門(mén)店財(cái)務(wù)管理

1、關(guān)于加強(qiáng)逢運(yùn)廣告公司各分店財(cái)務(wù)收支管理工作程序一、目的 本程序標(biāo)準(zhǔn)了門(mén)店財(cái)務(wù)收入、支出的工作程序，以進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)資金 的管理，使各相關(guān)人員知所遵循，制定本流程。二、范圍 本程序適用于逢運(yùn)廣告公司所有門(mén)店財(cái)務(wù)收支活動(dòng)。三、職責(zé) 員負(fù)責(zé)將營(yíng)業(yè)收入交存銀行，并制定銷售日?qǐng)?bào)表，并將當(dāng)天收支與記 帳人員進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)相符，并將銀行回單和銷售日?qǐng)?bào)表定 期交公司財(cái)務(wù)人員，以便查帳。人員由公司負(fù)責(zé)人和門(mén)店負(fù)責(zé)人指定， 記帳人員必須將當(dāng)天收支金額登記入帳，并結(jié)出當(dāng)日余額與收銀員進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)相符。、店鋪貨款支付、低值易耗品支出的申請(qǐng)，并寫(xiě)付款申請(qǐng)單。四、工作程序“收支兩條線原那么。4.1.2 門(mén)店實(shí)行錢(qián)

2、帳別離管理。 即門(mén)店收銀員對(duì)資金收支金額準(zhǔn)確性負(fù) 責(zé)，門(mén)店負(fù)責(zé)人對(duì)資金收支合理性負(fù)責(zé)。4.1.3 門(mén)店 收支方案管理。門(mén)店負(fù)責(zé)人須按公司制定的經(jīng)營(yíng)收入、費(fèi) 用方案進(jìn)行管理，并接受公司的監(jiān)督。4.1.4 門(mén)店設(shè)立專用收支帳戶， 門(mén)店全部收入須當(dāng)日存入店內(nèi)唯一收入 賬戶中；支出由公司根據(jù)門(mén)店內(nèi)用款支出方案，分期將款項(xiàng)劃入門(mén)店內(nèi)唯一的支出賬戶。店內(nèi)收入不得坐支，當(dāng)日收入足額 存入銀行。4.2 店內(nèi)收入操作程序4 收銀員每天下午四點(diǎn)半前必須結(jié)清帳， 并與記帳人員核實(shí)無(wú)誤后存入 公司指定收入帳戶，并制當(dāng)日收款匯總表，由收銀員和記帳員 簽字確認(rèn)后定期交人公司財(cái)務(wù)人員。4 收銀員根據(jù)提供的銷售日?qǐng)?bào)， 和記帳

3、人員的當(dāng)日余額確定長(zhǎng)短款， 由 門(mén)店負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并由收銀員將長(zhǎng)款上交公司財(cái)務(wù)，填寫(xiě) 長(zhǎng)款交款單，長(zhǎng)款一律存入公司指定收入帳戶，長(zhǎng)款交款單和 銷售日?qǐng)?bào)表一并交財(cái)務(wù)人員以便記帳；短款由責(zé)任人補(bǔ)齊。4.2.3 公司指定收入帳戶存款金額到達(dá)萬(wàn)元含萬(wàn)元，收銀員負(fù)責(zé)填 寫(xiě)匯款單，經(jīng)由門(mén)店負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后匯入公司指定帳戶，同時(shí)將匯 款單 至公司財(cái)務(wù)部，以備稽核。4 由公司負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)開(kāi)戶， 并將本店查詢收入帳戶余額方法報(bào)財(cái)務(wù)部存 檔。4.3 店內(nèi)支出操作規(guī)程4各門(mén)店根據(jù)實(shí)際用款需要并考慮預(yù)算情況，填制“月度用款計(jì) 劃表，每月 日前上報(bào)公司財(cái)務(wù)部，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人審核同意 后，財(cái)務(wù)人員按方案分期劃入店內(nèi)支出帳戶。店

4、內(nèi)費(fèi)用由收銀員負(fù)責(zé)填寫(xiě)費(fèi)用支出單，單筆金額在 元以下，由門(mén)店負(fù)責(zé)人簽字即可支出付款， 單筆金額在元以上，必須經(jīng)公司負(fù)責(zé)人同意前方可付款， 并及時(shí)讓公司負(fù)責(zé)人簽字， 無(wú)簽字者所造成的一切損失由責(zé)任人負(fù)責(zé)。經(jīng)公司負(fù)責(zé)人審核批誰(shuí)后在店內(nèi)支付的貨款， 店內(nèi)收銀員依據(jù) 相關(guān)合同核對(duì)結(jié)算金額，由店內(nèi)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，報(bào)公司財(cái)務(wù) 部經(jīng)由公司負(fù)責(zé)人批誰(shuí)后，由公司財(cái)務(wù)部將款項(xiàng)劃入店內(nèi)支出 帳戶，并以書(shū)面形式通知門(mén)店收銀員，經(jīng)店內(nèi)負(fù)責(zé)人簽字后， 予以支付。434購(gòu)置固定資產(chǎn)、低值易耗品的支出店內(nèi)應(yīng)依據(jù)經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批誰(shuí)的年度購(gòu)置預(yù)算， 辦理固定資產(chǎn) 申購(gòu)手續(xù)，財(cái)務(wù)部依據(jù)批誰(shuí)的申購(gòu)方案，辦理支手續(xù)。435店內(nèi)支出帳戶由公司負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)開(kāi)戶， 并將本店查詢支出帳戶余 額方法報(bào)財(cái)務(wù)部存檔。五、附表年 月曰付款申請(qǐng)單收款單位支付金額佰拾萬(wàn) 千佰 元 角 分 Y:付款方式開(kāi)戶銀行賬號(hào)付款事由用款部門(mén)公司負(fù)責(zé)人審批門(mén)店負(fù)責(zé)人經(jīng)辦人出納費(fèi)用支出單年 月 日金額經(jīng)手人用途門(mén)店負(fù)責(zé)人備注現(xiàn)金長(zhǎng)款交款單年 月曰長(zhǎng)款金額佰拾萬(wàn)千 佰 元 角 分 Y:現(xiàn)金口銀行存款口存款帳號(hào)父款萬(wàn)式門(mén)店負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：接父人：劃帳書(shū)面告知單年 月 日收款門(mén)店收款金額佰拾萬(wàn)千佰 元 角 分 Y:用途粘貼單處：經(jīng)辦人：接收人：門(mén)店銷售日?qǐng)?bào)表年 月曰客戶名稱工程內(nèi)容數(shù)量單價(jià)金額備注合計(jì)制表