企業(yè)反舞弊調(diào)查與合規(guī)指引

1、企業(yè)反舞弊調(diào)查與合規(guī)指引作者:日期:企業(yè)反舞弊調(diào)查與合規(guī)指引企業(yè)內(nèi)訓(xùn)/公開課（深圳，上海，北京長期開課）適合對象：首席合規(guī)官/合規(guī)總監(jiān)/合規(guī)經(jīng)理；首席財(cái)務(wù)官/財(cái)務(wù)總監(jiān)/財(cái)務(wù)主管；內(nèi)審/內(nèi)控總監(jiān)/經(jīng)理；法律顧問/法務(wù)部經(jīng)理/主管；風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)/經(jīng)理；調(diào)查總監(jiān)/經(jīng)理；企業(yè)調(diào)查相關(guān)人士，包括人力資源總監(jiān)/經(jīng)理等課程背景CourseBackground:當(dāng)內(nèi)部懷疑發(fā)生欺詐、舞弊和一些不當(dāng)行為時(shí)，如何采用有限度的和合法的手段，以公開或者秘密的形式查明真相，采取搜集各類證據(jù)的綜合措施以調(diào)查舞弊、會(huì)計(jì)違規(guī)、貪污、電子犯罪、信息泄漏等各種不當(dāng)行為成為企業(yè)在公司治理和內(nèi)部控制的操作難點(diǎn)。本次培訓(xùn)課程旨在全面而系

2、統(tǒng)地幫助企業(yè)內(nèi)部調(diào)查者提升調(diào)查與談話的技巧，掌握如何深入并且合法地進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查，從而將企業(yè)可能面臨的欺詐風(fēng)險(xiǎn)降至最低。培訓(xùn)收益CourseBenefits:1、全方位的內(nèi)部調(diào)查培訓(xùn)：最優(yōu)化的調(diào)查流程與談話技巧實(shí)踐2、針對調(diào)查取證途徑、真假文件的鑒別及外包資源使用的全面分析3、戰(zhàn)略性的規(guī)劃調(diào)查的重要步驟，同時(shí)避免調(diào)查過程中的法律問題4、揭露真相的高效談話技巧，避免報(bào)復(fù)以及之后在工作場合的不恰當(dāng)行為5、收集并分析各種必需的證據(jù)，做出正確的最終報(bào)告并且采取行動(dòng)6、多個(gè)互動(dòng)模擬練習(xí)+實(shí)踐演練+案例分享本次培訓(xùn)中的內(nèi)部調(diào)查可應(yīng)用于InternalInvestigationIsNecessaryfor：1

3、、維護(hù)企業(yè)的商業(yè)利益和合法權(quán)益（反商業(yè)賄賂和職務(wù)侵占，關(guān)聯(lián)公司，利益沖突，監(jiān)守自盜，挪用資金，虛假財(cái)務(wù)報(bào)告）2、保護(hù)品牌（打擊灰色市場和打假）3、維護(hù)企業(yè)公眾形象（媒體危機(jī)，網(wǎng)絡(luò)公關(guān)危機(jī)）4、發(fā)現(xiàn)和化解運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)（銷售舞弊、采購舞弊、渠道竄貨）5、訴訟支持（合同糾紛、資產(chǎn)追蹤、知識(shí)產(chǎn)權(quán)仲裁、勞資糾紛，竊取商業(yè)機(jī)密）6、為企業(yè)重大決策提供參考（重大人事任命、并購風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、資金去向調(diào)查）課程大綱：一、什么是舞弊？1 .舞弊的基本概念（1）舞弊的定義與理論基礎(chǔ)（2）舞弊的危害及影響2 .舞弊的表現(xiàn)形式（1）商業(yè)賄賂（案例1）（2）貪污侵占（案例2）（3）濫用職權(quán)（案例3）二、什么是反舞弊調(diào)查？1.反舞

4、弊調(diào)查的概念2 .反舞弊調(diào)查與刑事偵查的異同不同點(diǎn)：(1)調(diào)查主體不同(2)調(diào)查手段不同(3)調(diào)查宗旨不同(4)調(diào)查結(jié)果不同相同點(diǎn)：(1)調(diào)查思路相同(2)調(diào)查取證相同3 .反舞弊調(diào)查的現(xiàn)狀與困境(1)為何取證難？A.調(diào)查主體資質(zhì)的合法性質(zhì)疑B.調(diào)查手段方式的合法性質(zhì)疑C.調(diào)查人員的專業(yè)技能限制D.調(diào)查對象的反調(diào)查意識(shí)E.受訪員工的思想顧慮F.部門利益紛爭的干擾因素(2)為何報(bào)案難？A.立法層面的問題B.執(zhí)法層面的問題三、怎么開展反舞弊調(diào)查？1.反舞弊調(diào)查的戰(zhàn)略原則(1)及時(shí)介入(2)內(nèi)緊外松(3)區(qū)別處理(4)避免雷區(qū)2 .反舞弊調(diào)查的戰(zhàn)術(shù)方法(1)調(diào)查人員的確定A.如何選擇參與調(diào)查的高管及

5、職員?B.如何選擇調(diào)查公司？C.如何選擇律師？D.如何選擇會(huì)計(jì)師？E.如何選擇法證人員？(2)調(diào)查突破口的選擇A.根據(jù)線索來源選擇B.根據(jù)調(diào)查對象的崗位職責(zé)選擇C.根據(jù)知情人員的特點(diǎn)選擇D.根據(jù)舞弊方式選擇E.根據(jù)物流、資金流、信息流選擇(4)關(guān)聯(lián)交易(案例4)(5)商業(yè)秘密(案例5)(3)調(diào)查方案的制定A.線性案件的調(diào)查方案-B.非線性案件的調(diào)查方案(4)調(diào)查策略的基本原則A.先外圍后中心B.先秘密后公開C.先實(shí)物后言辭D.先容易后疑難E.訪談是把“雙刃劍”F.“污點(diǎn)證人”的合理使用G.適時(shí)尋求公權(quán)力協(xié)助3 .反舞弊調(diào)查的取證方式(1)證據(jù)的種類A.法定分類B.直接證據(jù)與間接證據(jù)C.有罪證據(jù)

6、與無罪證據(jù)D.實(shí)物證據(jù)與言辭證據(jù)(2)證據(jù)的收集方法A.物證B.書證C.鑒定意見與審計(jì)報(bào)告D.檢查記錄E.電子數(shù)據(jù)F.視聽資料G.證人證言H.被調(diào)查者陳述(3)證據(jù)的收集技巧A.言辭證據(jù)的訪談技巧B.實(shí)物證據(jù)的固定技巧C.文件檢驗(yàn)的常用技術(shù)4.反舞弊調(diào)查的“雷區(qū)”(1)嚴(yán)禁非法獲取個(gè)人信息(2)嚴(yán)禁侵犯人身權(quán)利(3)嚴(yán)禁敲詐勒索(4)嚴(yán)禁偽造證據(jù)(5)嚴(yán)禁誣告陷害5.反舞弊調(diào)查的處理建議(1)無舞弊事實(shí)的處理建議(2)有舞弊事實(shí)的處理建議A.勞動(dòng)紀(jì)律處理B.勞動(dòng)法律處理C.刑事法律處理(3)未查清事實(shí)的處理建議6.反舞弊調(diào)查案例解讀贈(zèng)聞懶度僦(1)某醫(yī)療器械外企技術(shù)人員舞弊案(2)某生物科技外

7、企技術(shù)人員舞弊案(3)某化妝品外企大區(qū)經(jīng)理采購舞弊案7.反舞弊調(diào)查實(shí)戰(zhàn)演練(1)某企業(yè)員工投訴調(diào)查的評(píng)析(2)發(fā)票真?zhèn)伪鎰e演練(3)印章真?zhèn)伪鎰e演練(4)筆跡真?zhèn)伪鎰e演練(5)訪談演練四、怎么向司法機(jī)關(guān)報(bào)案？1.如何選擇報(bào)案機(jī)關(guān)？(1)分工管轄(2)地域管轄(3)級(jí)別管轄(4)共同管轄時(shí)的考量因素2 .如何制作報(bào)案文書？(1)控告主體的確定技巧(2)控告對象的取舍技巧(3)控告事實(shí)的描述技巧(4)控告罪名的選擇技巧3 .如何編排證據(jù)體系？(1)證據(jù)規(guī)格要求(2)證據(jù)分組方法五、怎么建立舞弊防范體系?1 .合規(guī)制度2 .內(nèi)控制度3 .勞動(dòng)制度4.保密制度5 .培訓(xùn)制度6 .審計(jì)制度7 .舉報(bào)制度

8、8 .調(diào)查制度講師：王峰律師畢業(yè)于華東政法大學(xué)，獲法學(xué)碩士學(xué)位?，F(xiàn)任北京大成(上海)律師事務(wù)所合伙人，曾先后在公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)工作7年，擔(dān)任警官、檢察官，從事各類刑事犯罪、經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查、批捕、起訴工作，辦理數(shù)百起案件，多次榮獲省級(jí)表彰，并立個(gè)人二等功。擔(dān)任專職律師以來，主要從事金融、經(jīng)濟(jì)、職務(wù)犯罪案件的研究與辦理，并擔(dān)任多家“世界五百強(qiáng)”企業(yè)的法律合規(guī)顧問，為企業(yè)提供反商業(yè)賄賂、反舞弊腐敗、反欺詐、企業(yè)及高管刑事法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，以及金融證券領(lǐng)域的非法集資、內(nèi)幕交易、操縱市場、虛假陳述、洗錢等風(fēng)險(xiǎn)防范服務(wù)。代表性客戶包括但不限于：聯(lián)合利華、妮維雅、富士、大陸、蒂森克虜伯、基華物流、賽默飛、諾華制藥、賽生藥業(yè)、中國石油、中國平安、鎮(zhèn)派投資等。王峰律師同時(shí)還擔(dān)任上海律師