中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總113

1、1 / 12中國石油化工股份有限公司權(quán)限指引說明為適應(yīng)股份公司一級法人為主的經(jīng)營體制，提高運(yùn)營效率，最大限度地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，更好地落實(shí)分級授 權(quán)制度，特制訂本權(quán)限指引 。本權(quán)限指引所列權(quán)限適用于股份公司總部各部門、各分（子）公司，各單位在向下延伸制定實(shí)施細(xì)則時(shí)，須按照“更嚴(yán)、更細(xì)、更具體”的原則設(shè)置 權(quán)限。1權(quán)限指引一般介紹1.1本權(quán)限指引分為基本的6個(gè)層級，各分公司在施行過程中可制訂本分公司向下延伸的權(quán)限級別； 子公司按照“子公司形式、分公司地位”的原則，比 照分公司權(quán)限執(zhí)行。1.2本權(quán)限指引中的權(quán)限為該項(xiàng)業(yè)務(wù)的決定權(quán)、審批權(quán)、最終處置權(quán)，不包括過程中的建議權(quán)、擬議 權(quán)。表中的“預(yù)算”（“計(jì)劃）

2、”包括初始預(yù)算（計(jì)劃）及 追加、調(diào)整預(yù)算（計(jì)劃） 。1.3本表中的權(quán)限項(xiàng)目按照業(yè)務(wù)流程編號的順序依次排 列，并將其中2 / 12最重要控制點(diǎn)上的最終決策權(quán)限一一 對應(yīng)，單列而成?！癘”表示該業(yè)務(wù)在該權(quán)限層級上不允許分解、 設(shè)置的 權(quán)限； “”表示該業(yè)務(wù)在該權(quán)限層級上總部不統(tǒng)一 設(shè)置權(quán)限，由各單位在延伸制定本單位的權(quán)限指 引時(shí)自行補(bǔ)充的部分;空格部分表示本欄的業(yè)務(wù)類 型為標(biāo)題欄， 或?yàn)椴粻可鎸徟鷻?quán)限、 設(shè)置權(quán)限無實(shí) 際意義的部分。本表中部分權(quán)限項(xiàng)目暫未編寫相關(guān) 流程或現(xiàn)有流程中暫未體現(xiàn)，如第7.7、7.8項(xiàng)。2權(quán)限指引內(nèi)容2.1權(quán)限指引以矩陣式表格描述，由橫向、縱向兩個(gè)指標(biāo)體系構(gòu)成。2.1.1橫

3、向?yàn)榱鶎觾杉墮?quán)限系列。六層是指自股東大會(huì)、 董事會(huì)、總裁辦公會(huì)、事業(yè)部/職能部門主任、分公 司經(jīng)理/經(jīng)理班子，直至分公司處室負(fù)責(zé)人/業(yè)務(wù)經(jīng) 理等六個(gè)層次；兩級是指董事會(huì)再對董事長的授 權(quán)，總裁再對高級副總裁/財(cái)務(wù)總監(jiān)/分管副總裁的 授權(quán)，事業(yè)部/職能部門主任對副主任的授權(quán)， 分公 司經(jīng)理對副經(jīng)理/總會(huì)計(jì)師的授權(quán)。 權(quán)限設(shè)置體現(xiàn)了 公司權(quán)力從股東大會(huì)到董事會(huì)、到總裁，再按各職能部門（事業(yè)部）的職責(zé)范圍及各分公司的經(jīng)營范 圍層層分解、下放的管理原則。本表橫向左端為業(yè)務(wù)的執(zhí)行部門，右端為該業(yè)務(wù)的 會(huì)簽部門或復(fù)3 / 12核崗位，體現(xiàn)了不相容職責(zé)分開和獨(dú) 立監(jiān)控的要求。2.1.2縱向是設(shè)置權(quán)限的各類型

4、業(yè)務(wù)， 按照 內(nèi)部控制手 冊 中已有的15大類55項(xiàng)具體業(yè)務(wù)排序。表中縱 向業(yè)務(wù)類型與業(yè)務(wù)流程編號是一一對應(yīng)關(guān)系。2.1.3表格中間部分內(nèi)容，是對不同業(yè)務(wù)類型中的各級別 設(shè)置的具體權(quán)限。2.2考慮到不同板塊、不同類型單位的業(yè)務(wù)存在差異， 部分業(yè)務(wù)按照企業(yè)板塊、規(guī)模設(shè)置差別化權(quán)限。本權(quán)限指引參照2006年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表中的 銷售收入，將現(xiàn)有分（子）公司按照各業(yè)務(wù)板塊分 別劃分為三個(gè)類別。 不同板塊、 同一類別的分 （子） 公司，在部分業(yè)務(wù)流程中權(quán)限設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)有所不同；未指定板塊或類別的權(quán)限， 適用于全部分 （子） 公 司，但需與業(yè)務(wù)流程適用單位相對應(yīng)。2.2.1油田分（子）公司一類企業(yè)（1戶）：勝

5、利油田分公司 二類企業(yè)（5戶）：中原油田分公司、西北分公司、 江漢油田分公司、河南油田分公司、江蘇油田分公 司三類企業(yè)（7戶）：西南分公司、華東分公司、華北 分公司、東北分公司、勘探分公司、上海海洋油氣 分公司、天然氣分公司2.2.2煉化分（子）公司4 / 12一類企業(yè) （12戶）：鎮(zhèn)海煉化分公司、 齊魯分公司、 燕山分公司、上海石化、茂名分公司、揚(yáng)子石化、 金陵分公司、高橋分公司、化工銷售分公司、廣州 分公司、天津分公司、海南煉化分公司二類企業(yè)（13戶）：洛陽分公司、儀征化纖、長嶺 分公司、安慶分公司、濟(jì)南分公司、武漢分公司、荊門分公司、九江分公司、石家莊煉化、 青島煉化、 巴陵分公司、潤滑

6、油分公司、管道儲(chǔ)運(yùn)分公司三類企業(yè)（9家）：滄州分公司、西安分公司、塔河 分公司、中原石化、上海瀝青銷售分公司、北海分 公司、石家莊化纖、福建煉化、湖北化肥分公司2.2.3油品銷售分（子）公司一類企業(yè)（4戶）：廣東石油分公司、 浙江石油分公 司、江蘇石油分公司、山東石油分公司二類企業(yè)（20戶）：河南石油分公司、河北石油分 公司、銷售華東分公司、銷售華北分公司、福建石 油分公司、上海石油分公司、湖北石油分公司、湖 南石油分公司、 安徽石油分公司、 北京石油分公司、 廣西石油分公司、山西石油分公司、江西石油分公 司、云南石油分公司、銷售華中分公司、銷售華南 分公司、天津石油分公司、貴州石油分公司、銷售 西北分公司、銷售川渝分公司5 / 12三類企業(yè)（4戶）：海南石油分公司、 銷售東北分公 司、武漢石油、泰山石油2.2.4科研單位及其他直屬研究院