(shí)，加工前一定要認(rèn)真檢查，清除其中的釘子等金屬物，以防其與鋸條摩擦產(chǎn)生火花引起木屑燃燒。帶鋸跑道的電線，應(yīng)有可靠的保護(hù)裝置，防止與其它物體摩擦，導(dǎo)致絕緣層破損，引起短路，釀成火災(zāi)。電動(dòng)機(jī)附近一定要保持清潔，防止粉塵、鋸末等積聚。如有這類物質(zhì)積聚，會(huì)影響電動(dòng)機(jī)散熱，如鉆入機(jī)內(nèi)，會(huì)損壞繞阻，引起短路，如與轉(zhuǎn)動(dòng)部分摩擦，則會(huì)發(fā)熱引起燃燒。待鋸原木不應(yīng)放在車間內(nèi)，而應(yīng)放在車間入口處，隨用隨運(yùn)。 鋸下的木屑，必須每日清除。操作過程中如聞到焦糊味，一定要追根尋源，查清情況。 7.3成材加工的防火措施 1、廠房內(nèi)應(yīng)采用自然通風(fēng)，但在制材、干燥、加工、磨光、涂漆等工序時(shí)，應(yīng)設(shè)局

33、部機(jī)械吸塵裝置。刨花和廢料每天都要清除處理，經(jīng)常清掃機(jī)械和廠房構(gòu)件上的木粉塵。應(yīng)采用封閉型電動(dòng)機(jī)，開關(guān)和配電箱等電氣設(shè)備均需加防護(hù)裝置，并加強(qiáng)檢查和維修，加強(qiáng)對電氣、線路的檢測，對于老化的線路及時(shí)更換。所有照明燈具也應(yīng)采用密閉型，不得使用電焊、氣焊、氣割或其他明火，嚴(yán)禁吸煙。廠房內(nèi)最好設(shè)置自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)和噴水滅火裝置。 2、鋸片安裝要牢固、角度要準(zhǔn)確，控制進(jìn)鋸速度，不能使用鈍鋸和彎扭的鋸片，避免強(qiáng)烈磨擦產(chǎn)生高熱，鋸片過熱要及時(shí)調(diào)換；使用電鋸、電動(dòng)機(jī)時(shí)也要做好散熱措施，工作時(shí)間不可過長，并勤查勤修；被鋸木材上的鐵釘?shù)任锉仨殦艿?，以免與鋸片撞擊產(chǎn)生火花，需要冷卻鋸片時(shí)應(yīng)用水，不可用油；與電

34、鋸相聯(lián)的電線，應(yīng)有可靠的保護(hù)裝置，防止在操作時(shí)被其他物體磨擦使絕緣體破損導(dǎo)致短路；車間臨時(shí)貯存的待鋸木材不可過多，最好放在車間人口處，隨用隨取。 3、在干燥過程中，一般采用蒸汽加熱，木料與熱源要保持一定的空間距離。在使用煙氣干燥時(shí)要控制煙道表面溫度在100以內(nèi)，并通過耐火層進(jìn)行烘烤。煙道爐出灰時(shí)，應(yīng)先用水澆濕，然后倒在安全地帶。利用火窖干燥時(shí)，鋸末要細(xì)，防止混有木屑和木塊由陰燃轉(zhuǎn)為明火，被烘的木材擺放要固定，防止變形掉進(jìn)窖內(nèi)起火。干燥時(shí)應(yīng)嚴(yán)格控制溫度和時(shí)間，鼓風(fēng)、干燥設(shè)備要經(jīng)常做好維修保養(yǎng)。干燥操作人員不得擅離工作崗位。 4、應(yīng)加強(qiáng)員工的消防安全知識(shí)和消防安全技能培訓(xùn)，使其

35、能學(xué)會(huì)處置一般初期出現(xiàn)的火災(zāi)危險(xiǎn)情況，增強(qiáng)其消防安全意識(shí)。7.4 木業(yè)公司的消防設(shè)施 7.4.1 報(bào)警設(shè)施 1、公司內(nèi)應(yīng)當(dāng)裝設(shè)消防通訊、信號(hào)報(bào)警設(shè)備。 合理選擇火災(zāi)探測器。火災(zāi)探測器種類較多，木業(yè)公司一般采用感煙和感溫探測器。探測器安裝部位。應(yīng)根據(jù)選用探測器的種類和性能，做到?jīng)]有死角。為了保障火災(zāi)探測器不致因火災(zāi)將線路燒毀，電線應(yīng)穿金屬管或塑料阻燃管保護(hù)至分線盒。為了提高探測器報(bào)警的準(zhǔn)確性，避免和大大減少誤報(bào)率，宜安裝兩種探測器。2、木業(yè)公司木材儲(chǔ)存量大的木業(yè)公司一般應(yīng)在就近公安消防隊(duì)內(nèi)安裝直線火警電話。 3、木業(yè)公司的木材堆場內(nèi)應(yīng)設(shè)

36、置電動(dòng)手按報(bào)警點(diǎn)，報(bào)警點(diǎn)與報(bào)警點(diǎn)之間的距離不大于30m；聯(lián)系各報(bào)警點(diǎn)的消防值班室，應(yīng)安裝報(bào)警顯示裝置。7.4.2 滅火設(shè)施 根據(jù)木業(yè)公司面積大、發(fā)生火災(zāi)時(shí)火焰輻射熱量大、容易蔓延擴(kuò)大等特點(diǎn)，木業(yè)公司應(yīng)設(shè)置以下消防滅火設(shè)施： 木業(yè)公司的露天儲(chǔ)材區(qū)域內(nèi)的室外消防用水量，按照建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范的有關(guān)規(guī)定設(shè)置消防給水設(shè)施，保證消防供水。木業(yè)公司區(qū)內(nèi)應(yīng)有充足的消防水源?？梢岳媒印⒑吹忍烊凰?，或設(shè)置消防水池、水塔，或使用市政給水管網(wǎng)。寒冷季節(jié)要對消防儲(chǔ)水池、消火栓、滅火機(jī)等消防設(shè)備采取防凍措施。3、木業(yè)公司外堆場室外消火栓用水量不應(yīng)小于表1的規(guī)定。消火栓之間的距離不應(yīng)大

37、于50m，保護(hù)半徑不應(yīng)大于150m。下表：木業(yè)公司堆場室外消火栓用水量總儲(chǔ)量（立方米）消防用水量（L/s）501000 2010015000 30500110000 451000125000    554、消防車道寬度最低為6m，堆場面積超過5千平方米時(shí)，應(yīng)設(shè)環(huán)形消防車道；堆場面積超過4萬平方米時(shí)，應(yīng)增設(shè)與環(huán)形消防車道相通的縱橫消防車道，其問距不低于150m。5、應(yīng)確?？菟谧畹退粫r(shí)消防用水的可靠性，供消防車使用的吸水點(diǎn)不應(yīng)少于2個(gè)，每個(gè)吸水點(diǎn)至少應(yīng)能停靠2輛消防車。6、用消防水池作為消防水源的，消防水池的容量應(yīng)根據(jù)建筑設(shè)

38、計(jì)防火規(guī)范的有關(guān)規(guī)定，滿足6h火災(zāi)延續(xù)時(shí)間的全部消防用水量；消防水池的補(bǔ)水時(shí)間不應(yīng)超過48h，保護(hù)半徑不應(yīng)大于150m；超過1千立方米的消防水池應(yīng)分設(shè)成2個(gè)。7、堆場內(nèi)應(yīng)成組布置滅火器。每組滅火器不應(yīng)少于4只，每組滅火器之間的距離不應(yīng)大于30m。8、離公安消防隊(duì)較遠(yuǎn)的大型木業(yè)公司的木材堆場，應(yīng)設(shè)企業(yè)專職消防隊(duì)，配備消防車輛。 第八章 投資估算此項(xiàng)目總投資為700萬元，包括固定資產(chǎn)投資、流動(dòng)資金投資。其明細(xì)如下： 一、固定資產(chǎn)投資總額 預(yù)計(jì)固定資產(chǎn)總投資為400萬元，根據(jù)同舜木業(yè)有限公司建設(shè)目標(biāo)需求，固定資產(chǎn)投資估算如下： 名稱面積（平方米）/數(shù)量（臺(tái)）金額(元）廠房200065000

39、0成品庫200450000倉庫400450000烘干房10080000辦公室350300000食堂100200000化驗(yàn)室8085000車庫20080000施膠機(jī)260000側(cè)壓機(jī)1300000預(yù)壓機(jī)1200000熱壓機(jī)1300000四邊鋸130000砂光機(jī)170000盤頭鋸39000鍋爐180000滑石粉攪拌機(jī)11000鋸條機(jī)21000電焊機(jī)1800砂輪機(jī)1500叉車185000冰箱13000電腦325000空調(diào)39000復(fù)印機(jī)12000吸塵器1500洗車機(jī)1500飲水機(jī)1200電視機(jī)11000消防15000人工推拉叉車13000變壓器150000變電柜26000大、小辦公桌157500餐桌

40、1200椅子153000櫥子63600茶桌12000床84000大沙發(fā)21200小沙發(fā)62400大、小茶幾41500小飯桌5350化驗(yàn)設(shè)備130000合計(jì)3593250二、鋪底流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目所需流動(dòng)資金鋪底340萬元，具體如下：流動(dòng)資金主要用于：原材料的購買，員工工資的發(fā)放及其他流動(dòng)資金。第九章 項(xiàng)目效益評價(jià)9.1 經(jīng)營收入與經(jīng)營成本估算為了確定項(xiàng)目未來的經(jīng)營和盈利情況，對項(xiàng)目的收入和成本費(fèi)用作出接近實(shí)際的預(yù)測是可行性研究的重要內(nèi)容。收入是指日常經(jīng)營活動(dòng)中形成的、會(huì)導(dǎo)致所有者權(quán)益增加的,與所有者投入資本無關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的總流入。成本費(fèi)用是指為銷售商品、提供勞務(wù)等日?；顒?dòng)所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)利益的流

41、出。主要包括成本和費(fèi)用。 一、經(jīng)營收入估算 根據(jù)目前同舜木業(yè)有限公司的經(jīng)營規(guī)模、開展的收入項(xiàng)目及市場影響力，主要收入項(xiàng)目為生產(chǎn)“東平湖”牌、“三木”牌、“富翔同成”牌等高檔細(xì)木工板等。根據(jù)其項(xiàng)目的收入價(jià)格和市場消費(fèi)水平的預(yù)測，對未來5年的收入進(jìn)行預(yù)測如下：1、資金投放階段：開始實(shí)施項(xiàng)目的頭三個(gè)月屬于資金投放階段。這三個(gè)月的現(xiàn)金流為負(fù)，但是應(yīng)該有業(yè)務(wù)利潤在產(chǎn)生。2、資金回收階段：正常運(yùn)轉(zhuǎn)階段。有穩(wěn)定的業(yè)務(wù)量，一般不需投資者再投入資金，可以依靠公司自身的資金運(yùn)轉(zhuǎn)正常發(fā)展。二、經(jīng)營總成本估算 經(jīng)營總成本包括主營業(yè)務(wù)成本、期間費(fèi)用和稅金支出。其中主營業(yè)務(wù)成本主要包括工作人員薪酬、公司管理人員薪酬、設(shè)備

42、折舊、攤銷等。根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司相應(yīng)的會(huì)計(jì)制度，結(jié)合目前產(chǎn)品成本價(jià)格等，對經(jīng)營總成本估算如下： 1、直接物料按照目前公司現(xiàn)有的物流供應(yīng)渠道和資源，分別對產(chǎn)品的預(yù)計(jì)如下： 庫存：按照公司營業(yè)收入的 30%以下來預(yù)計(jì)。2、員工薪酬 工資按照財(cái)務(wù)部設(shè)置及人員配置，按照98人的編制，結(jié)合當(dāng)?shù)毓べY水平等預(yù)測，包括員工工資、獎(jiǎng)金及社保福利等支出。3、折舊及維修費(fèi) 按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及公司會(huì)計(jì)制度進(jìn)行維修，辦公和交通工具按5年及其他按8年采用直線法進(jìn)行維修，其凈殘值率按5%。維修費(fèi)用主要考慮設(shè)備的維修費(fèi)，按照前 2 年 2萬元/年，后 3 年 4萬元/ 年進(jìn)行預(yù)計(jì)； 4、房租費(fèi)用 按照房租合同進(jìn)行預(yù)計(jì)；

43、5、其它費(fèi)用 (1)水電、電話費(fèi)用：水電按60萬元/年預(yù)計(jì)，電話費(fèi)按1.6 萬元/年預(yù)計(jì)； (2)辦公用品及低耗品費(fèi)用：按照 50 元每人每月計(jì)辦公費(fèi)，低耗品及勞保用品費(fèi)按照每年1萬元預(yù)計(jì)。9.2 財(cái)務(wù)評價(jià)為考察項(xiàng)目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力等財(cái)務(wù)狀況，從財(cái)務(wù)上判斷此項(xiàng)目的可行性，現(xiàn)采用動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，并以動(dòng)態(tài)分析為主的辦法對此項(xiàng)目新增收入、利潤和投資等進(jìn)行分析評價(jià)。結(jié)合本木業(yè)公司實(shí)際情況，特采用以下主要評價(jià)指標(biāo)：內(nèi)含報(bào)酬率、投資回收期、凈利潤等。根據(jù)上節(jié)銷售收入、成本和利潤的預(yù)計(jì)，計(jì)算此項(xiàng)目各年度經(jīng)營現(xiàn)金凈利潤及對項(xiàng)目稅后內(nèi)含報(bào)酬率、投資回收期等指標(biāo)進(jìn)行測算，測算結(jié)果見下項(xiàng) 目

44、 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 總計(jì) 1、營業(yè)收入（萬元）2500，2560，2600，2650，27102、總成本費(fèi)用（萬 元） 1750，1792，1820，1855，18973、凈利潤（萬元）375，384，390，397.5，406.54、總投資收益率（平均） 30% 5、稅后投資回收期（不含建設(shè)期） 1年 此項(xiàng)目總投資額為700萬元，其中固定資產(chǎn)360萬元。 根據(jù)上述數(shù)據(jù)計(jì)算結(jié)果可以看出：1、如不考慮項(xiàng)目建設(shè)期，此項(xiàng)目的靜態(tài)投資回收期為 1 年（所得稅后）。項(xiàng)目的投資凈利潤率為15%。2、此項(xiàng)目所得稅后內(nèi)含報(bào)酬率達(dá)到30%，項(xiàng)目稅后凈利潤為375萬元以上

45、。 綜合以上兩點(diǎn)，此項(xiàng)目在能實(shí)現(xiàn)預(yù)測收入的情況下，項(xiàng)目方案可行。第十章 風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)對策對于任何一個(gè)企業(yè)，產(chǎn)品在投入市場時(shí)都存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，只不過風(fēng)險(xiǎn)有大有小。風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，只能在預(yù)期的基礎(chǔ)上最大限度的降低風(fēng)險(xiǎn)以獲得更高的收益。，可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)方面：10.1系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的來源主要由政治、經(jīng)濟(jì)及社會(huì)環(huán)境等宏觀因素造成。其構(gòu)成主要包括以下三類：政策風(fēng)險(xiǎn)政府的經(jīng)濟(jì)政策和管理措施可能會(huì)造成收益的損失。經(jīng)濟(jì)政策的變化，可以影響到企業(yè)利潤、相關(guān)收益的變化。而一些看似無關(guān)的政策變化，也可能影響市場的資金供求關(guān)系。因此，每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策、法規(guī)出臺(tái)或調(diào)整，對市場都會(huì)有一定的影響，有的甚至?xí)a(chǎn)生很