財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化實(shí)訓(xùn)

1、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化實(shí)驗(yàn)資料實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)驗(yàn)?zāi)康?掌握用友 ERP-U8管理軟件中系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2理解系統(tǒng)管理在整個(gè)系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1增加操作員； 2建立帳套； 3進(jìn)行財(cái)務(wù)分工； 4輸入基礎(chǔ)信息； 5備份帳套數(shù)據(jù)； 6修改賬套參數(shù)。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備1已正確安裝用友ERP-U8管理軟件。2在控制面板“區(qū)域和語言設(shè)置”中設(shè)置系統(tǒng)日期格式為“yyyy-mm-dd”。實(shí)驗(yàn)資料1建立新帳套(1) 賬套信息帳套號(hào)：學(xué)號(hào)最后三位 “101”）；賬套名稱：成都陽光信息技術(shù)股份有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑； 啟用會(huì)計(jì)期： 2012 年 4 月；會(huì)計(jì)期間：默認(rèn)。(2) 單位信息

2、單位名稱：成都陽光信息技術(shù)有限公司；單位簡(jiǎn)稱：陽光公司；單位地址：成都市金牛區(qū)信息路 999 號(hào)；法人代表：肖劍；郵政編碼：610039；聯(lián)系電話及傳真：；稅號(hào)：。(3) 核算類型該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣 (RMB)；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)： 2007 新會(huì)計(jì)制度；帳套主管：你本人名字；選中“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”復(fù)選框。(4) 基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算 ，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。(5) 分類編碼方案該企業(yè)的分類編碼方案如下：科目編碼級(jí)次： 4222；客戶和供應(yīng)商分類編碼級(jí)次： 223；收發(fā)類別編碼級(jí)次： 12；部門編碼級(jí)次： 122；結(jié)算方式編碼級(jí)次：12；區(qū)

3、分類編碼級(jí)次： 223；存貨分類編碼：122，其余默認(rèn)。(6) 數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為 2。(7) 系統(tǒng)啟用啟用總賬系統(tǒng)，啟用時(shí)間為2012-04-01 。2財(cái)務(wù)分工 ( 功能級(jí)權(quán)限設(shè)置，還有數(shù)據(jù)級(jí)、金額級(jí))(1 )01 本人名字角色：帳套主管。所在部門：財(cái)務(wù)部。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)管理軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬管理系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2)02 王晶角色：出納。所在部門：財(cái)務(wù)部。負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行帳管理工

4、作；具有“總賬憑證出納簽字”、“總賬出納”的操作權(quán)限。(3)03 馬方角色：總賬會(huì)計(jì)、應(yīng)收會(huì)計(jì)、應(yīng)付會(huì)計(jì)、資產(chǎn)管理、薪酬經(jīng)理。所在部門：財(cái)務(wù)部。負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來、供應(yīng)商往來管理工作。具有總賬管理、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理的全部操作權(quán)限。(4)04 白雪角色：采購主管、倉庫主管、存貨核算員。所在部門：采購部。主要負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)處理。具有公共目錄設(shè)置、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、總賬管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算的全部操作權(quán)限。(5)05 王麗角色：銷售主管、倉庫主管、存貨核算員。所在部門：銷售部。主要負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)處理。權(quán)限同白雪。注意：以上權(quán)限設(shè)置只是為了實(shí)驗(yàn)中的學(xué)習(xí)

5、，與企業(yè)實(shí)際分工可能有所不同，企業(yè)相關(guān)操作員比較多，分工比較細(xì)致。3設(shè)置基礎(chǔ)檔案成都陽光信息技術(shù)有限公司分類檔案資料如下：(1) 部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理中心管理部門202采購部采購管理101總經(jīng)理辦公綜合管理3制造中心生產(chǎn)部門室102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理301一車間生產(chǎn)制造2供銷中心供銷管理302二車間生產(chǎn)制造201銷售部市場(chǎng)營(yíng)銷(2) 人員類別本企業(yè)在職人員分為4 類： 1001- 企業(yè)管理人員； 1002- 經(jīng)營(yíng)人員； 1003- 車間管理人員； 1004- 車間人員。(3) 人員檔案人是否員人員姓對(duì)應(yīng)操作性別人員類別行政部門是否業(yè)務(wù)員操作編名員編碼員碼1

6、01肖劍男企業(yè)管理人總經(jīng)理辦公是員室111本人姓男企業(yè)管理人財(cái)務(wù)部是帳套號(hào)名員+01112王晶女企業(yè)管理人財(cái)務(wù)部是帳套號(hào)員+02113馬方女企業(yè)管理人財(cái)務(wù)部是帳套號(hào)員+03114白雪女經(jīng)營(yíng)人員采購部是是帳套號(hào)+04115王麗男經(jīng)營(yíng)人員銷售部是是帳套號(hào)+05202孫健女經(jīng)營(yíng)人員銷售部是212李平男經(jīng)營(yíng)人員采購部是(4) 地區(qū)分類該公司地區(qū)分類為： 01東北地區(qū)； 02華北地區(qū)； 03華東地區(qū)； 04華南地區(qū)；05西北地區(qū)； 06西南地區(qū)(5) 供應(yīng)商分類該公司供應(yīng)商分類為： 01原料供應(yīng)商； 02成品供應(yīng)商(6) 客戶分類該公司客戶分類為： 01批發(fā)； 02零售； 03代銷； 04專柜(7) 客

7、戶檔案客戶客戶 所屬所屬開戶銀分管分管名稱 分類稅號(hào)行( 默認(rèn) 銀行賬號(hào)地址郵編 扣率業(yè)務(wù)編號(hào)地區(qū)部門簡(jiǎn)稱 碼值 )員華宏工行上成都市金銷售0010106牛區(qū)上地 1000775王麗公司地分行路 1 號(hào)部昌新工行華天津市南銷售002貿(mào)易 0102開區(qū)華苑 300310王麗苑分行部公司路 1 號(hào)精益工行徐上海市徐銷售0030403匯區(qū)天平 200032孫健公司匯分行路 8 號(hào)部利氏中行平哈爾濱平銷售0040301房區(qū)和平 15000810孫健公司房分行路 16號(hào)部(8) 供應(yīng)商檔案供應(yīng) 供應(yīng) 所屬所屬開戶銀分管分管商編 商名 分類稅號(hào)銀行賬號(hào)地址郵編業(yè)務(wù)地區(qū)行部門號(hào)稱碼員001興華0106中行成

8、都市朝陽區(qū)610045采購白雪公司十里堡 8號(hào)部002建昌0106中行成都市金牛區(qū)610036采購白雪公司開拓路 108 號(hào)部003泛美0203工行南京市湖北路230187采購李平商行100 號(hào)部004艾德0203工行上海市浦東新200232采購李平公司區(qū)東方路 1 號(hào)甲部實(shí)驗(yàn)要求1設(shè)置系統(tǒng)日期為 2012-04-01 ，以系統(tǒng)管理員 admin 的身份，進(jìn)行增加操作員、建立帳套、財(cái)務(wù)分工、備份賬套操作。2以賬套主管身份進(jìn)行系統(tǒng)啟用、基礎(chǔ)檔案設(shè)置、賬套數(shù)據(jù)修改操作。操作指導(dǎo)1啟動(dòng)系統(tǒng)管理 ：開始程序用友 ERP-U872 系統(tǒng)服務(wù)系統(tǒng)管理。2以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)登錄系統(tǒng)管理：系統(tǒng)注冊(cè)出現(xiàn)登錄對(duì)

9、話框，輸入“ admin”，確定。3增加操作員 ：權(quán)限 用戶 進(jìn)入“用戶管理” 增加，出現(xiàn)“增加用戶”對(duì)話框，依次輸入資料所給內(nèi)容。4建立帳套 ：賬套建立，打開“創(chuàng)建賬套”對(duì)話框輸入賬套信息輸入單位信息輸入核算類型確定基礎(chǔ)信息確定編碼方案數(shù)據(jù)精度定義退出5財(cái)務(wù)分工 ：權(quán)限權(quán)限，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口選賬套，選年度，選用戶修改或增加，打開“增加和調(diào)整權(quán)限”對(duì)話框按資料設(shè)置各用戶權(quán)限退出6系統(tǒng)啟用與基礎(chǔ)設(shè)置(1) 登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”：開始程序用友 ERP-U872 企業(yè)用用平臺(tái)，打開登錄對(duì)話框以帳套主管身份登錄。(2) 系統(tǒng)啟用：基礎(chǔ)設(shè)置基本信息系統(tǒng)啟用啟用總賬，啟用日期2012 年 4 月 1

10、日。注意：若建帳套時(shí)已完成啟用，則略過此步驟。(3) 進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案 選擇錄入項(xiàng)目 錄入資料所給內(nèi)容7備份帳套數(shù)據(jù) ：現(xiàn)在磁盤上建立備份文件夾 以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)登錄系統(tǒng)管理 賬套 輸出，打開“賬套輸出”對(duì)話框 選擇數(shù)據(jù)備份所在目錄 確定8修改帳套數(shù)據(jù) ：在建立帳套后，若某些帳套參數(shù)還需修改，則以賬套主管身份注冊(cè)登錄系統(tǒng)管理 賬套 修改 按提示修改相關(guān)內(nèi)容實(shí)驗(yàn)二總賬管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?掌握用友 ERP-U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的含義。3掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。2基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會(huì)計(jì)科

11、目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。3期初余額錄入。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備設(shè)置系統(tǒng)日期為2012-04-01 ，引入“實(shí)驗(yàn)一”帳套數(shù)據(jù)：(1) 以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套引入”命令，打開“請(qǐng)選擇賬套備份文件”對(duì)話框；(2)選擇“實(shí)驗(yàn)一”帳套數(shù)據(jù)所在的磁盤驅(qū)動(dòng)器，進(jìn)入到文件“ UferpAct.Lst ”所在位置，選擇該文件按提示完成賬套引入操作。實(shí)驗(yàn)資料1總賬控制參數(shù)選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置制單序時(shí)控制 支票控制赤字控制：資金往來科目赤字控制方式：提示憑證可以使用應(yīng)收款、應(yīng)付款、存貨受控科目取消“現(xiàn)金流量科目必需錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目”選項(xiàng)憑證編號(hào)方式采用系統(tǒng)編號(hào)賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的

12、標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬打印按年排頁憑證打印打印憑證頁腳姓名預(yù)算控制超出預(yù)算允許保存權(quán)限出納憑證必須經(jīng)由出納簽字允許修改、作廢他人填制的憑證可查詢他人憑證明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為 1 月 1 日 12 月 31 日數(shù)量小數(shù)單位和單價(jià)小數(shù)單位設(shè)置為 2位其他外幣核算采用固定匯率部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1) 外幣及匯率：幣符： USD；幣名：美元；固定匯率 1:6.275( 此匯率只供演示帳套使用 ) 。(2)2012 年 4 月份會(huì)計(jì)科目及期初余額表科目名稱輔助核算方 幣別 累計(jì)借方發(fā)生累計(jì)貸方發(fā)生期初余額向 計(jì)量額額庫存現(xiàn)金 1001日記借18889.6518860.

13、656875.70銀行存款 1002日記銀行 借469251.88370000.35511057.16工行存款 100201日記銀行 借469251.88370000.35511057.16中行存款 100202日記銀行 借 美元應(yīng)收賬款 1122客戶往來 借60000.0020000.00157600.00預(yù)付賬款 1123供應(yīng)商往借來其他應(yīng)收款 1221借4200.005410.273800.00應(yīng)收單位款 122101客戶往來 借應(yīng)收個(gè)人款 122102個(gè)人往來 借4200.005410.273800.00壞賬準(zhǔn)備 1231貸3000.006000.0010000.00材料采購 1401

14、借80000.00-80000.00原材料 1403借293180.001004000.00生產(chǎn)用原材料 140301數(shù)量核算 借 噸293180.001004000.00材料成本差異 1404借2410.271642.00庫存商品 1405借140142.5490000.002554000.00委托加工物資 1408借周轉(zhuǎn)材料 1411借固定資產(chǎn) 1601借260860.00科目名稱輔助核算方 幣別累計(jì)借方發(fā)生累計(jì)貸方發(fā)生期初余額向 計(jì)量額額累計(jì)折舊 1602貸39511.8947120.91在建工程 1604借人工費(fèi) 160401項(xiàng)目核算 借材料費(fèi) 160402項(xiàng)目核算 借其他 16040

15、3項(xiàng)目核算 借無形資產(chǎn) 1701借58500.0058500.00待處理財(cái)產(chǎn)損益 1901待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益190101待處理固定資產(chǎn)損益190102短期借款 2001貸200000.00200000.00應(yīng)付賬款 2202供應(yīng)商往貸150557.2660000.00276850.00來預(yù)收賬款 2203客戶往來 貸應(yīng)付職工薪酬 2211貸3400.008200.00應(yīng)繳稅費(fèi) 2221貸36781.3715581.73-16800.00應(yīng)交增值稅 222101貸36781.3715581.73-16800.00貸36781.37-33800.00貸15581.7317000.00應(yīng)付利息 22

16、31貸借款利息 223101貸其他應(yīng)付款 2241貸2100.002100.00實(shí)收資本 4001貸2609052.00本年利潤(rùn) 4103貸1478000.00利潤(rùn)分配 4104貸13172.749330.55-119022.31未分配利潤(rùn) 410415貸13172.749330.55-119022.31生產(chǎn)成本 5001項(xiàng)目核算 借8711.3710122.3817165.74直接材料 500101項(xiàng)目核算 借4800.005971.0010000.00直接人工 500102項(xiàng)目核算 借861.00900.744000.74制造費(fèi)用 500103項(xiàng)目核算 借2850.003050.00200

17、0.00折舊費(fèi) 500104項(xiàng)目核算 借200.37200.641165.00其他 500105項(xiàng)目核算 借制造費(fèi)用 5101借工資 510101借折舊費(fèi) 510102借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 6001貸350000.00350000.00其他業(yè)務(wù)收入 6051貸250000.00250000.00主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6401借300000.00300000.00其他業(yè)務(wù)成本 6402借180096.55180096.55營(yíng)業(yè)稅金及附加 6403借8561.288561.28科目名稱輔助核算方 幣別累計(jì)借方發(fā)生累計(jì)貸方發(fā)生期初余額向 計(jì)量額額銷售費(fèi)用 6601借5000.005000.00管理費(fèi)用 6602借

18、23221.3323221.33薪資 660201部門核算借8542.968542.96福利費(fèi) 660202部門核算借1196.011196.01辦公費(fèi) 660203部門核算借568.30568.30差旅費(fèi) 660204部門核算借5600.235600.23招待費(fèi) 660205部門核算借4621.564621.56折舊費(fèi) 660206部門核算借2636.272636.27其他 660207部門核算借56.0056.00財(cái)務(wù)費(fèi)用 6603借8000.008000.00利息支出 660301借8000.008000.00說明： 1. 將“庫存現(xiàn)金 1001”科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款 1

19、002”科目指定為銀行總賬科目；將“庫存現(xiàn)金1001、工行存款 100201、中行存款 100202”科目指定為現(xiàn)金流量科目。2. 部門核算期初數(shù)據(jù)均假設(shè)為總經(jīng)理辦公室(3) 憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202(4) 結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否(5) 項(xiàng)目目錄項(xiàng)目大類：生產(chǎn)成本 5001核算科目：生產(chǎn)成本及其下級(jí)所有明細(xì)科目項(xiàng)目分類： 1自行開發(fā)項(xiàng)目， 2委托開

20、發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目名稱： 1-101 普通打印紙 -A4，1-102 憑證套打紙 -8X，所屬分類碼均為 1(6) 數(shù)據(jù)權(quán)限分配操作員白雪只具有應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)收款 5 個(gè)科目的明細(xì)賬查詢權(quán)限。具有所有部門的查詢和錄入權(quán)限。3期初數(shù)據(jù)(1) 總賬期初余額表：見“ 2012 年 04 月份會(huì)計(jì)科目及期初余額表”(2) 輔助賬期初余額表：在“期初往來明細(xì)”窗口錄入會(huì)計(jì)科目： 1122 應(yīng)收賬款期初余額：借157600 元日期憑證號(hào)客戶業(yè)務(wù)摘要方向 期初余額票號(hào)票據(jù)日期員2012-02-25 轉(zhuǎn)-118華宏公司孫健銷售商借99600.00P1112012-02-25品2012-

21、03-10轉(zhuǎn) -15昌新貿(mào)易公孫健銷售商借58000.00Z1112012-03-10司品會(huì)計(jì)科目： 122102 其他應(yīng)收款應(yīng)收個(gè)人款期初余額：借3800 元日期憑證號(hào)部門個(gè)人摘要方向期初余額2012-03-26付-118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借借2000.00款2012-03-27付-156銷售部孫健出差借借1800.00款會(huì)計(jì)科目： 2202 應(yīng)付賬款期初余額：貸276850 元日期憑證號(hào)供應(yīng)商業(yè)務(wù)員摘要方向 期初余額票號(hào)票據(jù)日期2012-01-20轉(zhuǎn) -45興華公司李平 購買原材料貸276850.00 C123 2012-01-20會(huì)計(jì)科目： 5001 生產(chǎn)成本期初余額：借17165.7

22、4 元科目名稱普通打印紙 -A4憑證套打紙 -8X合計(jì)直接材料 5001014000.006000.0010000.00直接人工 5001021500.002500.744000.74制造費(fèi)用 500103800.001200.002000.00折舊費(fèi) 500104500.00665.001165.00合計(jì)6800.0010365.7417165.74(3) 輔助帳累計(jì)借方、累計(jì)貸方發(fā)生額：在“輔助期初余額”窗口直接錄入會(huì)計(jì)科目： 1122 應(yīng)收賬款日期憑證號(hào)客戶業(yè)務(wù)員摘要方向余額票號(hào) 票據(jù)日期2012-02-25 轉(zhuǎn)-118華宏公司孫健銷售商借60000.00P111 2012-02-25品

23、2012-03-10轉(zhuǎn) -15 昌新貿(mào)易公司 孫健銷售商貸20000.00Z111 2012-03-10品會(huì)計(jì)科目： 122102 其他應(yīng)收款應(yīng)收個(gè)人款日期憑證號(hào)部門個(gè)人摘要方向余額2012-03-26付-118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借借4200.00款2012-03-27付-156銷售部孫健出差借貸5410.27款會(huì)計(jì)科目： 2202 應(yīng)付賬款日期憑證號(hào)供應(yīng)商業(yè)務(wù)員累計(jì)借方累計(jì)貸方票號(hào) 票據(jù)日期2012-02-20 轉(zhuǎn) -45 興華公司李平150557.2660000.00C123 2012-02-20會(huì)計(jì)科目： 5001 生產(chǎn)成本明細(xì)項(xiàng)目： 普通打印紙 -A4科目名稱累計(jì)借方累計(jì)貸方直接材料

24、 5001014800.005971.00直接人工 500102861.00900.74制造費(fèi)用 5001032850.003050.00折舊費(fèi) 500104200.370200.64實(shí)驗(yàn)要求以帳套主管的身份進(jìn)行總賬初始設(shè)置。操作指導(dǎo)1登錄總賬 ：開始程序用友 ERP-U872 企業(yè)用用平臺(tái)以帳套主管的身份登錄2設(shè)置總賬控制參數(shù) ：業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬設(shè)置選項(xiàng)編輯按資料設(shè)置確定3設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)： 基礎(chǔ)設(shè)置基本檔案財(cái)務(wù)，完成下述項(xiàng)目的設(shè)置(1) 設(shè)置外幣及匯率(2) 會(huì)計(jì)科目 - 增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目、修改會(huì)計(jì)科目、刪除會(huì)計(jì)科目、指定會(huì)計(jì)科目(4) 設(shè)置憑證類別(5) 設(shè)置結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置基本檔案

25、收付結(jié)算 結(jié)算方式(6) 項(xiàng)目管理：定義項(xiàng)目大類定義項(xiàng)目分類 定義項(xiàng)目目錄 指定核算科目(7) 數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置及分配：系統(tǒng)服務(wù) 權(quán)限 數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置 數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置4輸入期初余額 ：設(shè)置 期初余額，進(jìn)入“期初余額錄入”注意：一般科目只錄入末級(jí)會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)；輔助核算科目進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口錄入。數(shù)據(jù)輸入完畢后要進(jìn)行試算平衡。實(shí)驗(yàn)三應(yīng)收款管理實(shí)驗(yàn)?zāi)康?. 掌握用友 ERP-U8管理軟件中應(yīng)收款管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容。2. 掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作。3. 理解應(yīng)收款管理在總賬核算與在應(yīng)收款管理系統(tǒng)核算的區(qū)別。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1. 初始化：設(shè)置賬套參數(shù)、初始設(shè)置。2. 日常處理 :

26、 形成應(yīng)收、收款結(jié)算、轉(zhuǎn)賬處理、壞賬處理、制單、查詢統(tǒng)計(jì)。3. 期末處理：月末結(jié)賬。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備系統(tǒng)日期設(shè)置為： 2012-04-01 ，引入“實(shí)驗(yàn)二”賬套數(shù)據(jù)。實(shí)驗(yàn)資料1. 初始設(shè)置(1) 控制參數(shù)： 壞賬處理方式為“應(yīng)收余額百分比”；自動(dòng)計(jì)算現(xiàn)金折扣。(2) 設(shè)置科目基本科目設(shè)置 ：應(yīng)收科目 1122；預(yù)收科目 2203；銷售收入科目 6001；?？刂瓶颇吭O(shè)置 ：所有客戶的控制科目 - 應(yīng)收科目 1122；預(yù)收科目 2203結(jié)算方式科目設(shè)置 ：現(xiàn)金支票 - 人民幣、 100201；轉(zhuǎn)賬支票 - 人民幣、 100201。(3) 壞賬準(zhǔn)備設(shè)置 ：提取比例為 0.5%；壞賬準(zhǔn)備期初余額 800；壞賬

27、準(zhǔn)備科目 1231；對(duì)方科目 660207。(4) 賬期內(nèi)賬齡區(qū)間及逾期賬齡區(qū)間 ： 01-130 天，總 30 天； 02-3160 天，總60 天； 03-6190 天，總 90 天； 04-91以上。(5) 計(jì)量單位組 ：編號(hào) -01 ，單位組名稱無換算關(guān)系；單位組類別無換算(6) 計(jì)量單位 ：01盒，無換算關(guān)系； 02臺(tái)，無換算關(guān)系； 03只，無換算關(guān)系；04千米，無換算關(guān)系；(7) 存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料201計(jì)算機(jī)101主機(jī)3配套用品10101處理器301配套材料10102硬盤302配套硬件102顯示器30201打印機(jī)103鍵盤30202傳

28、真機(jī)104鼠標(biāo)303配套軟件2產(chǎn)成品9應(yīng)稅勞務(wù)(8) 存貨檔案存貨編存貨名稱所屬類計(jì)量單稅率存貨屬性參考成本參考售價(jià)碼別位001酷睿雙核處理10101盒17%外購、生產(chǎn)耗用、銷1200器售002500GB硬盤10102盒17%外購、生產(chǎn)耗用、銷8001000售00323 英寸液晶102臺(tái)17%外購、生產(chǎn)耗用、銷22002500屏售004鍵盤103只17%外購、生產(chǎn)耗用、銷100120售005鼠標(biāo)104只17%外購、生產(chǎn)耗用、銷5060售006計(jì)算機(jī)201臺(tái)17%自制、銷售50006500007HP激光打印30201臺(tái)17%自制、銷售20002300機(jī)008運(yùn)輸費(fèi)9千米17%外購、銷售、應(yīng)稅勞務(wù)

29、(9) 期初余額會(huì)計(jì)科目：應(yīng)收賬款普通發(fā)票開票日期客戶2012-02-25華宏公司(1122) 余額：借銷售部門銷售部157600 元科目貨物名稱1122鍵盤數(shù)量1992含稅單金額價(jià)5099600增值稅發(fā)票開票日期客戶銷售部門2012-03-10 昌新貿(mào)易公司銷售部科目貨物名稱112223 英寸液晶屏數(shù)量 無稅單價(jià)182500稅率17%金額52650其他應(yīng)收單單據(jù)日期客戶銷售部科目摘要門2012-03-10昌新貿(mào)易公司銷售部1122代墊運(yùn)費(fèi)金額5350(10) 開戶銀行： 編碼 01；名稱 - 工商銀行成都分行中關(guān)村分理處；賬 -2.2012 年 4 月份發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) （選做）(1)4月 2

30、 日，銷售部售給華宏公司計(jì)算機(jī)10 臺(tái)，單價(jià)6500 元 / 臺(tái)，開出普通發(fā)票，貨己發(fā)出。(2)4 月 4 日，銷售部出售精益公司23 英寸液晶屏稅發(fā)票。貨已發(fā)出，同時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)5000 元。(3)4 月 5 日，收到華宏公司交來轉(zhuǎn)賬支票一張，金額20 臺(tái)，單價(jià) 2500 元/ 臺(tái)，開出增值65000 元，支票號(hào) ZZ001，用以歸還前欠貨款。(4)4 月 7 日，收到昌新貿(mào)易公司交來轉(zhuǎn)賬支票一張，金額100000元，支票號(hào)ZZ002，用以歸還前欠貨款及代墊運(yùn)費(fèi)，剩余款轉(zhuǎn)為預(yù)收賬款。(5)4 月 9 日，華宏公司交來轉(zhuǎn)賬支票一張，金額10000 元，支票號(hào)ZZ003，作為預(yù)購酷睿雙核處理器的定金

31、。(6)4 月 10 日，將精益公司購買23 英寸液晶屏的應(yīng)收款58500 元轉(zhuǎn)給昌新貿(mào)易公司。(7)4 月 11 日，用華宏公司交來的10000 元訂金沖抵其期初應(yīng)收款項(xiàng)。(8)4 月 17 日，確認(rèn)本月 4 日為精益公司代墊運(yùn)費(fèi)5000 元，作為壞賬處理。(9)4 月 31 日，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。實(shí)驗(yàn)要求以賬套主管身份進(jìn)行應(yīng)收款管理操作。操作指導(dǎo)1. 啟用并進(jìn)入應(yīng)收款管理系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置 基本信息 系統(tǒng)啟用，打開“系統(tǒng)啟用”對(duì)話框 選中“應(yīng)收款管理”，選擇啟用日期 2012-04-01 確定 是 退出2. 初始設(shè)置(1) 設(shè)置控制參數(shù) ：業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理設(shè)置選項(xiàng)，出現(xiàn)“帳套參數(shù)設(shè)置”對(duì)話

32、框編輯，按資料配置相關(guān)信息確定。(2) 初始設(shè)置 ：業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理設(shè)置初始設(shè)置，進(jìn)入“初始設(shè)置”窗口按資料配置相關(guān)信息。(3) 設(shè)置計(jì)量單位組和計(jì)量單位 ：基礎(chǔ)設(shè)置 基礎(chǔ)檔案 存貨 計(jì)量單位，進(jìn)入“計(jì)量單位計(jì)量單位組”窗口分組，出現(xiàn)“計(jì)量單位組”窗口增加，按資料配置相關(guān)信息 保存 退出，返回上級(jí)窗口 選擇“無換算關(guān)系”計(jì)量組 單位，進(jìn)入“計(jì)量單位”窗口 增加，按資料配置相關(guān)信息 保存 退出，返回上級(jí)窗口 退出。(4) 設(shè)置存貨分類和存貨檔案 ：基礎(chǔ)設(shè)置 基礎(chǔ)檔案 存貨 存貨分類，進(jìn)入“存貨分類”窗口 增加，按資料配置相關(guān)信息 保存 退出，返回上級(jí)窗口 存貨檔案，進(jìn)入“存貨檔案”窗口

33、增加，進(jìn)入“增加存貨檔案”窗口，按資料配置相關(guān)信息保存退出，返回上級(jí)窗口退出。(5) 輸入期初余額 ：業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)收款管理設(shè)置期初余額，出現(xiàn)“期初余額查詢”對(duì)話框確定，進(jìn)入“期初余額明細(xì)表”窗口增加，出現(xiàn)單據(jù)類別，分別選擇對(duì)應(yīng)單據(jù)類別確定，進(jìn)入對(duì)應(yīng)票據(jù)輸入窗口按資料輸入相關(guān)內(nèi)容保存。輸入完畢后，在“期初余額明細(xì)表”窗口對(duì)賬，進(jìn)入“期初對(duì)賬”窗口，查看期初平衡否。(6) 設(shè)輸入開戶銀行信息 ：基礎(chǔ)設(shè)置 基礎(chǔ)檔案 收付結(jié)算 本單位開戶銀行，輸入本單位開戶銀行信息。3. 日常處理 ( 先設(shè)置收發(fā)類別、銷售類型 )(1) 增加應(yīng)收款 ( 注意：若應(yīng)收款管理與銷售管理集成使用，則應(yīng)在銷售管理系統(tǒng)錄

34、入普通發(fā)票、專用銷售發(fā)票和其他應(yīng)收單，在應(yīng)收款系統(tǒng)對(duì)其進(jìn)行查詢、核銷和制單。否則在此處進(jìn)行。 )業(yè)務(wù) 1，輸入并審核普通發(fā)票 ：應(yīng)收單據(jù)處理 應(yīng)收單據(jù)錄入，打開“單據(jù)類別”對(duì)話框選：銷售發(fā)票、普通發(fā)票確認(rèn)，進(jìn)入“銷售普通發(fā)票”窗口增加，錄入相關(guān)信息保存。業(yè)務(wù) 2，輸入并審核專用發(fā)票 ：應(yīng)收單據(jù)處理 應(yīng)收單據(jù)錄入，打開“單據(jù)類別”對(duì)話框選：銷售發(fā)票、銷售專用發(fā)票確認(rèn)，進(jìn)入“銷售專用發(fā)票”窗口增加，錄入相關(guān)信息 保存。業(yè)務(wù) 2，輸入并審核其他應(yīng)收單 ：應(yīng)收單據(jù)處理 應(yīng)收單據(jù)錄入，打開“單據(jù)類別”對(duì)話框 選：應(yīng)收單、其他應(yīng)收單確認(rèn)，進(jìn)入“其他應(yīng)收單”窗口增加，錄入相關(guān)信息保存。上述單據(jù)審核 ：應(yīng)收單

35、據(jù)處理應(yīng)收單據(jù)審核，打開“應(yīng)收單據(jù)過濾條件”對(duì)話框確定，進(jìn)入“應(yīng)收單據(jù)列表”窗口全選 審核 確定。(2) 收款結(jié)算業(yè)務(wù) 3，輸入一張收款單據(jù)并完全核銷應(yīng)收款 ：收款單據(jù)處理收款單據(jù)錄入，進(jìn)入“收款單據(jù)錄入”窗口增加，錄入相關(guān)信息 ( 結(jié)算方式、結(jié)算科目及金額必錄) 保存審核，問制單否否核銷 ( 核銷后該單據(jù)不能再修改 ) ，錄入核銷金額保存退出。業(yè)務(wù) 4，輸入一張收款單據(jù)，部分核銷應(yīng)收款，部分形成預(yù)收賬款：收款單據(jù)處理收款單據(jù)錄入，進(jìn)入“收款單據(jù)錄入”窗口增加，錄入相關(guān)信息 ( 結(jié)算方式、結(jié)算科目及金額必錄 ) 保存審核，問制單否否核銷，錄入核銷金額 ( 專用發(fā)票 52560，其他應(yīng)收單 53

36、50)保存退出。業(yè)務(wù) 5，輸入一張收款單據(jù)全部形成預(yù)收賬款 ：收款單據(jù)處理收款單據(jù)錄入，進(jìn)入“收款單據(jù)錄入”窗口增加，錄入相關(guān)信息 ( 款項(xiàng)類型：預(yù)收款 )保存審核，問制單否否退出。(3) 轉(zhuǎn)賬處理業(yè)務(wù) 6，應(yīng)收沖應(yīng)收 ：轉(zhuǎn)賬應(yīng)收沖應(yīng)收，進(jìn)入“應(yīng)收沖應(yīng)收”窗口錄入相關(guān)信息(2012-04-10 ，精益公司、昌新貿(mào)易公司 )過濾，列出精益公司未核銷應(yīng)收款確認(rèn)，問制單否 否 退出。業(yè)務(wù) 7，預(yù)收沖應(yīng)收 ：轉(zhuǎn)賬預(yù)收沖應(yīng)收，進(jìn)入“預(yù)收沖應(yīng)收”窗口2012-04-11選“預(yù)收款”選項(xiàng)卡華宏公司過濾，列出其預(yù)收款輸入轉(zhuǎn)賬金額選“應(yīng)收款”選項(xiàng)卡 華宏公司過濾，列出其應(yīng)收款輸入轉(zhuǎn)賬金額確認(rèn)，問制單否否退出。(

37、4) 壞賬處理業(yè)務(wù) 8，發(fā)生壞賬 ：壞賬處理壞賬發(fā)生，打開“壞賬發(fā)生”對(duì)話框精益公司、2012-04-17 、人民幣 確認(rèn)，進(jìn)入“壞賬發(fā)生單據(jù)明細(xì)”窗口，列出其未核銷應(yīng)收單據(jù)本次壞賬發(fā)生金額： 5000 OK確認(rèn)，問制單否 否 退出。業(yè)務(wù) 9，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 ：壞賬處理 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，進(jìn)入“應(yīng)收賬款百分比法”窗口系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算計(jì)提金額 OK確認(rèn)，問制單否 否 退出。(5) 制單：在前述操作中出現(xiàn)制單否提示時(shí)選擇“是”則可立即制單。也可批量處理，即：制單處理，打開“制單查詢”對(duì)話框按軟件提示操作。(6) 查詢統(tǒng)計(jì)： 見軟件界面4. 期末處理(1) 結(jié)賬：期末處理月末結(jié)賬，打開“月末結(jié)賬”對(duì)話框雙擊一

38、步，顯示各處理類型處理狀況若全部為“是”，確認(rèn)確認(rèn)。4 月份結(jié)賬標(biāo)志下(2) 取消結(jié)賬 ：按軟件提示操作。實(shí)驗(yàn)四供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置實(shí)驗(yàn)?zāi)康?. 掌握用友 ERP-U8管理軟件中供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2. 理解供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程。3. 掌握供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置、期初余額錄入的操作方法。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1. 啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)；2. 供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)基礎(chǔ)信息設(shè)置；3. 供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備引入“實(shí)驗(yàn)二”賬套數(shù)據(jù)，啟用采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、應(yīng)收款、應(yīng)付款管理子系統(tǒng)，啟用日期為 2012-04-01 。實(shí)驗(yàn)資料1. 基礎(chǔ)信息(1) 計(jì)量單位組 ：編

39、號(hào) -01 ，單位組名稱無換算關(guān)系；單位組類別無換算率(2) 計(jì)量單位 ：01盒，無換算關(guān)系； 02臺(tái)，無換算關(guān)系； 03只，無換算關(guān)系；04千米，無換算關(guān)系；(3) 存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料201計(jì)算機(jī)101主機(jī)3配套用品10101處理器301配套材料10102硬盤302配套硬件102顯示器30201打印機(jī)103鍵盤30202傳真機(jī)104鼠標(biāo)303配套軟件2產(chǎn)成品9應(yīng)稅勞務(wù)(4) 存貨檔案存貨編存貨名稱所屬類計(jì)量單稅率存貨屬性參考成本參考售價(jià)碼別位001酷睿雙核處理10101盒17%外購、生產(chǎn)耗用、銷1200器售002500GB硬盤10102盒17%外

40、購、生產(chǎn)耗用、銷8001000售00323 英寸液晶102臺(tái)17%外購、生產(chǎn)耗用、銷22002500屏售004鍵盤103只17%外購、生產(chǎn)耗用、銷100120售005鼠標(biāo)104只17%外購、生產(chǎn)耗用、銷5060售006計(jì)算機(jī)201臺(tái)17%自制、銷售50006500007HP激光打印30201臺(tái)17%自制、銷售20002300機(jī)008運(yùn)輸費(fèi)9千米17%外購、銷售、應(yīng)稅勞務(wù)(5) 倉庫檔案?jìng)}庫編碼倉庫名稱計(jì)價(jià)方式1原料庫移動(dòng)平均法2成品庫移動(dòng)平均法3配套用品庫移動(dòng)平均法(6) 收發(fā)類別編碼名稱標(biāo)志編碼名稱標(biāo)志1正常入庫收3正常出庫發(fā)101采購入庫收301銷售出庫發(fā)102產(chǎn)成品入收302領(lǐng)料出庫發(fā)庫

41、103調(diào)撥入庫收303調(diào)撥出庫發(fā)2非正常入庫收4非正常出庫發(fā)201盤盈入庫收401盤虧出庫發(fā)202其它入庫收402其它出庫發(fā)(7) 采購類型編碼： 1；名稱：普通采購；入庫類別：采購入庫；是默認(rèn)值(8) 銷售類型編碼： 1；名稱：經(jīng)銷；出庫類別：銷售出庫；是默認(rèn)值編碼： 2；名稱：代銷；出庫類別：銷售出庫；非默認(rèn)值(9) 開戶銀行： 編碼 01；名稱 - 工商銀行成都分行中關(guān)村分理處；賬號(hào) -0 。 2. 設(shè)置基礎(chǔ)科目(1) 存貨核算系統(tǒng)存貨科目 ：按照存貨分類設(shè)置存貨科目。存貨科目設(shè)置 ：原料庫 - 生產(chǎn)用原材料 (140301) ；成品庫 - 庫存商品 (1405) ；配套用品庫 - 庫存商品 (1405)對(duì)方科目 ：根據(jù)收發(fā)類別 設(shè)置對(duì)方科目。對(duì)方科目設(shè)置 ：采購入庫 - 材料采購 (1401) ；產(chǎn)成品入庫 - 生產(chǎn)成本 / 直接材料 (500101) ；盤盈入庫 - 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢 (190101) ：銷售出庫