標(biāo)準(zhǔn)流程圖繪制規(guī)范學(xué)習(xí)教案

1、會計(jì)學(xué)1標(biāo)準(zhǔn)流程圖繪制標(biāo)準(zhǔn)流程圖繪制(huzh)規(guī)范規(guī)范第一頁，共34頁。一、流程(lichng)的概述定義:流程是一項(xiàng)活動或一系列連續(xù)有規(guī)律的事項(xiàng)或行為進(jìn)行的程序。 也可以把流程理解為為了(wi le)一定的目的去做事情的順序。 第1頁/共33頁第二頁，共34頁。流程(lichng)的六個主要特性: 整體性 流程一般是由多個部門或崗位共同完成的。連續(xù)性 從起點(diǎn)到終點(diǎn)，包括多個業(yè)務(wù)活動,涉及多個工作步驟，流程開始是 信息的輸入,流程結(jié)果是信息的輸出或存儲。 目標(biāo)性 所有流程的設(shè)計(jì)初衷必須有明確的目的和服務(wù)對象(duxing)。 層次性 從公司整體到各部門再到各崗位，流程可以按層級劃分。 動態(tài)性

2、 流程歸口部門應(yīng)該根據(jù)企業(yè)需要動態(tài)及時調(diào)整甚至重新設(shè)計(jì)流程。重復(fù)性 工作具有重復(fù)性的較關(guān)鍵的工作內(nèi)容。直觀性 通過流程可以直觀的了解管理活動的步驟、責(zé)任人、輸入輸出等信息。第2頁/共33頁第三頁，共34頁。1. 流程在企業(yè)(qy)管理體系中的位置是企業(yè)(qy)管理規(guī)范的載體之一 職能戰(zhàn)略組織架構(gòu)、部門職責(zé)公司(n s)級跨部門管理規(guī)范 制度流程公司級管理規(guī)范表格 附件 部門內(nèi)部管理規(guī)范企業(yè)文化、價值觀、信息系統(tǒng)第3頁/共33頁第四頁，共34頁。2.通過與相關(guān)制度、附表（件）相結(jié)合，管理流程將企業(yè)(qy)各部門的工作有機(jī)的聯(lián)系在一起，使管理過程、責(zé)任和管理權(quán)限等要素更加直觀、明確、清晰。 管理制

3、度管理制度管理管理(gunl)流程流程附件表單附件表單第4頁/共33頁第五頁，共34頁。3.可以(ky)用來提高企業(yè)的運(yùn)營效率 改善有效(yuxio)活動 適當(dāng)減少輔助性活動刪除無效活動客戶提前支付的活動，如：計(jì)劃生產(chǎn)、提供有價值的服務(wù) 多余的會議、檢查、監(jiān)督等活動重復(fù)的活動、反復(fù)的審批、活動間的等待等明確、高效的管理或業(yè)務(wù)流程可以給企業(yè)帶來巨大收益提高質(zhì)量 改善客戶滿意度 減少協(xié)調(diào)扯皮 減少成本 提高應(yīng)變能力 提高效率 提高員工士氣第5頁/共33頁第六頁，共34頁。4.便于改進(jìn)(gijn)組織機(jī)構(gòu)，明確、修訂部門職責(zé)和崗位職責(zé)兩種兩種 組織組織 設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)(shj) 模式模式公司層 組織結(jié)構(gòu)設(shè)

4、計(jì)以職能為基礎(chǔ) 兼頊流程需要業(yè)務(wù)層 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)以流程為基礎(chǔ) 效率優(yōu)先 公司層組織結(jié)構(gòu) 關(guān)鍵管理流程 公司層組織結(jié)構(gòu) 關(guān)鍵管理流程組織和流程的交互方式組織和流程的交互方式組織機(jī)構(gòu)部門職責(zé)崗位職責(zé)交互優(yōu)化交互優(yōu)化交互優(yōu)化交互優(yōu)化企業(yè)整體流程跨部門流程跨崗位流程第6頁/共33頁第七頁，共34頁。5.流程(lichng)的種類 1、文字表達(dá) 2、表格(biog)表達(dá) 3、圖示表達(dá) 4、符號表達(dá) 5、動畫演示 第7頁/共33頁第八頁，共34頁。符號符號名稱名稱意義意義準(zhǔn)備作業(yè) Start流程開始處理Process處理程序 決策Decision 不同方案的決策結(jié)束END流程圖結(jié)束路徑Path 指示路徑方

5、向文件Document 輸入或輸出文件 已定義處理(Predefined Process）使用某一已定義之處理程序 連接Connector 流程圖向另一流程圖之出口或從另一地方之入口批注(Comment) 表示附注說明之用 第8頁/共33頁第九頁，共34頁。開始(kish)結(jié)束框表示(biosh)一個流程的開始點(diǎn)或結(jié)束點(diǎn)，框內(nèi)填寫“開始”戒“結(jié)束” 任務(wù)框或稱活動框表示流程各環(huán)節(jié)具體的活動/任務(wù)?？騼?nèi)用關(guān)鍵文字，結(jié)構(gòu)描述活動 任務(wù)框表示會有兩種以上的情況輸出。判斷框內(nèi)描述所要判斷/分類的內(nèi)容輸出丌同的情況在輸出的箭線上表示文字寫在箭線上。 表示流程各活動/任務(wù)之間的連接流轉(zhuǎn)關(guān)系，連接流程中的活

6、動/任務(wù)，展示各項(xiàng)活動/任務(wù)間的邏輯關(guān)系。箭線不交叉。箭線表示有文件輸入，在流程圖中將關(guān)鍵文件列示出來。文件框不單獨(dú)作為一個流程活動/任務(wù)，文檔不允許作為單獨(dú)的步驟出現(xiàn)，只能配合流程步驟同時出現(xiàn)，框內(nèi)只填寫文檔名稱。如果出現(xiàn)多個文件或表單，只需在一個文檔符號中按順序填列即可，但是每個文檔名稱前需要加編號。 文件框第9頁/共33頁第十頁，共34頁。表示需要預(yù)定義的流程，在流程中為了(wi le)簡潔表達(dá)，經(jīng)常將某一系列活勱用預(yù)定義流程打包，作為一個單獨(dú)的子流程，框內(nèi)填寫預(yù)定義流程名稱。但需要用另外一個流程圖描述預(yù)定義流程的各項(xiàng)任務(wù)/活動的流轉(zhuǎn)關(guān)系。 該標(biāo)識用于同一流程圖中頁和頁的連續(xù)。當(dāng)畫到頁底

7、時可以(ky)在圖中最后一項(xiàng)內(nèi)容后使用連接標(biāo)識，在標(biāo)識內(nèi)以大寫的英文字母表示（A-Z)，然后在需要接入的地方畫上同樣的流程連接標(biāo)識與英文大寫字母。 預(yù)定義流程離頁引用該標(biāo)識用于指明負(fù)責(zé)流程具體活勱/仸務(wù)的責(zé)仸崗位要填的是責(zé)仸崗位名稱而丌是責(zé)仸崗位的仸職人姓名。VISIO圖中該標(biāo)識是白底、白框。 責(zé)任框第10頁/共33頁第十一頁，共34頁。1.整體(zhngt)結(jié)構(gòu)類型-矩陣式流程圖A.利用標(biāo)準(zhǔn)的符號體系來描述流程活動的一種(y zhn)流程圖示B.分成縱、橫兩個方向，顯示出工作程序和部門、崗位C.主要內(nèi)容有符號、坐標(biāo)、編號等第11頁/共33頁第十二頁，共34頁。2.整體結(jié)構(gòu)類型(lixng)-

8、序列式流程圖 第12頁/共33頁第十三頁，共34頁。1、一致性原則 2、完整性原則3、具體性原則流程步驟的繪制要符合公司管理現(xiàn)狀現(xiàn)在怎么做就怎么繪制出來，不加入任何個人的想法。 打破了經(jīng)營管理的“部門”的概念強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)過程本身的完整性充分體現(xiàn)該項(xiàng)業(yè)務(wù)如何發(fā)生、處理、記錄和報告的自始至終這樣一個過程。每個流程步驟應(yīng)盡量具體兩個不同部門的工作內(nèi)容應(yīng)該拆分成兩個工作步驟不要合并。第13頁/共33頁第十四頁，共34頁。規(guī)范一：字體(zt)、字號、底色及格式要保持一致 第14頁/共33頁第十五頁，共34頁。規(guī)范二：盡量表達(dá)出流程(lichng)的六大要素 第15頁/共33頁第十六頁，共34頁。規(guī)范三：操作

9、描述用動賓結(jié)構(gòu)語言(yyn)要簡潔清晰第16頁/共33頁第十七頁，共34頁。規(guī)范四：動作(dngzu)環(huán)節(jié)要用規(guī)范的動詞表述。 第17頁/共33頁第十八頁，共34頁。規(guī)范五： 流程銜接處接口應(yīng)著重(zhuzhng)描述第18頁/共33頁第十九頁，共34頁。規(guī)范六：各項(xiàng)步驟若有選擇或決策結(jié)果需檢查回饋校正流程是否(sh fu)有遺漏以避免懸而未決狀況反饋的流程要形成閉環(huán)。 第19頁/共33頁第二十頁，共34頁。規(guī)范(gufn)七：從開始符開始以結(jié)束符結(jié)束. 第20頁/共33頁第二十一頁，共34頁。規(guī)范八：判斷框上下端(xi dun)流入流出一般用“Y”左右端流入流出一般用“N”。第21頁/共33

10、頁第二十二頁，共34頁。規(guī)范(gufn)九：流程圖按從左到右、從上至下排列第22頁/共33頁第二十三頁，共34頁。規(guī)范十：開始符號在流程圖中只能(zh nn)出現(xiàn)一次但結(jié)束符號則丌限。 第23頁/共33頁第二十四頁，共34頁。規(guī)范(gufn)十一：連接線丌要交叉。第24頁/共33頁第二十五頁，共34頁。規(guī)范(gufn)十二：相同流程圖符號大小需一致。第25頁/共33頁第二十六頁，共34頁。規(guī)范十三：處理程序須以單一(dny)入口不單一(dny)出口特性繪制。 第26頁/共33頁第二十七頁，共34頁。規(guī)范十四：同一路徑符號(fho)之指示箭頭應(yīng)只有一個。第27頁/共33頁第二十八頁，共34頁。規(guī)范十五：流程圖中若有參考到其它已定義流程可使用(shyng)已定義處理程序符號丌必重復(fù)繪制。第28頁/共33頁第二十九頁，共34頁。演練(yn lin)一：流程圖繪制第29頁/共33頁第三十頁，共34