財務(wù)日常報銷管理制度

1、財務(wù)日常報銷管理制度第一章差旅費報銷辦法1. 乘車規(guī)定1.1 除公司副總及以上領(lǐng)導(dǎo)和年齡50 歲以上具有高級職稱并聘任在崗的人員外， 項目部其他人員因公出差乘坐飛機必須事先履行審批手續(xù)，經(jīng)項目部行政正職或主持工作副職簽字同意，報公司經(jīng)理辦公室，經(jīng)公司經(jīng)理批準后方可乘坐。1.2 乘坐飛機一般只準乘坐經(jīng)濟艙，特殊情況變更艙位的， 必須事先在申請表中注明，否則不予報銷。1.3 項目部所有人員乘坐火車標準為硬席車，輪船為三等艙。2. 住宿費標準2.1 一級項目部班子成員住宿一般地區(qū)每日120 元，特區(qū)每日150元；二三級項目部班子成員住宿一般地區(qū)每日100 元，特區(qū)每日120元；其他人員住宿一般地區(qū)每

2、日 80 元，特區(qū)每日 100 元。2.2 到現(xiàn)場辦事， 應(yīng)到現(xiàn)場招待所或甲方招待所住宿， 禁止到現(xiàn)場所在市、縣招待所住宿。3. 伙食補助規(guī)定3.1 伙食補助標準，一般外地地區(qū)每天補助20 元，海南及四特區(qū)（深圳、珠海、廈門、汕頭）每天30 元。3.2出差天數(shù)按日歷天數(shù)計算，工作人員到外省市出差當(dāng)日往返，增發(fā)一天伙食補助，不增發(fā)交通補助費。3.3 無論本市、外地出差，單程距離在50 公里以內(nèi)的，無伙食、交通補助，住宿期間只報銷住宿費； 單程距離在 50 公里至 100 公里，途中、住宿期間享受6 元伙食補助；單程距離超過100 公里的，按規(guī)定執(zhí)行。3.4 出差人員在公司內(nèi)部各現(xiàn)場住宿期間不享受

3、補助費，在包頭市內(nèi)出差辦事不享受補助費。3.5 由于設(shè)備催交、材料采購等，出差在 30 天以內(nèi)的，每天 20 元伙食補助；超過 30 天，每天伙食補助 10 元；超過 60 天以上的，不再享受伙食補助費。4. 學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間的規(guī)定4.1 外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，在公司下達的培訓(xùn)計劃范圍內(nèi)的，由項目經(jīng)理或其授權(quán)的項目班子成員簽字批準， 公司下達的培訓(xùn)計劃范圍以外的還需要公司主管領(lǐng)導(dǎo)批示， 財務(wù)部審核后， 才能辦理借款或報銷手續(xù)。4.2 由主辦單位統(tǒng)一安排住宿的， 住宿費據(jù)實報銷， 原則上不發(fā)放伙食補助。如果學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間餐費自理且主辦單位出具的無伙食補助的證明的，可給予伙食補助。4.3 赴外地參加培訓(xùn)、學(xué)習(xí)

4、的，在一個月以內(nèi)，其往返車船費、住宿費、伙食補助費按差旅費標準執(zhí)行，超過一個月的，伙食補助按每人每天 10 元標準補助。4.4 學(xué)習(xí)、培訓(xùn)期間不享受市內(nèi)交通費。5. 會議期間的規(guī)定5.1 員工外出參加上級部門或各種協(xié)會組織的會議，要有公司主管領(lǐng)導(dǎo)批示，項目經(jīng)理或其授權(quán)的項目班子成員簽字批準并附會議通知，方能報銷。5.2 由主辦單位統(tǒng)一安排住宿的， 住宿費據(jù)實報銷 ,如果會議期間餐費自理且主辦單位出具會議期間無伙食補助證明的，可給予伙食補助。5.3探親假的規(guī)定：報銷探親假，應(yīng)填寫“探親假審批單”，由項目部主管經(jīng)理、人事部門簽字后，才可到財務(wù)部辦事處報銷。5.4 本差旅費報銷辦法中未規(guī)定的事項執(zhí)行

5、公司相關(guān)規(guī)定。第二章低值易耗品及文具事物用品購置辦法1. 低值易耗品是指由于價值低、 易損耗等原因而不能作為固定資產(chǎn)管理的各種勞動資料， 包括單位價值較大的辦公用具和單位價值較低的文具事務(wù)用品。辦公用具包括辦公桌椅、文件柜、傳呼機、收錄機、計算器等；文具事物用品包括打印紙、文件夾、筆記本、筆；暖瓶、墩布、笤帚等。2. 購置前應(yīng)填寫“低值易耗品購置申請書” 、 “文具及事物用品需用申請書”，由綜合部統(tǒng)一匯總報項目主管領(lǐng)導(dǎo)審批， 審批后由綜合部交生活服務(wù)公司按照公司制定的標準統(tǒng)一購置、保管、發(fā)放， 項目部其他部門或個人未經(jīng)允許，不得自行采購。3. 由生活服務(wù)公司授權(quán)項目部自行采購的， 報賬時應(yīng)由項

6、目部主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，生活服務(wù)公司驗收；從生活服務(wù)公司領(lǐng)用的，月末由綜合部審核生活服務(wù)公司轉(zhuǎn)來的領(lǐng)用單據(jù)并簽字認可，內(nèi)部銀行劃款。第三章托兒費報銷辦法1. 三周歲以下的兒童， 每人每月可以報銷管理費 24 元，三周歲以上的兒童，每人每月可以報銷管理費 20 元, 父母雙方各負擔(dān)一半。若是三周歲以下的兒童， 報銷單上開有保育費的可以報銷， 限額為元。不足的按單據(jù)上的保育費報銷，超過的按元報銷，其他費用如伙食費、雜費等不予報銷，三周歲以上的兒童沒有保育費。2. 幼兒父母一方在包頭工作，由在包頭工作的一方所在單位全部報銷管理費；父母離婚，由撫養(yǎng)者一方所在單位全部報銷；父母雙亡的，由領(lǐng)養(yǎng)者所在單位報銷；入

7、托嬰幼兒父母一方為個體經(jīng)營的，管理費由個體經(jīng)營家長負擔(dān)一半。3. 嬰幼兒在父方所在單位入托的， 母方單位要負擔(dān)一半管理費；嬰幼兒在母方單位入托的，不向父方單位收取管理費。4. 職工報銷托兒費時，必須帶有勞保證或獨生子女證，方可報銷，但單據(jù)不符合有關(guān)規(guī)定的仍不予報銷。另外，單據(jù)上面必須寫清父母雙方的姓名、孩子的姓名，以便財務(wù)核對報銷。5. 報銷時必須由計劃生育專管人員簽字后， 財務(wù)方可給予報銷。第四章 工傷藥費報銷規(guī)定工傷借住院押金或報銷住院藥費由安監(jiān)部蓋章，醫(yī)務(wù)室指定醫(yī)生簽字，項目經(jīng)理或其授權(quán)的項目班子成員簽字審批。第五章出差借款規(guī)定1.項目部各部門借款5000 元以下由商務(wù)經(jīng)理簽字， 5000-10