企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)企01表單位：元編制單位： 年 月 日 地稅編碼：資 產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)行次年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn):流動(dòng)負(fù)債:貨幣資金1短期借款68短期投資2應(yīng)付票據(jù)69應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)付帳款70應(yīng)收股利4預(yù)付帳款71應(yīng)收利息5應(yīng)付工資72應(yīng)收帳款6應(yīng)付福利費(fèi)73其他應(yīng)收款7應(yīng)付股利74預(yù)付帳款8應(yīng)交稅金75應(yīng)收補(bǔ)貼款9其他應(yīng)交款80存貨10其他應(yīng)付款81待攤費(fèi)用11預(yù)提費(fèi)用82一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資21預(yù)計(jì)負(fù)債83其他流動(dòng)資產(chǎn)24一年內(nèi)到期的長期負(fù)債86流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)31其他流動(dòng)負(fù)債90長期投資:長期股權(quán)投資32流動(dòng)負(fù)債合計(jì)100長期債權(quán)投資34

2、長期負(fù)債:長期投資合計(jì)38長期借款101固定資產(chǎn):應(yīng)付債券102固定資產(chǎn)原價(jià)39其他應(yīng)付款103減:累計(jì)折舊40專項(xiàng)應(yīng)付款106固定資產(chǎn)凈值41其他長期負(fù)債108減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備42長期負(fù)債合計(jì)110固定資產(chǎn)凈額43遞延稅項(xiàng):工程物資44遞延稅款貸項(xiàng)111在建工程45負(fù)債合計(jì)114固定資產(chǎn)清理46固定資產(chǎn)合計(jì)50所有者權(quán)益(或股東權(quán)益) :無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):實(shí)收資本(或股本)115無形資產(chǎn)51減:已歸還投資116長期待攤費(fèi)用52實(shí)收資本(或股本)凈額117其他長期資產(chǎn)53資本公積118無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)60盈余公積119其中:法定公益金120遞延稅項(xiàng):未分配利潤121遞延稅款借項(xiàng)61

3、所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)122資產(chǎn)總計(jì)67負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)135說明：1未標(biāo)注行號的項(xiàng)目，如流動(dòng)資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)、遞延稅項(xiàng)、流動(dòng)負(fù)債、長期負(fù)債、遞延稅項(xiàng)、流動(dòng)負(fù)債、長期負(fù)債、所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）不需填寫；2表內(nèi)邏輯關(guān)系如下：31=1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11（+12+13+14+15+16+17+18+19+20）+21（+22+23）+24（+25+26+27+28+29+30）38=32（+33）+34+（35+36+37）41=39-4043=41-4250=43+44+45+46（+47+48+49）60=51+5

4、2+53（+54+55+56+57+58+59）67=31+38+50+60+61（+62+63+64+65+66）100=68+69+70+71+72+73+74+75（+76+77+78+79）+80+81+82+83（+84+85）+86（+87+88+89）+90（+91+92+93+94+95+96+97+98+99）110=101+102+103（+104+105）+106（+107）+108（+109）114=100+110+111（+112+113）122=115+116+117+118+119+121135=114+122（+123+124+125+126+127+128+1

5、29+130+131+132+133+134）67=135注：括號中的欄目為預(yù)留項(xiàng)目。利 潤 表會(huì)企02表單位：元編制單位： 年 月 日 地稅編碼：項(xiàng) 目行 次本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入1減:主營業(yè)務(wù)成本4主營業(yè)務(wù)稅金及附加5二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以"-"號填列)10加:其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以"-"號填列)11減:營業(yè)費(fèi)用14管理費(fèi)用15財(cái)務(wù)費(fèi)用16三、營業(yè)利潤(虧損以"-"號填列)18加:投資收益(損失以"-"號填列)19補(bǔ)貼收入22營業(yè)外收入23減:營業(yè)外支出25四、利潤總額(虧損總額以"-&qu

6、ot;號填列)27減:所得稅28五、凈利潤(凈虧損以"-"號填列)30補(bǔ)充資料：項(xiàng) 目本年累計(jì)數(shù)上年實(shí)際數(shù)1.出售、處置部門或被投資單位所得收益2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失3.會(huì)計(jì)政策變更增加(或減少)利潤總額4.會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加(或減少)利潤總額5.債務(wù)重組損失6.其他說明：表內(nèi)邏輯關(guān)系如下：10=1（+2+3）-4-5（-6-7-8-9）18=10+11（+12+13）-14-15-16（-17）27=18+19（+20+21）+22+23（+24）-25（-26）30=27-28（-29）注：括號中的欄目為預(yù)留項(xiàng)目。會(huì)企03表單位：元現(xiàn)金流量表編制單位： 年 月 地稅編碼：

7、項(xiàng) 目行次金額一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1收到的稅費(fèi)返還3收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8現(xiàn)金流入小計(jì)9購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金10支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金12支付的各項(xiàng)稅費(fèi)13支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金18現(xiàn)金流出小計(jì)20經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額21二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金22取得投資收益所收到的現(xiàn)金23處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額25收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28現(xiàn)金流入小計(jì)29購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金30投資所支付的現(xiàn)金31支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金35現(xiàn)金流出小

8、計(jì)36投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額37三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資所收到的現(xiàn)金38借款所收到的現(xiàn)金40收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金43現(xiàn)金流入小計(jì)44償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金45分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金46支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金52現(xiàn)金流出小計(jì)53籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額54四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響55五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額56補(bǔ)充資料：項(xiàng) 目行次金額1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量:凈利潤57加:計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備58固定資產(chǎn)折舊59無形資產(chǎn)攤銷60長期待攤費(fèi)用攤銷61待攤費(fèi)用減少(減:增加)64預(yù)提費(fèi)用增加(減:減少)65處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資

9、產(chǎn)的損失(減:收益)66固定資產(chǎn)報(bào)廢損失67財(cái)務(wù)費(fèi)用68投資損失(減:收益)69遞延稅款貸項(xiàng)(減:借項(xiàng))70存貨的減少(減:增加)71經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減:增加)72經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減:減少)73其他74經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額752.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng):債務(wù)轉(zhuǎn)為資本76一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券77融資租入固定資產(chǎn)783.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況現(xiàn)金的期末余額79減:現(xiàn)金的期初余額80加:現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額81減:現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額82現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額83說明：1該表為年度報(bào)表。2未標(biāo)注行號的項(xiàng)目，如經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量不需填寫；3表內(nèi)邏輯關(guān)系如下：9=1（+2）+3（+4+5+6+7）+820=10（+11）+12+13（+14+15+16+17）+18（+19）21=9-2029=22+23（+24）+25（+26+27）+2836=30+31（+32+33+34）+3537=29-3644=38（+39）+40（+41+42）+4353=4