個(gè)人理財(cái)實(shí)務(wù)2

1、小思考：我們小思考：我們應(yīng)該如何管住應(yīng)該如何管住自己的荷包？自己的荷包？ 保存好個(gè)人/家庭的財(cái)務(wù)記錄 了解個(gè)人/家庭的財(cái)務(wù)狀況 進(jìn)行個(gè)人/家庭的財(cái)務(wù)分析 建立個(gè)人/家庭的預(yù)算系統(tǒng) 編制現(xiàn)金規(guī)劃 任務(wù)四：進(jìn)行個(gè)人財(cái)務(wù)管理任務(wù)四：進(jìn)行個(gè)人財(cái)務(wù)管理 【學(xué)習(xí)目標(biāo)【學(xué)習(xí)目標(biāo)】 做好個(gè)人財(cái)務(wù)記錄做好個(gè)人財(cái)務(wù)記錄 學(xué)會(huì)編制個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表學(xué)會(huì)編制個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表 正確分析個(gè)人財(cái)務(wù)狀況正確分析個(gè)人財(cái)務(wù)狀況 定期檢查財(cái)務(wù)習(xí)慣定期檢查財(cái)務(wù)習(xí)慣 學(xué)會(huì)編制并控制預(yù)算學(xué)會(huì)編制并控制預(yù)算 做好個(gè)人理財(cái)?shù)年P(guān)鍵之一是收集個(gè)人財(cái)務(wù)做好個(gè)人理財(cái)?shù)年P(guān)鍵之一是收集個(gè)人財(cái)務(wù)記錄，即跟蹤個(gè)人的財(cái)務(wù)活動(dòng)，記錄、存記錄，即跟蹤個(gè)人的財(cái)務(wù)活動(dòng)，記錄、

2、存儲(chǔ)個(gè)人的相關(guān)信息，并組織、管理好這些儲(chǔ)個(gè)人的相關(guān)信息，并組織、管理好這些記錄，以便隨時(shí)獲取信息。記錄，以便隨時(shí)獲取信息。 個(gè)人的理財(cái)規(guī)劃方案是否適合，很大程度個(gè)人的理財(cái)規(guī)劃方案是否適合，很大程度上取決于制定方案時(shí)是否對(duì)其財(cái)務(wù)信息以上取決于制定方案時(shí)是否對(duì)其財(cái)務(wù)信息以及與理財(cái)規(guī)劃有關(guān)的非財(cái)務(wù)信息有充分的及與理財(cái)規(guī)劃有關(guān)的非財(cái)務(wù)信息有充分的了解。了解。小思考：平時(shí)消費(fèi)小思考：平時(shí)消費(fèi)中，你有索取發(fā)票中，你有索取發(fā)票的習(xí)慣嗎？的習(xí)慣嗎？ 1.個(gè)人財(cái)務(wù)記錄的意義個(gè)人財(cái)務(wù)記錄的意義 精確、詳細(xì)的記錄可以幫助我們：精確、詳細(xì)的記錄可以幫助我們： （1）保證日常事務(wù)順利完成。如按時(shí)償還按揭）保證日常事務(wù)順

3、利完成。如按時(shí)償還按揭貸款，按時(shí)償付信用卡透支金額，及時(shí)繳納各貸款，按時(shí)償付信用卡透支金額，及時(shí)繳納各種日常費(fèi)用。種日常費(fèi)用。 （2）及時(shí)了解財(cái)務(wù)狀況。如及時(shí)掌握日常收支）及時(shí)了解財(cái)務(wù)狀況。如及時(shí)掌握日常收支情況，日常消費(fèi)是否超支，是否有沖動(dòng)消費(fèi)行情況，日常消費(fèi)是否超支，是否有沖動(dòng)消費(fèi)行為，這樣有利于控制財(cái)務(wù)，有效改變非理性的為，這樣有利于控制財(cái)務(wù)，有效改變非理性的消費(fèi)行為，同時(shí)也方便隨時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)決策。消費(fèi)行為，同時(shí)也方便隨時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)決策。 （3）為日后的各種財(cái)務(wù)活動(dòng)提供基礎(chǔ)信息。）為日后的各種財(cái)務(wù)活動(dòng)提供基礎(chǔ)信息。 類別類別相關(guān)的文件相關(guān)的文件個(gè)人基本信息個(gè)人基本信息身份證、學(xué)歷學(xué)位證、戶口

4、簿、結(jié)婚證、出生證明、社會(huì)身份證、學(xué)歷學(xué)位證、戶口簿、結(jié)婚證、出生證明、社會(huì)保險(xiǎn)文件等保險(xiǎn)文件等個(gè)人職業(yè)信息個(gè)人職業(yè)信息工作證、工作成果、工作獎(jiǎng)勵(lì)證書、勞動(dòng)合同等工作證、工作成果、工作獎(jiǎng)勵(lì)證書、勞動(dòng)合同等個(gè)人資產(chǎn)信息個(gè)人資產(chǎn)信息購(gòu)房合同、房產(chǎn)證、契稅完稅證明、機(jī)動(dòng)車登記證書、機(jī)購(gòu)房合同、房產(chǎn)證、契稅完稅證明、機(jī)動(dòng)車登記證書、機(jī)動(dòng)車行駛證、車輛購(gòu)置稅完稅證明、股東卡、銀行卡、保動(dòng)車行駛證、車輛購(gòu)置稅完稅證明、股東卡、銀行卡、保險(xiǎn)單證等險(xiǎn)單證等個(gè)人收入信息個(gè)人收入信息工資單、收入證明、紅利記錄、利息計(jì)算單、債息入賬單工資單、收入證明、紅利記錄、利息計(jì)算單、債息入賬單等等個(gè)人消費(fèi)信息個(gè)人消費(fèi)信息信用

5、卡對(duì)賬單、收據(jù)、購(gòu)物發(fā)票、保修卡、繳費(fèi)發(fā)票、保信用卡對(duì)賬單、收據(jù)、購(gòu)物發(fā)票、保修卡、繳費(fèi)發(fā)票、保費(fèi)支出等費(fèi)支出等個(gè)人資金管理個(gè)人資金管理信息信息個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表、個(gè)人預(yù)算、養(yǎng)老計(jì)劃信息、退休賬戶結(jié)算個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表、個(gè)人預(yù)算、養(yǎng)老計(jì)劃信息、退休賬戶結(jié)算單、遺囑、財(cái)產(chǎn)公證書等單、遺囑、財(cái)產(chǎn)公證書等財(cái)務(wù)信息財(cái)務(wù)信息收支情況、收支情況、資產(chǎn)負(fù)債狀況、資產(chǎn)負(fù)債狀況、社會(huì)保障信息、社會(huì)保障信息、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、遺產(chǎn)管理信息、遺產(chǎn)管理信息、其他財(cái)務(wù)信息。其他財(cái)務(wù)信息。3.個(gè)人財(cái)務(wù)記錄的保存?zhèn)€人財(cái)務(wù)記錄的保存 （1）文本方式。即將各類文件資料以文本的方）文本方式。即將各類文件資料以文本的方式保存起來(lái)。例

6、如，家庭中的一些重要證件、式保存起來(lái)。例如，家庭中的一些重要證件、文件等，可將它們分門別類的放在不同的文件文件等，可將它們分門別類的放在不同的文件袋中，編制好文件清單，并妥善保管。袋中，編制好文件清單，并妥善保管。 （2）電子方式。電子方式保存具有如下優(yōu)點(diǎn)：）電子方式。電子方式保存具有如下優(yōu)點(diǎn)：方便檢索、占用空間小、存儲(chǔ)容量具大，并且方便檢索、占用空間小、存儲(chǔ)容量具大，并且有先進(jìn)的各種相關(guān)軟件使用。但出于安全的考有先進(jìn)的各種相關(guān)軟件使用。但出于安全的考慮，這類文件應(yīng)以文本形式保存?zhèn)浞?，并加?qiáng)慮，這類文件應(yīng)以文本形式保存?zhèn)浞?，并加?qiáng)信息安全管理。信息安全管理。 在個(gè)人財(cái)務(wù)記錄的基礎(chǔ)上，需要編制在

7、個(gè)人財(cái)務(wù)記錄的基礎(chǔ)上，需要編制個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表，從而進(jìn)行下一步分析。個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表，從而進(jìn)行下一步分析。 因?yàn)閭€(gè)人的財(cái)務(wù)活動(dòng)主要是現(xiàn)金流動(dòng)，因?yàn)閭€(gè)人的財(cái)務(wù)活動(dòng)主要是現(xiàn)金流動(dòng)，所以省略利潤(rùn)表，只編制資產(chǎn)負(fù)債表所以省略利潤(rùn)表，只編制資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表。和現(xiàn)金流量表。1. 資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表 個(gè)人個(gè)人/家庭資產(chǎn)負(fù)債表反映的是某一時(shí)點(diǎn)家庭資產(chǎn)負(fù)債表反映的是某一時(shí)點(diǎn)個(gè)人個(gè)人/家庭的財(cái)務(wù)狀況，即這個(gè)時(shí)點(diǎn)個(gè)人家庭的財(cái)務(wù)狀況，即這個(gè)時(shí)點(diǎn)個(gè)人/家庭擁有和控制的資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)。家庭擁有和控制的資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)。 凈資產(chǎn)反映的是某個(gè)時(shí)點(diǎn)上個(gè)人凈資產(chǎn)反映的是某個(gè)時(shí)點(diǎn)上個(gè)人/家庭擁家庭擁有的凈財(cái)富。有的凈財(cái)富。

8、資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)的關(guān)系如下：資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)的關(guān)系如下： 凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)=資產(chǎn)資產(chǎn)-負(fù)債負(fù)債 1-1.資產(chǎn)負(fù)債表的格式資產(chǎn)負(fù)債表的格式 年年 月月 日日 單位：元單位：元資產(chǎn)資產(chǎn)金額金額負(fù)債負(fù)債金額金額現(xiàn)金及活期存款現(xiàn)金及活期存款 信用卡貸款余額信用卡貸款余額 定期存款定期存款 消費(fèi)貸款余額消費(fèi)貸款余額 股票股票 汽車貸款余額汽車貸款余額 基金基金 住房貸款余額住房貸款余額 房地產(chǎn)投資房地產(chǎn)投資其他其他 汽車及家電汽車及家電 自用房地產(chǎn)自用房地產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)資產(chǎn)總計(jì) (1) 負(fù)債總計(jì)負(fù)債總計(jì) (2) 凈資產(chǎn)凈資產(chǎn) (1)-(2) 財(cái)務(wù)資產(chǎn)財(cái)務(wù)資產(chǎn) 使用資產(chǎn)使用資產(chǎn) 奢侈資產(chǎn)奢侈資產(chǎn) 是能夠帶來(lái)收

9、益的資產(chǎn)，例如銀行存是能夠帶來(lái)收益的資產(chǎn)，例如銀行存款、國(guó)債、股票。財(cái)務(wù)資產(chǎn)是理財(cái)中款、國(guó)債、股票。財(cái)務(wù)資產(chǎn)是理財(cái)中最重要的資產(chǎn)最重要的資產(chǎn) 。是個(gè)人是個(gè)人/ /家庭每天生活要使用的資產(chǎn)，家庭每天生活要使用的資產(chǎn)，包括自用住宅、汽車、家具、家電、包括自用住宅、汽車、家具、家電、衣物等等。它們不會(huì)產(chǎn)生收入。衣物等等。它們不會(huì)產(chǎn)生收入。 也是個(gè)人也是個(gè)人/ /家庭使用的，但不是家庭日家庭使用的，但不是家庭日常生活必需的。這一類資產(chǎn)的界定取決常生活必需的。這一類資產(chǎn)的界定取決于這個(gè)家庭認(rèn)為哪些資產(chǎn)是必需的。于這個(gè)家庭認(rèn)為哪些資產(chǎn)是必需的。1-2-2.家庭負(fù)債的分類可分為流動(dòng)負(fù)債（1個(gè)月內(nèi)）和長(zhǎng)期負(fù)債

10、住房抵住房抵押貸款押貸款汽車消汽車消費(fèi)貸款費(fèi)貸款信用卡信用卡貸款貸款家庭常見的負(fù)債保單質(zhì)保單質(zhì)押貸款押貸款其他消其他消費(fèi)貸款費(fèi)貸款小思考：小思考：家庭為什么家庭為什么要負(fù)債？要負(fù)債？ 小提示：是為了貸款投資或貸款消費(fèi)小提示：是為了貸款投資或貸款消費(fèi) 財(cái)務(wù)資產(chǎn)的計(jì)價(jià)財(cái)務(wù)資產(chǎn)的計(jì)價(jià) 負(fù)債的計(jì)價(jià)負(fù)債的計(jì)價(jià) 奢侈資產(chǎn)的計(jì)價(jià)奢侈資產(chǎn)的計(jì)價(jià) 使用資產(chǎn)的計(jì)價(jià)使用資產(chǎn)的計(jì)價(jià) 按照除房子、汽車以外的其他使用財(cái)按照除房子、汽車以外的其他使用財(cái)產(chǎn)的價(jià)值確定方法計(jì)量。產(chǎn)的價(jià)值確定方法計(jì)量。按所欠金額的當(dāng)前價(jià)值確定。按所欠金額的當(dāng)前價(jià)值確定。 變現(xiàn)的價(jià)值，一般扣除稅費(fèi)。變現(xiàn)的價(jià)值，一般扣除稅費(fèi)。房子和汽車變現(xiàn)價(jià)值，扣除

11、稅費(fèi)；其房子和汽車變現(xiàn)價(jià)值，扣除稅費(fèi)；其他使用資產(chǎn)按重置成本或變現(xiàn)價(jià)值確他使用資產(chǎn)按重置成本或變現(xiàn)價(jià)值確定價(jià)值。定價(jià)值。 2.現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表是指概括個(gè)人一定時(shí)間內(nèi)現(xiàn)金現(xiàn)金流量表是指概括個(gè)人一定時(shí)間內(nèi)現(xiàn)金收入和支出的財(cái)務(wù)報(bào)表，又稱現(xiàn)金收支表。收入和支出的財(cái)務(wù)報(bào)表，又稱現(xiàn)金收支表。通過(guò)現(xiàn)金流量表的編制可以監(jiān)視資產(chǎn)的變通過(guò)現(xiàn)金流量表的編制可以監(jiān)視資產(chǎn)的變化，顯示家庭目前的財(cái)務(wù)狀況及揭示個(gè)人化，顯示家庭目前的財(cái)務(wù)狀況及揭示個(gè)人或家庭生成現(xiàn)金的能力和時(shí)間分布?；蚣彝ド涩F(xiàn)金的能力和時(shí)間分布。 通常情況下，個(gè)人現(xiàn)金流量表分為三欄：通常情況下，個(gè)人現(xiàn)金流量表分為三欄：現(xiàn)金流入（收入）、現(xiàn)金

12、流出（支出）和現(xiàn)金流入（收入）、現(xiàn)金流出（支出）和凈現(xiàn)金流量（結(jié)余或超支）。凈現(xiàn)金流量（結(jié)余或超支）。 1.收入大于支出收入大于支出 當(dāng)收入大于支出的時(shí)候，有結(jié)余的資金可以用來(lái)投資，只要投資當(dāng)收入大于支出的時(shí)候，有結(jié)余的資金可以用來(lái)投資，只要投資得當(dāng)，隨著投資的不斷增加，當(dāng)投資收入超過(guò)消費(fèi)支出時(shí)，就會(huì)獲得當(dāng)，隨著投資的不斷增加，當(dāng)投資收入超過(guò)消費(fèi)支出時(shí)，就會(huì)獲得財(cái)務(wù)自由。得財(cái)務(wù)自由。2.收支相抵收支相抵 假設(shè)家庭初期就有一定的投資，則投資收入曲線上升完全依賴于假設(shè)家庭初期就有一定的投資，則投資收入曲線上升完全依賴于投資效益，只要投資是盈利的，投資曲線就會(huì)不斷上揚(yáng)，但要達(dá)到投資效益，只要投資是盈

13、利的，投資曲線就會(huì)不斷上揚(yáng)，但要達(dá)到財(cái)務(wù)自由還需要很長(zhǎng)時(shí)間。如果沒(méi)有初始投資，那么這種消費(fèi)模式財(cái)務(wù)自由還需要很長(zhǎng)時(shí)間。如果沒(méi)有初始投資，那么這種消費(fèi)模式永遠(yuǎn)不可能達(dá)到財(cái)務(wù)自由。永遠(yuǎn)不可能達(dá)到財(cái)務(wù)自由。3.支出大于收入支出大于收入 “月光族月光族”就屬于這種消費(fèi)模式。由于消費(fèi)支出一直大于工薪類就屬于這種消費(fèi)模式。由于消費(fèi)支出一直大于工薪類收入，不得不用家庭原有的財(cái)富積累填補(bǔ)缺口，如果這種情況持續(xù)收入，不得不用家庭原有的財(cái)富積累填補(bǔ)缺口，如果這種情況持續(xù)下去，隨著時(shí)間的推移，家庭原有財(cái)富必將耗盡，家庭必將陷入財(cái)下去，隨著時(shí)間的推移，家庭原有財(cái)富必將耗盡，家庭必將陷入財(cái)務(wù)危機(jī)。投資收益不斷下降，直到

14、為零。務(wù)危機(jī)。投資收益不斷下降，直到為零。 小思考：小思考：你的消費(fèi)模你的消費(fèi)模式是式是“收大于支收大于支”嗎？嗎？你離財(cái)務(wù)自由有多遠(yuǎn)？你離財(cái)務(wù)自由有多遠(yuǎn)？ 2-2-1.個(gè)人家庭的收入來(lái)源個(gè)人家庭的收入來(lái)源 工作所得，包括工資薪金、獎(jiǎng)金、福利、傭金、工作所得，包括工資薪金、獎(jiǎng)金、福利、傭金、勞務(wù)報(bào)酬、稿酬、養(yǎng)老金、失業(yè)保險(xiǎn)所得等等；勞務(wù)報(bào)酬、稿酬、養(yǎng)老金、失業(yè)保險(xiǎn)所得等等； 投資收益，包括現(xiàn)金分紅、凈資本收益、租金收投資收益，包括現(xiàn)金分紅、凈資本收益、租金收入、利息收入、其他投資收益；入、利息收入、其他投資收益； 其他所得，如離婚贍養(yǎng)費(fèi)和生活費(fèi)、子女撫養(yǎng)費(fèi)其他所得，如離婚贍養(yǎng)費(fèi)和生活費(fèi)、子女撫

15、養(yǎng)費(fèi)等。等。 個(gè)人個(gè)人/家庭理財(cái)，必須要了解哪些是經(jīng)常性的家庭理財(cái)，必須要了解哪些是經(jīng)常性的收入，哪些是偶然的收入，哪些是一次性的收入。收入，哪些是偶然的收入，哪些是一次性的收入。同時(shí)也要清楚自己的專長(zhǎng)，然后集中個(gè)人的主要同時(shí)也要清楚自己的專長(zhǎng)，然后集中個(gè)人的主要精力，投入更多的資本，挖掘豐碩的利潤(rùn)。精力，投入更多的資本，挖掘豐碩的利潤(rùn)。2-2-2.個(gè)人家庭的支出項(xiàng)目個(gè)人家庭的支出項(xiàng)目個(gè)人或家庭的日常開支一般分為經(jīng)常性支出個(gè)人或家庭的日常開支一般分為經(jīng)常性支出和非經(jīng)常性支出兩類。和非經(jīng)常性支出兩類。經(jīng)常性支出主要是指定期需要支付的費(fèi)用，經(jīng)常性支出主要是指定期需要支付的費(fèi)用，如住房按揭貸款、物業(yè)

16、管理費(fèi)、通訊費(fèi)、如住房按揭貸款、物業(yè)管理費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、保險(xiǎn)支出、納稅支出、子女教育交通費(fèi)、保險(xiǎn)支出、納稅支出、子女教育費(fèi)用等；費(fèi)用等；非經(jīng)常性支出主要是指日常生活中不定期的非經(jīng)常性支出主要是指日常生活中不定期的費(fèi)用支出，如旅游支出、購(gòu)買家用電器、費(fèi)用支出，如旅游支出、購(gòu)買家用電器、購(gòu)買家具以及各類意外支出等。購(gòu)買家具以及各類意外支出等。2-3.現(xiàn)金流量表（月度）的格式現(xiàn)金流量表（月度）的格式 年 月 單位：元現(xiàn)金流入項(xiàng)目現(xiàn)金流入項(xiàng)目金額金額百分比百分比現(xiàn)金流出項(xiàng)目現(xiàn)金流出項(xiàng)目金額金額百分比百分比工資薪金工資薪金生活支出生活支出投資收入投資收入房屋按揭貸款房屋按揭貸款 其他收入其他收入子女

17、教育費(fèi)用子女教育費(fèi)用商業(yè)保險(xiǎn)支出商業(yè)保險(xiǎn)支出休閑和娛樂(lè)支出休閑和娛樂(lè)支出其他支出其他支出現(xiàn)金流入總計(jì)現(xiàn)金流入總計(jì) (1) 現(xiàn)金流出總計(jì)現(xiàn)金流出總計(jì) (2) 凈現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)金流量 (1)-(2) 1.結(jié)余比率結(jié)余比率 2.投資與凈資產(chǎn)比率投資與凈資產(chǎn)比率 3.清償比率清償比率 4.負(fù)債比率負(fù)債比率 5.即付比率即付比率 6.負(fù)債收入比率負(fù)債收入比率 7.流動(dòng)性比率流動(dòng)性比率 1.結(jié)余比率結(jié)余比率 結(jié)余比率是個(gè)人一定時(shí)期內(nèi)（通常為結(jié)余比率是個(gè)人一定時(shí)期內(nèi)（通常為1年）年）結(jié)余和稅后收入的比值，它主要反映個(gè)人結(jié)余和稅后收入的比值，它主要反映個(gè)人提高其凈資產(chǎn)水平的能力。提高其凈資產(chǎn)水平的能力。 公式如

18、下：公式如下： 結(jié)余比率結(jié)余比率=結(jié)余結(jié)余/稅后收入稅后收入 該指標(biāo)數(shù)值越大，說(shuō)明個(gè)人財(cái)務(wù)狀況越好，該指標(biāo)數(shù)值越大，說(shuō)明個(gè)人財(cái)務(wù)狀況越好，可用于投資、獲得現(xiàn)金流的機(jī)遇越大?？捎糜谕顿Y、獲得現(xiàn)金流的機(jī)遇越大。 2.投資與凈資產(chǎn)比率投資與凈資產(chǎn)比率 投資與凈資產(chǎn)比率是投資資產(chǎn)與凈資產(chǎn)的投資與凈資產(chǎn)比率是投資資產(chǎn)與凈資產(chǎn)的比值，它反映個(gè)人通過(guò)投資提高凈資產(chǎn)規(guī)比值，它反映個(gè)人通過(guò)投資提高凈資產(chǎn)規(guī)模的能力。模的能力。 公式如下：公式如下： 投資與凈資產(chǎn)比率投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)投資資產(chǎn)/ 凈資產(chǎn)凈資產(chǎn) 一般認(rèn)為，投資與凈資產(chǎn)比率保持在一般認(rèn)為，投資與凈資產(chǎn)比率保持在0.5或或稍高是較為適宜的水平。就

19、年輕家庭而言，稍高是較為適宜的水平。就年輕家庭而言，其投資規(guī)模受制于自身較低的投資能力，其投資規(guī)模受制于自身較低的投資能力，因此該比率保持在因此該比率保持在0.2左右就屬正常。左右就屬正常。 3.清償比率清償比率 清償比率是個(gè)人凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比值，清償比率是個(gè)人凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比值，這一比率反映個(gè)人綜合償債能力的高低。這一比率反映個(gè)人綜合償債能力的高低。 公式如下：公式如下： 清償比率清償比率=凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)總資產(chǎn) 清償比率的數(shù)值變化范圍在清償比率的數(shù)值變化范圍在0-1之間。一般之間。一般說(shuō)來(lái)，個(gè)人的清償比率應(yīng)高于說(shuō)來(lái)，個(gè)人的清償比率應(yīng)高于0.5，保持在，保持在0.6-0.7之間較為適

20、宜。之間較為適宜。 4.結(jié)余比率結(jié)余比率 負(fù)債比率是個(gè)人負(fù)債總額與總資產(chǎn)的比值，負(fù)債比率是個(gè)人負(fù)債總額與總資產(chǎn)的比值，也是用來(lái)衡量個(gè)人的綜合償債能力。也是用來(lái)衡量個(gè)人的綜合償債能力。 公式如下：公式如下： 負(fù)債比率負(fù)債比率=負(fù)債總額負(fù)債總額/總資產(chǎn)總資產(chǎn) 負(fù)債比率的數(shù)值變化范圍在負(fù)債比率的數(shù)值變化范圍在0-1之間。負(fù)之間。負(fù)債比率應(yīng)控制在債比率應(yīng)控制在0.5以下，但不應(yīng)過(guò)低。以下，但不應(yīng)過(guò)低。 5.即付比率即付比率 即付比率是流動(dòng)資產(chǎn)與負(fù)債總額的比值，即付比率是流動(dòng)資產(chǎn)與負(fù)債總額的比值，它反映個(gè)人利用可隨時(shí)變現(xiàn)資產(chǎn)償還債務(wù)它反映個(gè)人利用可隨時(shí)變現(xiàn)資產(chǎn)償還債務(wù)的能力。的能力。 公式如下：公式如下

21、： 即付比率即付比率= 流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債總額負(fù)債總額 一般來(lái)說(shuō)，這一指標(biāo)應(yīng)保持在一般來(lái)說(shuō)，這一指標(biāo)應(yīng)保持在0.7左右。左右。6.負(fù)債收入比率負(fù)債收入比率 負(fù)債收入比率，又稱債務(wù)償還收入比率。負(fù)債收入比率，又稱債務(wù)償還收入比率。是到期需要支付的債務(wù)本息與同期收入的是到期需要支付的債務(wù)本息與同期收入的比值。它反映個(gè)人在一定時(shí)期財(cái)務(wù)狀況良比值。它反映個(gè)人在一定時(shí)期財(cái)務(wù)狀況良好程度的指標(biāo)。公式如下：好程度的指標(biāo)。公式如下： 負(fù)債收入比率負(fù)債收入比率= 債務(wù)支出債務(wù)支出/當(dāng)月收入當(dāng)月收入 家庭用于償還各種債務(wù)支出占家庭當(dāng)月總家庭用于償還各種債務(wù)支出占家庭當(dāng)月總收入的百分比應(yīng)為收入的百分比應(yīng)為40%

22、以內(nèi)。以內(nèi)。 7.結(jié)余比率結(jié)余比率 流動(dòng)性比率是流動(dòng)資產(chǎn)與月支出的比值，流動(dòng)性比率是流動(dòng)資產(chǎn)與月支出的比值，它反映個(gè)人支出能力的強(qiáng)弱。它反映個(gè)人支出能力的強(qiáng)弱。 公式如下：公式如下： 流動(dòng)性比率流動(dòng)性比率= 流動(dòng)性資產(chǎn)流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出每月支出 個(gè)人的資產(chǎn)配置應(yīng)根據(jù)具體情況考慮，兼?zhèn)€人的資產(chǎn)配置應(yīng)根據(jù)具體情況考慮，兼顧考慮資產(chǎn)流動(dòng)性與收益性兩個(gè)方面。顧考慮資產(chǎn)流動(dòng)性與收益性兩個(gè)方面。 1.個(gè)人預(yù)算的編制個(gè)人預(yù)算的編制 2.預(yù)算的實(shí)施與控制預(yù)算的實(shí)施與控制 （1）按期對(duì)比預(yù)算和實(shí)際開支）按期對(duì)比預(yù)算和實(shí)際開支 （2）預(yù)算限額系統(tǒng)控制法預(yù)算限額系統(tǒng)控制法1.個(gè)人預(yù)算的編制個(gè)人預(yù)算的編制 個(gè)人預(yù)算

23、是控制個(gè)人現(xiàn)金流入和流出個(gè)人預(yù)算是控制個(gè)人現(xiàn)金流入和流出的計(jì)劃，包括對(duì)個(gè)人的收入、支出、的計(jì)劃，包括對(duì)個(gè)人的收入、支出、儲(chǔ)蓄等進(jìn)行統(tǒng)籌安排。儲(chǔ)蓄等進(jìn)行統(tǒng)籌安排。 編制預(yù)算的目的在于管理收入和支出，編制預(yù)算的目的在于管理收入和支出，檢查資金短期流動(dòng)性，最大化地利用檢查資金短期流動(dòng)性，最大化地利用家庭的財(cái)務(wù)資源。家庭的財(cái)務(wù)資源。1-1.個(gè)人預(yù)算的編制程序個(gè)人預(yù)算的編制程序 （1）計(jì)算年儲(chǔ)蓄額。計(jì)算達(dá)到理財(cái)目標(biāo)所需的）計(jì)算年儲(chǔ)蓄額。計(jì)算達(dá)到理財(cái)目標(biāo)所需的年儲(chǔ)蓄額。將預(yù)期的月儲(chǔ)蓄與目標(biāo)儲(chǔ)蓄相比較，年儲(chǔ)蓄額。將預(yù)期的月儲(chǔ)蓄與目標(biāo)儲(chǔ)蓄相比較，如果不太可能實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，就應(yīng)該考慮開源節(jié)流，如果不太可能實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，

24、就應(yīng)該考慮開源節(jié)流，或者降低理財(cái)目標(biāo)。或者降低理財(cái)目標(biāo)。 （2）預(yù)測(cè)年度收入。參考最近年度的現(xiàn)金流量）預(yù)測(cè)年度收入。參考最近年度的現(xiàn)金流量表中的年收入數(shù)據(jù)，做最好與最壞情況的敏感度表中的年收入數(shù)據(jù)，做最好與最壞情況的敏感度分析，由此預(yù)測(cè)本年度收入。分析，由此預(yù)測(cè)本年度收入。 （3）算出年度支出預(yù)算目標(biāo)。）算出年度支出預(yù)算目標(biāo)。 年度收入年儲(chǔ)蓄目標(biāo)年度收入年儲(chǔ)蓄目標(biāo)=年度支出預(yù)算年度支出預(yù)算 （4）將年度支出預(yù)算劃分到具體項(xiàng)目。）將年度支出預(yù)算劃分到具體項(xiàng)目。 1-2.個(gè)人預(yù)算分類表個(gè)人預(yù)算分類表預(yù)算分類預(yù)算分類年度預(yù)算年度預(yù)算月經(jīng)常性預(yù)算月經(jīng)常性預(yù)算收入預(yù)算收入預(yù)算年終獎(jiǎng)、債息、股息、紅年終獎(jiǎng)

25、、債息、股息、紅利等利等工資薪金、傭金、房租、利工資薪金、傭金、房租、利息等息等可控制支出預(yù)算可控制支出預(yù)算旅游支出、子女教育費(fèi)用、旅游支出、子女教育費(fèi)用、購(gòu)置衣物、汽車保養(yǎng)維護(hù)購(gòu)置衣物、汽車保養(yǎng)維護(hù)等等食品支出、通訊及交通費(fèi)用、食品支出、通訊及交通費(fèi)用、生活固定支出、按揭貸款支生活固定支出、按揭貸款支出、娛樂(lè)費(fèi)用支出等出、娛樂(lè)費(fèi)用支出等不可控制支出預(yù)算不可控制支出預(yù)算稅金、保障型保費(fèi)、意外稅金、保障型保費(fèi)、意外支出等支出等房貸利息、房租等房貸利息、房租等資本支出預(yù)算資本支出預(yù)算購(gòu)車、購(gòu)買耐用消費(fèi)品、購(gòu)車、購(gòu)買耐用消費(fèi)品、購(gòu)房等購(gòu)房等分期付款等分期付款等儲(chǔ)蓄預(yù)算儲(chǔ)蓄預(yù)算儲(chǔ)蓄型保費(fèi)、提前償還房?jī)?chǔ)

26、蓄型保費(fèi)、提前償還房貸、投資等貸、投資等定期定額儲(chǔ)蓄或投資、還房定期定額儲(chǔ)蓄或投資、還房貸本金等貸本金等2-1.預(yù)算的實(shí)施與控制預(yù)算的實(shí)施與控制 按期對(duì)比預(yù)算和實(shí)際開支按期對(duì)比預(yù)算和實(shí)際開支 可以考慮先按預(yù)算執(zhí)行一個(gè)月，在月末，將每一類型的可以考慮先按預(yù)算執(zhí)行一個(gè)月，在月末，將每一類型的實(shí)際支出與預(yù)算支出的數(shù)額相比較。如果實(shí)際開支大于實(shí)際支出與預(yù)算支出的數(shù)額相比較。如果實(shí)際開支大于預(yù)算金額，就應(yīng)該盡力減少其他領(lǐng)域的開支。預(yù)算金額，就應(yīng)該盡力減少其他領(lǐng)域的開支。 通過(guò)每月檢測(cè)那些偏離了預(yù)期的支出模式，就可以找到通過(guò)每月檢測(cè)那些偏離了預(yù)期的支出模式，就可以找到那些需要進(jìn)行自我調(diào)控的地方。此后，按修

27、改后的預(yù)算那些需要進(jìn)行自我調(diào)控的地方。此后，按修改后的預(yù)算系統(tǒng)，定期對(duì)比預(yù)算和實(shí)際開支，重點(diǎn)在于可控制支出系統(tǒng)，定期對(duì)比預(yù)算和實(shí)際開支，重點(diǎn)在于可控制支出的管理。的管理。 同時(shí)，每月記賬時(shí)，記賬的項(xiàng)目需要與預(yù)算項(xiàng)目相同來(lái)同時(shí)，每月記賬時(shí)，記賬的項(xiàng)目需要與預(yù)算項(xiàng)目相同來(lái)做差異分析，即將每月的收入、支出、儲(chǔ)蓄預(yù)算與記賬做差異分析，即將每月的收入、支出、儲(chǔ)蓄預(yù)算與記賬的實(shí)際收入、支出、儲(chǔ)蓄相對(duì)比。的實(shí)際收入、支出、儲(chǔ)蓄相對(duì)比。 2-2.預(yù)算的實(shí)施與控制預(yù)算的實(shí)施與控制 預(yù)算限額系統(tǒng)控制法預(yù)算限額系統(tǒng)控制法 即將各項(xiàng)開支按照預(yù)算分為不同的部分，即將各項(xiàng)開支按照預(yù)算分為不同的部分，一旦某一部分的開支超額

28、，必須停止支出。一旦某一部分的開支超額，必須停止支出。 預(yù)算控制的信封系統(tǒng)就是限額系統(tǒng)控制法預(yù)算控制的信封系統(tǒng)就是限額系統(tǒng)控制法中的一種方式。在每個(gè)月的開始，將要花中的一種方式。在每個(gè)月的開始，將要花在每個(gè)主要支出項(xiàng)目的錢放在一個(gè)信封里，在每個(gè)主要支出項(xiàng)目的錢放在一個(gè)信封里，要花哪方面的錢就用哪個(gè)信封的錢。當(dāng)那要花哪方面的錢就用哪個(gè)信封的錢。當(dāng)那個(gè)信封空了，就停止支出。個(gè)信封空了，就停止支出。 任務(wù)五：編制現(xiàn)金規(guī)劃任務(wù)五：編制現(xiàn)金規(guī)劃 【學(xué)習(xí)目標(biāo)【學(xué)習(xí)目標(biāo)】 學(xué)會(huì)根據(jù)實(shí)際情況確定現(xiàn)金儲(chǔ)備金額學(xué)會(huì)根據(jù)實(shí)際情況確定現(xiàn)金儲(chǔ)備金額 掌握現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具和特殊工具掌握現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具和特殊工具 能夠

29、根據(jù)具體需要正確選擇現(xiàn)金規(guī)劃工具能夠根據(jù)具體需要正確選擇現(xiàn)金規(guī)劃工具 熟悉現(xiàn)金規(guī)劃的流程熟悉現(xiàn)金規(guī)劃的流程 能夠獨(dú)立完成現(xiàn)金規(guī)劃的編制能夠獨(dú)立完成現(xiàn)金規(guī)劃的編制 1.個(gè)人/家庭建立現(xiàn)金儲(chǔ)備主要考慮的因素。 2.一般家庭會(huì)儲(chǔ)備其月支出的3-6倍現(xiàn)金。 3.決定家庭現(xiàn)金儲(chǔ)備金額時(shí)也可通過(guò)家庭失業(yè)保障月數(shù)、家庭意外或?yàn)?zāi)害承受家庭失業(yè)保障月數(shù)、家庭意外或?yàn)?zāi)害承受能力能力兩個(gè)指標(biāo)的計(jì)算結(jié)果衡量確定。 1.建立現(xiàn)金儲(chǔ)備需要考慮的因素建立現(xiàn)金儲(chǔ)備需要考慮的因素 （1）交易動(dòng)機(jī)的需要）交易動(dòng)機(jī)的需要 一般來(lái)說(shuō)，個(gè)人一般來(lái)說(shuō)，個(gè)人/家庭的收入水平越高，交易數(shù)量越大，家庭的收入水平越高，交易數(shù)量越大，其為保證日常

30、開支所需的貨幣量就越大。其為保證日常開支所需的貨幣量就越大。 （2）預(yù)防動(dòng)機(jī)的需要）預(yù)防動(dòng)機(jī)的需要 又稱謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)，是指為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)又稱謹(jǐn)慎動(dòng)機(jī)，是指為了預(yù)防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的動(dòng)機(jī)。一般來(lái)說(shuō)，個(gè)人金及現(xiàn)金等價(jià)物的動(dòng)機(jī)。一般來(lái)說(shuō)，個(gè)人/家庭為此儲(chǔ)家庭為此儲(chǔ)備多少現(xiàn)金，主要取決于個(gè)人備多少現(xiàn)金，主要取決于個(gè)人/家庭對(duì)意外事件的看法，家庭對(duì)意外事件的看法，也取決于個(gè)人也取決于個(gè)人/家庭的收入情況。家庭的收入情況。 （3）持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的機(jī)會(huì)成本）持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的機(jī)會(huì)成本 個(gè)人個(gè)人/家庭決定現(xiàn)金儲(chǔ)備規(guī)模，還要考慮持有現(xiàn)金及現(xiàn)家庭決定現(xiàn)金儲(chǔ)備規(guī)模，還要考慮

31、持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物會(huì)產(chǎn)生一定的機(jī)會(huì)成本（即進(jìn)行一項(xiàng)投資時(shí)放金等價(jià)物會(huì)產(chǎn)生一定的機(jī)會(huì)成本（即進(jìn)行一項(xiàng)投資時(shí)放棄另一項(xiàng)投資所承擔(dān)的成本）。棄另一項(xiàng)投資所承擔(dān)的成本）。2.一般家庭的現(xiàn)金儲(chǔ)備一般家庭的現(xiàn)金儲(chǔ)備 一般家庭會(huì)儲(chǔ)備其月支出的一般家庭會(huì)儲(chǔ)備其月支出的3-6倍現(xiàn)金，目倍現(xiàn)金，目的是使擁有的資產(chǎn)保持一定的流動(dòng)性，滿的是使擁有的資產(chǎn)保持一定的流動(dòng)性，滿足個(gè)人和家庭支付日常家庭費(fèi)用的需要，足個(gè)人和家庭支付日常家庭費(fèi)用的需要，又能使流動(dòng)較強(qiáng)的資產(chǎn)保持一定的收益性。又能使流動(dòng)較強(qiáng)的資產(chǎn)保持一定的收益性。 例如：某先生家庭稅后月支出例如：某先生家庭稅后月支出5000元，則元，則現(xiàn)金規(guī)劃中現(xiàn)金儲(chǔ)備部分在現(xiàn)

32、金規(guī)劃中現(xiàn)金儲(chǔ)備部分在1500030000元之間。元之間。 3.決定家庭現(xiàn)金儲(chǔ)備金額的指標(biāo)決定家庭現(xiàn)金儲(chǔ)備金額的指標(biāo)(1) 決定家庭現(xiàn)金儲(chǔ)備金額時(shí)也可通過(guò)家庭失決定家庭現(xiàn)金儲(chǔ)備金額時(shí)也可通過(guò)家庭失業(yè)保障月數(shù)、家庭意外或?yàn)?zāi)害承受能力兩業(yè)保障月數(shù)、家庭意外或?yàn)?zāi)害承受能力兩個(gè)指標(biāo)的計(jì)算結(jié)果衡量確定。個(gè)指標(biāo)的計(jì)算結(jié)果衡量確定。 這兩個(gè)指標(biāo)是以現(xiàn)有資產(chǎn)狀況來(lái)衡量緊急這兩個(gè)指標(biāo)是以現(xiàn)有資產(chǎn)狀況來(lái)衡量緊急預(yù)備的應(yīng)變能力。預(yù)備的應(yīng)變能力。 失業(yè)保障月數(shù)失業(yè)保障月數(shù)=可變現(xiàn)資產(chǎn)可變現(xiàn)資產(chǎn)/月固定支出月固定支出 意外或?yàn)?zāi)害承受能力意外或?yàn)?zāi)害承受能力=（可變現(xiàn)資產(chǎn)（可變現(xiàn)資產(chǎn)+保險(xiǎn)保險(xiǎn)理賠金理賠金-現(xiàn)有負(fù)債）現(xiàn)有負(fù)

33、債）/基本費(fèi)用基本費(fèi)用3.決定家庭現(xiàn)金儲(chǔ)備金額的指標(biāo)決定家庭現(xiàn)金儲(chǔ)備金額的指標(biāo)(2) 可變現(xiàn)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、活期存款、定期存款、股可變現(xiàn)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、活期存款、定期存款、股票、基金等，不包括汽車、房地產(chǎn)、古董、字畫票、基金等，不包括汽車、房地產(chǎn)、古董、字畫等變現(xiàn)性較差的資產(chǎn)；固定支出除生活費(fèi)用開銷等變現(xiàn)性較差的資產(chǎn)；固定支出除生活費(fèi)用開銷以外，還包括房貸本息支出、分期付款支出等已以外，還包括房貸本息支出、分期付款支出等已知負(fù)債的固定現(xiàn)金支出。知負(fù)債的固定現(xiàn)金支出。 失業(yè)保障月數(shù)的指標(biāo)越高，表示即使失業(yè)也暫時(shí)失業(yè)保障月數(shù)的指標(biāo)越高，表示即使失業(yè)也暫時(shí)不會(huì)影響生活。最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是不會(huì)影響生

34、活。最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是3個(gè)個(gè)月，最好能維持到月，最好能維持到6個(gè)月的失業(yè)保障較為妥當(dāng)。個(gè)月的失業(yè)保障較為妥當(dāng)。 意外或?yàn)?zāi)害承受能力指標(biāo)越高，說(shuō)明家庭應(yīng)付緊意外或?yàn)?zāi)害承受能力指標(biāo)越高，說(shuō)明家庭應(yīng)付緊急狀況的能力越強(qiáng)，現(xiàn)金儲(chǔ)備可相對(duì)少些。急狀況的能力越強(qiáng)，現(xiàn)金儲(chǔ)備可相對(duì)少些。 1.現(xiàn)金現(xiàn)金 2.儲(chǔ)蓄儲(chǔ)蓄 3.貨幣市場(chǎng)基金貨幣市場(chǎng)基金 1.現(xiàn)金現(xiàn)金 現(xiàn)金是現(xiàn)金規(guī)劃的重要工具?，F(xiàn)金是現(xiàn)金規(guī)劃的重要工具。 與其他現(xiàn)金規(guī)劃工具相比，現(xiàn)金有兩個(gè)突與其他現(xiàn)金規(guī)劃工具相比，現(xiàn)金有兩個(gè)突出的特點(diǎn)：出的特點(diǎn)： 一是現(xiàn)金在所有金融工具中流動(dòng)性最一是現(xiàn)金在所有金融工具中流動(dòng)性最強(qiáng)。強(qiáng)。 二是持有現(xiàn)金的收益率低，在

35、通貨二是持有現(xiàn)金的收益率低，在通貨膨脹條件下，現(xiàn)金不僅沒(méi)有收益，反而會(huì)膨脹條件下，現(xiàn)金不僅沒(méi)有收益，反而會(huì)貶值。貶值。 2.儲(chǔ)蓄儲(chǔ)蓄 儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人將屬于其所有人的人民幣或儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人將屬于其所有人的人民幣或者外幣存入金融機(jī)構(gòu)的存款。者外幣存入金融機(jī)構(gòu)的存款。 儲(chǔ)蓄具有安全、易變現(xiàn)、操作簡(jiǎn)單等特點(diǎn)，儲(chǔ)蓄具有安全、易變現(xiàn)、操作簡(jiǎn)單等特點(diǎn)，但同時(shí)由于其風(fēng)險(xiǎn)較低，因此收益也相應(yīng)但同時(shí)由于其風(fēng)險(xiǎn)較低，因此收益也相應(yīng)很低，在一般情況下低于很低，在一般情況下低于CPI（居民消費(fèi)物（居民消費(fèi)物價(jià)指數(shù)）指數(shù)。價(jià)指數(shù)）指數(shù)。 一般家庭或多或少都會(huì)保留一部分現(xiàn)金或一般家庭或多或少都會(huì)保留一部分現(xiàn)金或活期存款，可以靈

36、活利用儲(chǔ)蓄理財(cái)方式，活期存款，可以靈活利用儲(chǔ)蓄理財(cái)方式，在本金穩(wěn)妥、保證流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，最大在本金穩(wěn)妥、保證流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，最大化利息收入?；⑹杖?。3.貨幣市場(chǎng)基金貨幣市場(chǎng)基金 貨幣市場(chǎng)貨幣市場(chǎng)基金基金是指投資于貨幣市場(chǎng)上短期是指投資于貨幣市場(chǎng)上短期（一年以內(nèi)，平均期限（一年以內(nèi)，平均期限120天）有價(jià)證券的天）有價(jià)證券的一種一種投資基金投資基金。 貨幣市場(chǎng)基金除具有收益穩(wěn)定、流動(dòng)性強(qiáng)、貨幣市場(chǎng)基金除具有收益穩(wěn)定、流動(dòng)性強(qiáng)、購(gòu)買限額低、購(gòu)買限額低、資本資本安全性高等特點(diǎn)外，還安全性高等特點(diǎn)外，還有其它優(yōu)點(diǎn)，如可以用有其它優(yōu)點(diǎn)，如可以用基金賬戶基金賬戶簽發(fā)支票、簽發(fā)支票、支付消費(fèi)賬單；通常被

37、作為進(jìn)行新的投資支付消費(fèi)賬單；通常被作為進(jìn)行新的投資之前暫時(shí)存放現(xiàn)金的場(chǎng)所。之前暫時(shí)存放現(xiàn)金的場(chǎng)所。 3-1.貨幣市場(chǎng)基金的選擇貨幣市場(chǎng)基金的選擇 投資者投資貨幣市場(chǎng)基金時(shí)，要重點(diǎn)考察投資者投資貨幣市場(chǎng)基金時(shí)，要重點(diǎn)考察以下幾項(xiàng)指標(biāo)以下幾項(xiàng)指標(biāo) ： （1）收益指標(biāo)；）收益指標(biāo)； （2）規(guī)模大??；）規(guī)模大??； （3）申購(gòu)贖回速度；）申購(gòu)贖回速度； （4）其他因素。）其他因素。 1.信用卡貸款信用卡貸款 2.個(gè)人無(wú)抵押小額信貸個(gè)人無(wú)抵押小額信貸 3.存單存單/國(guó)債質(zhì)押貸款國(guó)債質(zhì)押貸款 4.保單質(zhì)押貸款保單質(zhì)押貸款 5.典當(dāng)融資典當(dāng)融資 1.信用卡貸款信用卡貸款信用卡信用卡 信用卡是信用卡是商業(yè)銀行

38、商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向銀行存取憑以向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，具有現(xiàn)金，具有消費(fèi)信用消費(fèi)信用的特制載體卡片。的特制載體卡片。 現(xiàn)在所說(shuō)的信用卡，一般單指貸記卡?，F(xiàn)在所說(shuō)的信用卡，一般單指貸記卡。 信用卡實(shí)質(zhì)上是銀行提供給用戶的一種先信用卡實(shí)質(zhì)上是銀行提供給用戶的一種先消費(fèi)后還款的小額信貸支付工具。消費(fèi)后還款的小額信貸支付工具。1-1.信用卡信用卡信用額度信用額度 信用額度信用額度是指銀行在批準(zhǔn)信用卡的時(shí)候給予信用是指銀行在批準(zhǔn)信用卡的時(shí)候給予信用卡的一個(gè)最高透支的限額?？ǖ囊粋€(gè)最高透支的限額。 信用額度是依據(jù)持卡人申請(qǐng)信用卡時(shí)所填

39、寫的資信用額度是依據(jù)持卡人申請(qǐng)信用卡時(shí)所填寫的資料和提供的相關(guān)證明文件綜合評(píng)定核定的，主卡、料和提供的相關(guān)證明文件綜合評(píng)定核定的，主卡、附屬卡共享同一額度。附屬卡共享同一額度。 一般情況下，一般情況下，雙幣信用卡雙幣信用卡的額度中人民幣額度和的額度中人民幣額度和美元額度是可以互相換算的，例如：持卡人的額美元額度是可以互相換算的，例如：持卡人的額度是度是30000人民幣，當(dāng)持卡人在境外用卡時(shí)，信人民幣，當(dāng)持卡人在境外用卡時(shí)，信用額度就大約等值于用額度就大約等值于5000美元。美元。 可提供一定額度內(nèi)可提供一定額度內(nèi)2050天的免息透支；天的免息透支； 免息分期付款；免息分期付款； 高透支額度、臨

40、時(shí)調(diào)高信用額度（最高高透支額度、臨時(shí)調(diào)高信用額度（最高5萬(wàn)萬(wàn)元、調(diào)整元、調(diào)整30天有效）；天有效）； 預(yù)借現(xiàn)金（每卡每天最高預(yù)借現(xiàn)金（每卡每天最高2000元，以日元，以日0.5利率按月復(fù)利計(jì)息）；利率按月復(fù)利計(jì)息）； 循環(huán)信用（相當(dāng)于小額無(wú)擔(dān)保貸款）；循環(huán)信用（相當(dāng)于小額無(wú)擔(dān)保貸款）； 支出記錄與分析（養(yǎng)成保留對(duì)賬單的習(xí)慣）；支出記錄與分析（養(yǎng)成保留對(duì)賬單的習(xí)慣）； 支出管理；支出管理； 建立信用記錄。建立信用記錄。 1-2.信用卡的功能信用卡的功能 信用卡信用卡 費(fèi)用費(fèi)用 。 。 1-3.使用信用卡的主要費(fèi)用使用信用卡的主要費(fèi)用1-4.信用卡使用的注意事項(xiàng)信用卡使用的注意事項(xiàng)1.不要超額透支

41、2.讀懂對(duì)賬單3.學(xué)會(huì)計(jì)算免息還款期4.妥善保管信用卡交易憑條5.信用卡還款方式可選擇6.信用卡存錢不付利息1-5.信用卡免息還款期的計(jì)算信用卡免息還款期的計(jì)算 免息還款期，即對(duì)非現(xiàn)金交易，從銀行記賬日起免息還款期，即對(duì)非現(xiàn)金交易，從銀行記賬日起至到期還款日之間的日期為免息還款期。至到期還款日之間的日期為免息還款期。 各個(gè)銀行的規(guī)定并不相同，免息還款期最短各個(gè)銀行的規(guī)定并不相同，免息還款期最短20天，天，最長(zhǎng)最長(zhǎng)56天。天。 例如，某銀行例如，某銀行4月月20日為賬單日，免息還款期限日為賬單日，免息還款期限為此后為此后20天內(nèi)，即最后期限為天內(nèi)，即最后期限為5月月10日。在賬單日。在賬單日次日

42、，即日次日，即4月月21日這天刷卡消費(fèi)最合算，因?yàn)槿者@天刷卡消費(fèi)最合算，因?yàn)檫@次消費(fèi)要到這次消費(fèi)要到5月月20日才并計(jì)入賬單，最后還款日才并計(jì)入賬單，最后還款日期為日期為6月月10日。這樣充分利用了該行日。這樣充分利用了該行50天的免天的免息還款期限。息還款期限。 2.個(gè)人無(wú)抵押小額信貸業(yè)務(wù)個(gè)人無(wú)抵押小額信貸業(yè)務(wù) 個(gè)人無(wú)抵押小額信貸業(yè)務(wù)能夠?qū)崿F(xiàn)無(wú)任何房產(chǎn)抵個(gè)人無(wú)抵押小額信貸業(yè)務(wù)能夠?qū)崿F(xiàn)無(wú)任何房產(chǎn)抵押、無(wú)任何他人擔(dān)保，僅憑個(gè)人信用度就能貸款。押、無(wú)任何他人擔(dān)保，僅憑個(gè)人信用度就能貸款。 無(wú)抵押貸款的申請(qǐng)門檻較低，許多銀行都設(shè)定只無(wú)抵押貸款的申請(qǐng)門檻較低，許多銀行都設(shè)定只要月收入在要月收入在300

43、0元以上，擁有申請(qǐng)當(dāng)?shù)氐木幼∽C元以上，擁有申請(qǐng)當(dāng)?shù)氐木幼∽C明即可。明即可。 個(gè)人無(wú)抵押小額信貸業(yè)務(wù)具有個(gè)人無(wú)抵押小額信貸業(yè)務(wù)具有“零擔(dān)保、低月供、零擔(dān)保、低月供、鎖定利率、申辦簡(jiǎn)單鎖定利率、申辦簡(jiǎn)單”的特點(diǎn)，備受年輕人的青的特點(diǎn)，備受年輕人的青睞。睞。 3.存單存單/國(guó)債質(zhì)押貸款國(guó)債質(zhì)押貸款 個(gè)人存單個(gè)人存單/國(guó)債質(zhì)押貸款是指借款人向銀行申請(qǐng)以該行國(guó)債質(zhì)押貸款是指借款人向銀行申請(qǐng)以該行未到期定期存單（折）或由該行代銷的未到期定期存單（折）或由該行代銷的1999年以后發(fā)年以后發(fā)行的未到期憑證式國(guó)債作質(zhì)押，到期一次性歸還本息的行的未到期憑證式國(guó)債作質(zhì)押，到期一次性歸還本息的一種短期個(gè)人貸款。一種短

44、期個(gè)人貸款。 起點(diǎn)一般為起點(diǎn)一般為5000元，每筆貸款金額不超過(guò)存單或國(guó)債元，每筆貸款金額不超過(guò)存單或國(guó)債面額的面額的90%。使用外幣存單質(zhì)押，借款金額不超過(guò)存單。使用外幣存單質(zhì)押，借款金額不超過(guò)存單面額的面額的80%。貸款利率按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸。貸款利率按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款利率計(jì)算?？罾视?jì)算。 貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)1年，并且不超過(guò)存單或國(guó)債到期年，并且不超過(guò)存單或國(guó)債到期日（約定轉(zhuǎn)存的除外）。該貸款的最大優(yōu)勢(shì)是，借款人日（約定轉(zhuǎn)存的除外）。該貸款的最大優(yōu)勢(shì)是，借款人如果手續(xù)齊備，當(dāng)天就可以簽訂合同拿到貸款。如果手續(xù)齊備，當(dāng)天就可以簽訂合同拿到貸款。 3-1.個(gè)人存單個(gè)人存單/國(guó)債質(zhì)押貸款流程圖國(guó)債質(zhì)押貸款流程圖提出提出申請(qǐng)申請(qǐng)銀行銀行審批審批簽署簽署合同合同辦妥辦妥手續(xù)手續(xù)貸款貸款發(fā)放發(fā)放客戶客戶還款還款4.保單質(zhì)押貸款（保單質(zhì)押貸款（1） 保單質(zhì)押貸款是指投保人在一定條件下以保單為質(zhì)，向保保單質(zhì)押貸款是指投保人在一定條件下以保單為質(zhì)，向保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款的一種金融業(yè)務(wù)。險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款的一種金融業(yè)務(wù)。 我國(guó)保單質(zhì)押貸款主要有兩種模式：我國(guó)保單質(zhì)押貸