淺析中小企業(yè)融資難的原因與對(duì)策

1、安徽審計(jì)職業(yè)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）題目 系 別 專 業(yè) 班 級(jí) 姓 名 學(xué) 號(hào) 指導(dǎo)老師 安徽審計(jì)職業(yè)學(xué)院 教務(wù)處 印制淺析中小企業(yè)融資難的原因與對(duì)策摘 要：改革開放30多年來,我國(guó)的中小企業(yè)迅速發(fā)展壯大,已成長(zhǎng)為推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康發(fā)展的生力軍和最具活力的"經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)"。從目前的世界各國(guó)來看，無論是發(fā)達(dá)國(guó)家，還是發(fā)展中國(guó)家，中小型企業(yè)都是維持社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要因素。因此，世界各國(guó)在怎樣解決中小企業(yè)融資問題上都非常重視。相比較而言，在西方國(guó)家只是一個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行比較單純的問題。而在我國(guó)還要受到經(jīng)濟(jì)體制的限制等問題。所以中小企業(yè)融資難問題在我國(guó)就顯得更加復(fù)雜。本文就目前國(guó)內(nèi)

2、經(jīng)濟(jì)背景下，淺析我國(guó)中小企業(yè)融資難得原因以及應(yīng)對(duì)策虐!關(guān)鍵詞：中小企業(yè)、融資難、融資渠道Analysis on the reasons and Countermeasures for the financing difficulty of small and medium sized enterprisesAbstract: reform and opening up 30 years, our country small and medium-sized enterprise rapid development and growth, has grown to promote the nat

3、ional economy sustained and healthy development of the force and the most dynamic economic growth point ". From the countries in the world, whether in developed countries or developing countries, small and medium enterprises is to maintain social stability and economic development of the import

4、ant factors. Therefore, every country in the world in how to solve SME financing problems are very seriously. In comparison, in western countries is a economic operation relatively simple problems. And in our country but also by the economic system restriction. So small and medium-sized enterprise f

5、inancing difficult problem in our country It is even more complicated.Based on the current domestic economic background, the paper analyzes the reasons for the financing of small and medium enterprises in our country and the CountermeasuresKey words: small and medium-sized enterprises、 financing dif

6、ficulties、 financing channels 目錄引言31 中小企業(yè)概念以融資難現(xiàn)狀31.1中小企業(yè)概念31.2中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀41.2.1中小企業(yè)銀行貸款信用低41.2.2中小企業(yè)在資本市場(chǎng)的融資渠道狹窄41.2.3國(guó)家政策對(duì)中小企業(yè)的扶持力度不夠41.2.4融資成本較高42 中小企業(yè)融資難問題分析42.1缺乏專門服務(wù)中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)42.2信用擔(dān)保體系有待完善52.3中小企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的自身?xiàng)l件有待提高52.4金融機(jī)構(gòu)在資本市場(chǎng)上的“區(qū)別對(duì)待”52.5銀行借款期限短數(shù)目小53解決中小企業(yè)融資難的策略及建議53.1企業(yè)內(nèi)部策略及建議63.1.1資金追求要合理63.1.2資金

7、使用上面追求效益63.1.3籌資渠道上，追求以信譽(yù)取勝63.1.4大膽探索區(qū)別于大企業(yè)的“綠色通道”63.2企業(yè)外部籌資策略及建議63.2.1實(shí)施針對(duì)中小企業(yè)的差別化信貸63.2.2擴(kuò)寬中小型企業(yè)融資渠道73.2.3全面加強(qiáng)與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作73.2.4政府加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的扶持73.2.5加快建立完善的信用擔(dān)保體系7結(jié)語(yǔ)：7參考文獻(xiàn)：8致謝：8引言：中小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中有著不可代替的重要作用，尤其是在提供就業(yè)崗位上面尤為突出，中小企業(yè)數(shù)量占全部企業(yè)數(shù)量的99%，工業(yè)總產(chǎn)值和利稅分別占到60%和40%，每年出口匯創(chuàng)占60%，同時(shí)提供75%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。所以從綜合來看中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展

8、和社會(huì)穩(wěn)定方面起著重要的作用。然而中小企業(yè)在發(fā)展過程中，融資成為老大難的問題!中小企業(yè)融資難有自身原因也有外部原因。一是中小企業(yè)發(fā)展具有不確定性倒閉率高，同時(shí)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不穩(wěn)定，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化中顯得格外脆弱。二是銀行對(duì)于中小企業(yè)的貸款政策所需要的手續(xù)繁瑣，運(yùn)作成本高，導(dǎo)致銀行對(duì)于中小企業(yè)貸款缺乏信心。三由于國(guó)內(nèi)金融體制的不健全，使得中小企業(yè)難以在資本公開市場(chǎng)籌集資金。 中小企業(yè)所創(chuàng)造的產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值占到全國(guó)總價(jià)值的65%以上。無論在利稅，發(fā)明專利，提供就業(yè)崗位，還是外貿(mào)出口等方面，中小企業(yè)所占據(jù)的比重都在50%以上。中小企業(yè)在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，科技創(chuàng)新，社會(huì)穩(wěn)定方面都起到著非常大的作用。因此解決中

9、小企業(yè)融資難問題，扶持中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。對(duì)于提高國(guó)家財(cái)政收入，提升居民經(jīng)濟(jì)收入，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展有著非常重要的意義。1 中小企業(yè)概念以融資難現(xiàn)狀1.1中小企業(yè)概念根據(jù)關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知目前我國(guó)中小企業(yè)界定范圍：農(nóng)、林、牧、漁業(yè)。營(yíng)業(yè)收入2000萬元以下的為中小微型企業(yè)。工業(yè)，從業(yè)人員1000人以下或營(yíng)業(yè)收入4000萬元以下的為中小微型企業(yè)。建筑業(yè)，營(yíng)業(yè)收入8000萬元以下或資產(chǎn)總額8000萬元以下的為中小微型企業(yè)。餐飲和住宿業(yè)，從業(yè)人員300人以下或營(yíng)業(yè)收入1000萬元以下的為中小微型企業(yè)。交通運(yùn)輸和倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)，從業(yè)人員1000人以下或營(yíng)業(yè)收入3000萬元以下的為中小微型企

10、業(yè)。軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，從業(yè)人員300人以下或營(yíng)業(yè)收入10000萬元以下的為中小微型企業(yè)。1.2中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀1.2.1中小企業(yè)銀行貸款信用低由于中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展方面存在問題，企業(yè)倒閉率很高。以至于在銀行貸款方面的信用度很低。同時(shí)在高度集中的銀行體系中，銀行常常把中小企業(yè)排除在信貸資金以外，這成為中小企業(yè)融資難的主要原因。盡管近幾年國(guó)家對(duì)于中小企業(yè)信貸政策的放寬，但銀行對(duì)中小企業(yè)信貸的發(fā)放率還是很低，中小企業(yè)融資難問題依舊沒有得到解決。銀行內(nèi)部缺乏對(duì)中小企業(yè)信貸的激制等原因，導(dǎo)致中小企業(yè)在融資方面的缺口依舊很大。1.2.2中小企業(yè)在資本市場(chǎng)的融資渠道狹窄就目前而言，我國(guó)資本市場(chǎng)沒有專門

11、為中小企業(yè)融資的渠道。國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)上融資渠道的要求，公司股票債權(quán)的發(fā)行，中小型企業(yè)往往難以達(dá)到要求。所以中小企業(yè)在國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的融資受到限制。同時(shí)我國(guó)的股票債權(quán)交易市場(chǎng)結(jié)構(gòu)不合理，沒有多層次結(jié)構(gòu)的地方性交易場(chǎng)所，以至于沒有適合中小企業(yè)融資的渠道。1.2.3國(guó)家政策對(duì)中小企業(yè)的扶持力度不夠近幾年雖然國(guó)家在政策上不斷對(duì)中小企業(yè)放寬。但在賦稅上面對(duì)于中小企業(yè)來說依舊很高。從國(guó)際上看，西方國(guó)家重視中小企業(yè)的發(fā)展，在全國(guó)建立特殊的服務(wù)于中小型企業(yè)的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。而我國(guó)對(duì)于中小企業(yè)的重視程度不夠，沒有花太多注意力在中小企業(yè)上面。所以導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)的起步非常難，大多數(shù)企業(yè)發(fā)展緩慢。1.2.4融資成本較高中

12、小企業(yè)在融資方面包括支付銀行利率融資籌備費(fèi)用相對(duì)于大型企業(yè)來說成本較高。中小企業(yè)在銀行優(yōu)惠利率方面很少會(huì)有優(yōu)惠，同時(shí)還要支付比大型企業(yè)要高的浮動(dòng)利息！中小企業(yè)在面對(duì)銀行貸款抵押方面，需要承擔(dān)大部分的手續(xù)費(fèi)以及擔(dān)保費(fèi)用！2 中小企業(yè)融資難問題分析2.1缺乏專門服務(wù)中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)中小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中出于弱勢(shì)，所以設(shè)立專門服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，對(duì)于中小企業(yè)來說是尤為重要的。但對(duì)于我國(guó)現(xiàn)在的金融體制來說，還不能提供中小企業(yè)該有的扶持力度！我國(guó)目前仍然沒有設(shè)立專門的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，盡管國(guó)家多次下發(fā)政策讓銀行優(yōu)先于中小企業(yè)信貸，但由于銀行利益關(guān)系，銀行信貸力度依舊不大。而對(duì)于城市信用社，農(nóng)村信用

13、社，等小型金融型服務(wù)機(jī)構(gòu)一直被視為服務(wù)于中小企業(yè)的。但由于近幾年國(guó)家政策的改變，使得這些小型金融機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)也開始偏向大城市發(fā)展！2.2信用擔(dān)保體系有待完善貸款擔(dān)保體系為中小企業(yè)在貸款方面提供專門的信用擔(dān)保保證，用來彌補(bǔ)中小企業(yè)在固定資產(chǎn)缺乏的情況下的不利因素。從西方發(fā)達(dá)國(guó)家來看，信用擔(dān)保體系給中小企業(yè)發(fā)展中提供的幫助起到重要的作用。就我國(guó)而言，信用擔(dān)保體系建立較晚，于1992年建立并在吸收歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)之上建立了相關(guān)政策。但我國(guó)的信用擔(dān)保體系依舊存在很多問題。一是擔(dān)保資金來源單一，僅靠國(guó)家財(cái)政，缺少補(bǔ)償資金來源。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)較小資金實(shí)力不強(qiáng)。三其他金融機(jī)構(gòu)的配合力度不強(qiáng)。2.3中

14、小企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的自身?xiàng)l件有待提高雖然在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，出現(xiàn)了一批具有.規(guī)模的大型民營(yíng)企業(yè)。但大多數(shù)民營(yíng)企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備，經(jīng)營(yíng)條件，管理模式相對(duì)落后，以及企業(yè)員工的文化程度普遍較低，技術(shù)型員工較少的現(xiàn)狀。同時(shí)，對(duì)于生態(tài)保護(hù)，生產(chǎn)安全，賦稅等方面問題也有待提高。這種情況系下導(dǎo)致企業(yè)的信用下降，融資更加困難。2.4金融機(jī)構(gòu)在資本市場(chǎng)上的“區(qū)別對(duì)待”無論是國(guó)有銀行還是外資銀行在信貸支持方面都存在著“規(guī)模區(qū)分”，對(duì)于中小企業(yè)的信用要求苛刻大于大規(guī)模的企業(yè)，導(dǎo)致中小企融資困難。在資本市場(chǎng)上面，國(guó)家為了保護(hù)投資者的利益，往往對(duì)中小板上市公司要求苛刻，設(shè)立了較高的門檻。以至于大多數(shù)中小企業(yè)只能望門興嘆，放棄上市融

15、資的想法。2.5銀行借款期限短數(shù)目小銀行對(duì)于中小企業(yè)借款限期相對(duì)于大型企業(yè)來說較短，數(shù)目較少，只能在短時(shí)間內(nèi)保持正常生產(chǎn)，很少的資金用于項(xiàng)目開發(fā)及發(fā)展擴(kuò)大上面。3解決中小企業(yè)融資難的策略及建議根據(jù)上文介紹，我國(guó)中小企業(yè)已逐漸顯出不可替代的作用，為保證社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定健康的發(fā)展，國(guó)家應(yīng)在經(jīng)濟(jì)政策上加大力度扶持中小企業(yè)，建立起專門服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)。加大銀行信貸改革力度和銀行監(jiān)管力度，以及建立完善的金融組織體系等。3.1企業(yè)內(nèi)部策略及建議3.1.1資金追求要合理相對(duì)于上市公司為代表的大企業(yè)來講，是為了追求資金成本最低和企業(yè)價(jià)值最大化。相對(duì)于中小企業(yè)來講，融資的目的是為了確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的資金

16、充足。資金不足會(huì)影響正常的生產(chǎn)發(fā)展，而資金過多也會(huì)使得資金使用效果降低，形成浪費(fèi)。由于中小企業(yè)融資不易，所以經(jīng)營(yíng)者在遇到比較寬松的籌資環(huán)境時(shí)，往往容易犯“韓信點(diǎn)兵，多多益善”的錯(cuò)誤。但如果籌來的資金用得不合理或者并非真正需要，那么好事就變成了壞事，企業(yè)反倒可能背負(fù)沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)，進(jìn)一步影響融資能力和獲利能力。3.1.2資金使用上面追求效益中小企業(yè)在融資渠道和方式不和大企業(yè)那樣有較寬的資金籌集渠道，這樣中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)上抗風(fēng)險(xiǎn)能力差以及籌資渠道少，就更加珍惜每筆資金并善加權(quán)衡，綜合考慮企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本，以及風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)收益。3.1.3籌資渠道上，追求以信譽(yù)取勝主動(dòng)與金融機(jī)構(gòu)保持良好關(guān)系，讓他們了解企業(yè)

17、，看到企業(yè)遠(yuǎn)大的發(fā)展前景，愿意給企業(yè)提供更多資金來用于企業(yè)發(fā)展。具體包括兩個(gè)方面：一方面是對(duì)金融機(jī)構(gòu)的選擇，要選擇對(duì)中小企業(yè)立業(yè)與成長(zhǎng)前景感興趣并愿意投資的金融機(jī)構(gòu)；能給予企業(yè)經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)的金融機(jī)構(gòu)；資金充足，而且資金所需費(fèi)用低的金融機(jī)構(gòu)等。另一方面是中小企業(yè)要主動(dòng)向合作的金融機(jī)構(gòu)溝通企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方針、發(fā)展計(jì)劃、財(cái)務(wù)狀況，說明遇到的困難，以業(yè)績(jī)和信譽(yù)友好的和金融機(jī)構(gòu)達(dá)成合作協(xié)議，而不應(yīng)該通過不正當(dāng)手段去達(dá)成籌資的目的。3.1.4大膽探索區(qū)別于大企業(yè)的“綠色通道”企業(yè)在成長(zhǎng)過程中，要大膽探索，需要走出一條和目前那些大企業(yè)不同的路。只有這樣的企業(yè)才具有發(fā)展前景，金融機(jī)構(gòu)才更加愿意投資。這樣中小企業(yè)才能獲

18、得發(fā)展所需的資金來源。3.2企業(yè)外部籌資策略及建議3.2.1實(shí)施針對(duì)中小企業(yè)的差別化信貸創(chuàng)新型信貸政策，針對(duì)中小企業(yè)信貸上面制定區(qū)別于大型企業(yè)信貸政策。中小企業(yè)信用評(píng)估上面應(yīng)用有效物品衡量，對(duì)企業(yè)物品，產(chǎn)品質(zhì)量，企業(yè)經(jīng)營(yíng)者人品等作為授信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)制定有助于中小企業(yè)發(fā)展的貸款利率。對(duì)于融資困難但發(fā)展前景好的中小企業(yè)放寬信貸利率，同時(shí)抵押比例條件放寬到10%左右。為增強(qiáng)中小企業(yè)貸款人還款意愿，保證中小企業(yè)貸款質(zhì)量以及數(shù)量，推動(dòng)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高銀行收益，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)建立合理科學(xué)的放貸機(jī)制。這樣可以有效推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)也避免銀行的壞賬率。3.2.2擴(kuò)寬中小型企業(yè)融資渠道國(guó)家需努力

19、建立完善的資本市場(chǎng)體系，建立多層次的融資結(jié)構(gòu)，用來保證重要企業(yè)在融資渠道上有更加多樣化的選擇，并不是像目前這樣大多數(shù)中小企業(yè)出現(xiàn)融資難的狀況。3.2.3全面加強(qiáng)與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作要擴(kuò)大中小企業(yè)與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作空間，探索多樣化的合作方式和合作渠道，多種途徑支持中小企業(yè)發(fā)展的新思路。例如可以嘗試與保險(xiǎn)公司合作，為中小企業(yè)自有資產(chǎn)提供安全保障高，促進(jìn)信用機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展。這樣可以使各方都達(dá)到互利共贏，同時(shí)也減小中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家有關(guān)部門應(yīng)積極配合金融機(jī)構(gòu)，給有意向投資中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)提供有意向企業(yè)的一手資料。3.2.4政府加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的扶持政府應(yīng)當(dāng)營(yíng)造有利于中小企業(yè)成長(zhǎng)的環(huán)境，例如稅務(wù)的優(yōu)惠，政府公用物品采購(gòu)優(yōu)先選擇中小企業(yè)的產(chǎn)品，為中小企業(yè)創(chuàng)造更多成長(zhǎng)機(jī)會(huì)，促進(jìn)發(fā)展。針對(duì)部分中小企業(yè)中存在信用缺失問題，銀行調(diào)查成本高，政府應(yīng)采取對(duì)銀行以及中小企業(yè)損失的補(bǔ)助。使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以放心給中小企業(yè)擔(dān)保！3.2.5加快建立完善的信用擔(dān)