信用管理師授課6-10

1、信用管理師培訓(xùn)（二級(jí)）第二部分 6-10章杜琳教授杜琳教授目錄n 第第1章章 信用信息的采集與評(píng)價(jià)信用信息的采集與評(píng)價(jià)n 第第2章章 客戶(hù)信用檔案管理客戶(hù)信用檔案管理n 第第3章章 制定企業(yè)信用政策制定企業(yè)信用政策n 第第4章章 賒銷(xiāo)合同管理賒銷(xiāo)合同管理n 第第5章章 客戶(hù)資信分析客戶(hù)資信分析n 第第6章章 企業(yè)客戶(hù)的資信評(píng)級(jí)企業(yè)客戶(hù)的資信評(píng)級(jí)n 第第7章章 授信管理授信管理n 第第8章章 國(guó)內(nèi)外貿(mào)易支付與結(jié)算國(guó)內(nèi)外貿(mào)易支付與結(jié)算n 第第9章章 信用保險(xiǎn)信用保險(xiǎn)n 第第10章章 保理服務(wù)保理服務(wù)n 第第11章章 信用擔(dān)保信用擔(dān)保n 第第12章章 逾期應(yīng)收賬款管理逾期應(yīng)收賬款管理n 第第13章章

2、 商帳追收商帳追收n 第第14章章 利用征信數(shù)據(jù)庫(kù)開(kāi)拓市場(chǎng)利用征信數(shù)據(jù)庫(kù)開(kāi)拓市場(chǎng)n 第第15章章 信用管理部門(mén)信用管理部門(mén)信用管理師教程n 第1章：對(duì)應(yīng)客戶(hù)信用管理功能，企業(yè)外部資源和技術(shù)支持。n 第2章：對(duì)應(yīng)客戶(hù)信用管理功能，企業(yè)內(nèi)部管理。n 第3章：對(duì)應(yīng)客戶(hù)授信功能，政策指導(dǎo)。n 第4章：對(duì)應(yīng)客戶(hù)授信功能，合同技巧。n 第5章：對(duì)應(yīng)客戶(hù)授信功能，評(píng)價(jià)客戶(hù)，量化指標(biāo)。n 第6章：對(duì)應(yīng)客戶(hù)授信功能，評(píng)價(jià)客戶(hù)，量化指標(biāo)。n 第7章：對(duì)應(yīng)客戶(hù)授信功能，綜合應(yīng)用。n 第8章：信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，知識(shí)鋪墊。n 第9章：信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，應(yīng)收賬款管理。n 第10章：信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，應(yīng)收賬款管理。n 第11章：信用風(fēng)

3、險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，有用能力。n 第12章：逾期應(yīng)收賬款管理。n 第13章：商賬追收n 第14章：利用企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫(kù)開(kāi)拓市場(chǎng)。n 第15章：信用管理部門(mén)管理。第6章 企業(yè)客戶(hù)的資信評(píng)級(jí) 第6章的內(nèi)容、邏輯 核心內(nèi)容： 資信評(píng)級(jí)技術(shù) 表達(dá)邏輯： 傳統(tǒng)的資信評(píng)級(jí)方法、鄧白氏公司的評(píng)級(jí)方法、賒銷(xiāo)額度確定方法。第六章的內(nèi)容也屬于純技術(shù)性的。第6章 企業(yè)客戶(hù)的資信評(píng)級(jí) 第一節(jié) 使用資信評(píng)級(jí)服務(wù) 第二節(jié) 資信級(jí)別的符號(hào)系統(tǒng) 第三節(jié) 工商企業(yè)的資信評(píng)級(jí)第一節(jié) 使用資信評(píng)級(jí)服務(wù)171一、使用資信評(píng)級(jí)服務(wù)的時(shí)機(jī)171二、選擇合格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)172三、使用資信評(píng)級(jí)服務(wù)的委托協(xié)議條款174四、了解資信評(píng)級(jí)服務(wù)的結(jié)論176五、

4、控制委托資信評(píng)級(jí)服務(wù)的成本177一一 使用資信評(píng)級(jí)服務(wù)的時(shí)機(jī)使用資信評(píng)級(jí)服務(wù)的時(shí)機(jī)1711、初次與客戶(hù)交往，客戶(hù)有潛力成為賒銷(xiāo)客戶(hù)。、初次與客戶(hù)交往，客戶(hù)有潛力成為賒銷(xiāo)客戶(hù)。2、客戶(hù)群體進(jìn)行常規(guī)性檢查的定期檢查。、客戶(hù)群體進(jìn)行常規(guī)性檢查的定期檢查。3、客戶(hù)提出申請(qǐng)，要求提高賒銷(xiāo)額度。、客戶(hù)提出申請(qǐng)，要求提高賒銷(xiāo)額度。4、客戶(hù)發(fā)生重大事項(xiàng)。、客戶(hù)發(fā)生重大事項(xiàng)。如股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況、兼并重組如股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況、兼并重組5、與客戶(hù)的交易方式方法改變等。、與客戶(hù)的交易方式方法改變等。二二 選擇合格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)選擇合格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)172企業(yè)需要海外融資時(shí)企業(yè)需要海外融資時(shí)選擇穆

5、迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾等全球性評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)選擇穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾等全球性評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)全球性的機(jī)構(gòu)：美國(guó)的穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、惠譽(yù)等；全球性的機(jī)構(gòu)：美國(guó)的穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、惠譽(yù)等；我國(guó)的：大公國(guó)際、中國(guó)誠(chéng)信、聯(lián)合資信、上海遠(yuǎn)東、上海新世紀(jì)等我國(guó)的：大公國(guó)際、中國(guó)誠(chéng)信、聯(lián)合資信、上海遠(yuǎn)東、上海新世紀(jì)等在中國(guó)的債券市場(chǎng)和銀在中國(guó)的債券市場(chǎng)和銀行間市場(chǎng)公開(kāi)融資行間市場(chǎng)公開(kāi)融資選擇我國(guó)大公國(guó)際等評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)選擇我國(guó)大公國(guó)際等評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行應(yīng)收賬款管理和進(jìn)行應(yīng)收賬款管理和風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)選擇鄧白氏以及北京新華信等商選擇鄧白氏以及北京新華信等商業(yè)征信機(jī)構(gòu)業(yè)征信機(jī)構(gòu)申請(qǐng)銀行貸款、競(jìng)申請(qǐng)銀行貸款、競(jìng)標(biāo)等過(guò)程中使用評(píng)標(biāo)等過(guò)程中使用評(píng)級(jí)服務(wù)級(jí)服

6、務(wù)根據(jù)實(shí)際需要選擇當(dāng)?shù)厝嗣胥y根據(jù)實(shí)際需要選擇當(dāng)?shù)厝嗣胥y行或有關(guān)部門(mén)認(rèn)可的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)行或有關(guān)部門(mén)認(rèn)可的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)第6章 企業(yè)客戶(hù)的資信評(píng)級(jí) 第一節(jié) 使用資信評(píng)級(jí)服務(wù) 第二節(jié) 資信級(jí)別的符號(hào)系統(tǒng) 第三節(jié) 工商企業(yè)的資信評(píng)級(jí)第二節(jié) 資信級(jí)別的符號(hào)系統(tǒng)一、了解穆迪的資信等級(jí)符號(hào)系統(tǒng)178二、了解鄧白氏的企業(yè)資信等級(jí)符號(hào)系統(tǒng)180三、分辨長(zhǎng)短期評(píng)級(jí)符號(hào)及其含義183中級(jí)中級(jí)BBB+BBBBBBBBB+BBBBBBBaa1Baa2Baa3中高級(jí)中高級(jí)A+AAA+AAA1A2A3高級(jí)高級(jí)AA+AAAAAA+AAAAAa1Aa2Aa3最高級(jí)最高級(jí)含義含義級(jí)別級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)極風(fēng)險(xiǎn)極大大差，風(fēng)差，風(fēng)險(xiǎn)大險(xiǎn)大差，明差，明顯投

7、機(jī)顯投機(jī)較差，較差，半投機(jī)半投機(jī)BB+BBB1B2B3中低級(jí)中低級(jí)BB+BBBBBB+BBBBBa1Ba2Ba3長(zhǎng)期債券等級(jí)長(zhǎng)期債券等級(jí)世界三大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用等級(jí)符號(hào)世界三大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用等級(jí)符號(hào)公司將優(yōu)先股劃分為以下個(gè)級(jí)別公司將優(yōu)先股劃分為以下個(gè)級(jí)別停付優(yōu)先股股息，并拖欠其他債務(wù)停付優(yōu)先股股息，并拖欠其他債務(wù)已經(jīng)停息已經(jīng)停息股息支付曾被拖欠，但目前仍能支付股息支付曾被拖欠，但目前仍能支付投機(jī)性明顯，風(fēng)險(xiǎn)極大投機(jī)性明顯，風(fēng)險(xiǎn)極大風(fēng)險(xiǎn)較大，能支付股息，投機(jī)性較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)較大，能支付股息，投機(jī)性較強(qiáng)半投機(jī)性質(zhì)，能支付股息，有一定風(fēng)險(xiǎn)半投機(jī)性質(zhì)，能支付股息，有一定風(fēng)險(xiǎn)有能力支付股息，但缺乏可靠保障有能力

8、支付股息，但缺乏可靠保障履約能力較強(qiáng)，有較高的保障履約能力較強(qiáng)，有較高的保障僅次于級(jí)，基本上沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)僅次于級(jí)，基本上沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)發(fā)行者支付股息和履約能力極強(qiáng)發(fā)行者支付股息和履約能力極強(qiáng)含義含義級(jí)別級(jí)別優(yōu)先股評(píng)級(jí)：優(yōu)先股評(píng)級(jí)：股票無(wú)收益或負(fù)收益股票無(wú)收益或負(fù)收益股票收益最低股票收益最低股票收益較低股票收益較低股票收益略低于平均水平股票收益略低于平均水平股票收益相當(dāng)于平均水平股票收益相當(dāng)于平均水平股票收益高于平均水平股票收益高于平均水平股票收益較高股票收益較高股票收益最高股票收益最高等級(jí)說(shuō)明等級(jí)說(shuō)明股票等級(jí)股票等級(jí)普通股的評(píng)級(jí)：普通股的評(píng)級(jí)：穆迪公司穆迪公司不能進(jìn)入以上三級(jí)的屬于此級(jí)。不能進(jìn)入以上三級(jí)

9、的屬于此級(jí)。NO PRIME對(duì)于短期優(yōu)先債務(wù)的償付能力，尚可令人接受。受到行業(yè)特征與市場(chǎng)組成的影響對(duì)于短期優(yōu)先債務(wù)的償付能力，尚可令人接受。受到行業(yè)特征與市場(chǎng)組成的影響可能更顯著。而盈余與獲利能力方面的變化，則可能導(dǎo)致負(fù)債保護(hù)指標(biāo)的變動(dòng)，可能更顯著。而盈余與獲利能力方面的變化，則可能導(dǎo)致負(fù)債保護(hù)指標(biāo)的變動(dòng)，并帶來(lái)高的財(cái)務(wù)杠桿。但仍保持適當(dāng)?shù)奶娲鲃?dòng)性。并帶來(lái)高的財(cái)務(wù)杠桿。但仍保持適當(dāng)?shù)奶娲鲃?dòng)性。 PRIME-3對(duì)于償付短期優(yōu)先債務(wù)能力強(qiáng)。通?？捎缮鲜龆囗?xiàng)特質(zhì)印證對(duì)于償付短期優(yōu)先債務(wù)能力強(qiáng)。通?？捎缮鲜龆囗?xiàng)特質(zhì)印證( (但程度較差但程度較差) )。盈余。盈余成長(zhǎng)趨勢(shì)和保障倍數(shù)仍健全，只是可能較

10、易變動(dòng)，資本水平仍然適當(dāng)，只是可能成長(zhǎng)趨勢(shì)和保障倍數(shù)仍健全，只是可能較易變動(dòng)，資本水平仍然適當(dāng)，只是可能易較受外在情況所影響。另外，并維持充分替代之流動(dòng)性。易較受外在情況所影響。另外，并維持充分替代之流動(dòng)性。 PRIME-2最高級(jí)。對(duì)優(yōu)先短期債務(wù)償債能力最強(qiáng)，其償付能力可有下列各方面得最高級(jí)。對(duì)優(yōu)先短期債務(wù)償債能力最強(qiáng)，其償付能力可有下列各方面得到證實(shí)：到證實(shí)：l l 在成熟的行業(yè)中，具市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)地位。在成熟的行業(yè)中，具市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)地位。 l l 在資金使用上，具有高收益率。在資金使用上，具有高收益率。 l l 資本結(jié)構(gòu)保守，對(duì)負(fù)債的依賴(lài)不大，且資產(chǎn)能提供充分的保護(hù)。資本結(jié)構(gòu)保守，對(duì)負(fù)債的依賴(lài)不大，

11、且資產(chǎn)能提供充分的保護(hù)。 l l 對(duì)固定財(cái)務(wù)支出有大量的盈余保障倍數(shù)，且有高額的內(nèi)部現(xiàn)金產(chǎn)對(duì)固定財(cái)務(wù)支出有大量的盈余保障倍數(shù)，且有高額的內(nèi)部現(xiàn)金產(chǎn)生。生。 已建立在各種金融市場(chǎng)的融通的管道，并取得替代流動(dòng)性之來(lái)源。已建立在各種金融市場(chǎng)的融通的管道，并取得替代流動(dòng)性之來(lái)源。 PRIME-1定義定義級(jí)別級(jí)別短期債券評(píng)級(jí)：短期債券評(píng)級(jí)：標(biāo)準(zhǔn)普爾公司標(biāo)準(zhǔn)普爾公司此級(jí)債務(wù)已發(fā)生違約的情況，或預(yù)計(jì)將不能在到期日償付。此級(jí)債務(wù)已發(fā)生違約的情況，或預(yù)計(jì)將不能在到期日償付。D及時(shí)償付能力可疑。及時(shí)償付能力可疑。C及時(shí)償付債務(wù)的能力尚滿(mǎn)意，在環(huán)境改變或短期處于逆境時(shí)，及時(shí)償付債務(wù)的能力尚滿(mǎn)意，在環(huán)境改變或短期處于

12、逆境時(shí)，償付能力可能要受到影響。償付能力可能要受到影響。B及時(shí)償付債務(wù)的安全程度使人滿(mǎn)意，在環(huán)境變?yōu)椴焕麜r(shí)，風(fēng)及時(shí)償付債務(wù)的安全程度使人滿(mǎn)意，在環(huán)境變?yōu)椴焕麜r(shí)，風(fēng)險(xiǎn)要較上兩級(jí)為高。險(xiǎn)要較上兩級(jí)為高。 A-3及時(shí)償付債務(wù)的安全程度強(qiáng)。及時(shí)償付債務(wù)的安全程度強(qiáng)。 A-2及時(shí)償付債務(wù)的安全性最強(qiáng)，對(duì)此級(jí)中具有壓倒性安全程度及時(shí)償付債務(wù)的安全性最強(qiáng)，對(duì)此級(jí)中具有壓倒性安全程度著還可加（著還可加（+）符號(hào)。）符號(hào)。 A-1最高級(jí)，及時(shí)償付債務(wù)的能力最強(qiáng)。此級(jí)又按其相對(duì)安全程最高級(jí)，及時(shí)償付債務(wù)的能力最強(qiáng)。此級(jí)又按其相對(duì)安全程度再分為三級(jí)。度再分為三級(jí)。A定義定義級(jí)別級(jí)別短期債券評(píng)級(jí)：短期債券評(píng)級(jí)：鄧白氏

13、的企業(yè)資信等級(jí)符號(hào)系統(tǒng) 鄧白氏評(píng)級(jí)分為兩部分財(cái)務(wù)實(shí)力指數(shù)（Financial Strength Indicator）和風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)（Risk Indicator）鄧白氏的企業(yè)資信等級(jí)符號(hào)系統(tǒng) 鄧白氏報(bào)告中的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)鄧白氏報(bào)告中的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)鄧白氏的企業(yè)資信等級(jí)符號(hào)系統(tǒng) 鄧白氏報(bào)告中的支付指數(shù)第6章 企業(yè)客戶(hù)的資信評(píng)級(jí) 第一節(jié) 使用資信評(píng)級(jí)服務(wù) 第二節(jié) 資信級(jí)別的符號(hào)系統(tǒng) 第三節(jié) 工商企業(yè)的資信評(píng)級(jí)第三節(jié) 工商企業(yè)的資信評(píng)級(jí)一、區(qū)別征信機(jī)構(gòu)的企業(yè)資信級(jí)別評(píng)估184二、了解工商企業(yè)的評(píng)級(jí)程序185以鄧白氏公司為例，說(shuō)明工商企業(yè)資信評(píng)級(jí)的基本程序1、制定評(píng)級(jí)要求2、收集信用信息3、與管理層的廣泛交流4、評(píng)級(jí)

14、結(jié)果決定和評(píng)級(jí)報(bào)告5、信息更新和級(jí)別調(diào)整二、了解工商企業(yè)的評(píng)級(jí)程序185 制定評(píng)級(jí)要求； 收集足夠的信用信息對(duì)受評(píng)企業(yè)進(jìn)行評(píng)價(jià)； 與受評(píng)企業(yè)管理層進(jìn)行廣泛交流 得出評(píng)級(jí)結(jié)果 評(píng)級(jí)報(bào)告和分析 評(píng)級(jí)信息的使用和更新 制定評(píng)級(jí)要求收集信用信息與管理層交流決定評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)級(jí)報(bào)告和分析基本信息更新三、了解工商企業(yè)的評(píng)級(jí)方法1881、企業(yè)外部因素分析2、企業(yè)內(nèi)部因素分析工商企業(yè)的評(píng)級(jí)方法工商企業(yè)的評(píng)級(jí)方法188工商企業(yè)資信評(píng)級(jí)工商企業(yè)資信評(píng)級(jí)外部因素外部因素內(nèi)部因素內(nèi)部因素宏觀風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)：宏觀風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)：宏觀經(jīng)濟(jì)政策宏觀經(jīng)濟(jì)政策經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)：產(chǎn)業(yè)政策

15、產(chǎn)業(yè)政策行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)濟(jì)周期行業(yè)生命周期行業(yè)生命周期行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)行業(yè)成本結(jié)構(gòu)行業(yè)成本結(jié)構(gòu)定性分析（企業(yè)定性分析（企業(yè)基本素質(zhì)測(cè)評(píng)）：基本素質(zhì)測(cè)評(píng)）：股東背景股東背景管理策略管理策略?xún)?nèi)部控制內(nèi)部控制發(fā)展前景發(fā)展前景定量因素（財(cái)定量因素（財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)）：務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)）：經(jīng)營(yíng)能力經(jīng)營(yíng)能力盈利能力盈利能力償債能力償債能力財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)三 了解工商企業(yè)的評(píng)級(jí)方法188 傳統(tǒng)評(píng)級(jí)方法 量化評(píng)級(jí)方法 綜合方法因素分析外部因素（宏觀環(huán)境、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)）內(nèi)部因素 （企業(yè)的基本素質(zhì) 、企業(yè)的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、償債能力 、經(jīng)營(yíng)能力 、獲利能力 ）模型分析將量化信息錄入到模型當(dāng)中，得出結(jié)果 四、

16、計(jì)算企業(yè)的資信等級(jí)193五、檢驗(yàn)評(píng)級(jí)結(jié)果的正確性五、檢驗(yàn)評(píng)級(jí)結(jié)果的正確性194 方法有違約率統(tǒng)計(jì)和遷移矩陣 違約率統(tǒng)計(jì)：通過(guò)級(jí)別與違約率之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系來(lái)驗(yàn)證評(píng)級(jí)的相應(yīng)信用質(zhì)量。 遷移矩陣：評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的穩(wěn)定性進(jìn)行跟蹤研究或連續(xù)評(píng)級(jí)來(lái)反映級(jí)別在一定期限內(nèi)（1年、5年、10年等）的變化狀況，從而說(shuō)明該期限內(nèi)評(píng)級(jí)對(duì)象從一個(gè)級(jí)別轉(zhuǎn)變?yōu)榱硪粋€(gè)級(jí)別的概率分布。第6章 企業(yè)客戶(hù)的資信評(píng)級(jí) 第一節(jié) 使用資信評(píng)級(jí)服務(wù) 第二節(jié) 資信級(jí)別的符號(hào)系統(tǒng) 第三節(jié) 工商企業(yè)的資信評(píng)級(jí)第第7章章 授信管理授信管理 第7章的內(nèi)容、邏輯 核心內(nèi)容： 第3、4、5、6章所介紹方法的實(shí)際應(yīng)用，目的在于理論聯(lián)系實(shí)際。 表達(dá)邏

17、輯： 上述各章內(nèi)容有機(jī)地糅合在一起。第第7章章 授信管理授信管理 第一節(jié) 選擇信用條件 第二節(jié) 確定授信標(biāo)準(zhǔn) 第三節(jié) 確定授信額度 第四節(jié) 選擇授信方法第一節(jié) 選擇信用條件 一、信用期限1971、較長(zhǎng)的信用期限2、較短的信用期限第一節(jié) 選擇信用條件二、現(xiàn)金折扣 2011、現(xiàn)金折扣的概念現(xiàn)金折扣是賒銷(xiāo)合同給予客戶(hù)信用條件的一個(gè)重要組成部分2、現(xiàn)金折扣的使用3、現(xiàn)金折扣的確定 三、其他信用條件202 1、分期付款 2、結(jié)算回扣 3、拖欠罰金 4、債券保障和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移第第7章章 授信管理授信管理 第一節(jié) 選擇信用條件 第二節(jié) 確定授信標(biāo)準(zhǔn) 第三節(jié) 確定授信額度 第四節(jié) 選擇授信方法第二節(jié) 確定授信標(biāo)準(zhǔn)

18、 一、確定企業(yè)整體信用額度203 1、設(shè)定整體信用額度 2、使用整體信用額度 二、設(shè)定企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)信用期限205 1、標(biāo)準(zhǔn)信用期限的確定方法 2、信用期限表達(dá)方式 3、信用期限的分客戶(hù)政策第第7章章 授信管理授信管理 第一節(jié) 選擇信用條件 第二節(jié) 確定授信標(biāo)準(zhǔn) 第三節(jié) 確定授信額度 第四節(jié) 選擇授信方法第三節(jié) 確定授信額度一、銷(xiāo)售量法確定客戶(hù)的賒銷(xiāo)額度2071、銷(xiāo)售量法的計(jì)算步驟（1）確定客戶(hù)上季度訂貨量（2）確定客戶(hù)的信用期限（3）計(jì)算信用限額（4）修正信用限額、確定客戶(hù)的賒銷(xiāo)額度2、銷(xiāo)售量法的應(yīng)用 二、回款額法確定客戶(hù)的賒銷(xiāo)額度209 1、回款額法的計(jì)算步驟 2、回款額發(fā)的應(yīng)用 （1）營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)

19、法簡(jiǎn)化 （2）銷(xiāo)售量法簡(jiǎn)化 （3）心里測(cè)算法第第7章章 授信管理授信管理 第一節(jié) 選擇信用條件 第二節(jié) 確定授信標(biāo)準(zhǔn) 第三節(jié) 確定授信額度 第四節(jié) 選擇授信方法第四節(jié) 選擇授信方法一、授信程序210二、授信類(lèi)型2111、對(duì)首次訂貨客戶(hù)授信2、對(duì)老客戶(hù)的授信第四節(jié) 選擇授信方法三、使用現(xiàn)金折扣212四、使用其他信用條件2141、拖欠罰金2、結(jié)算回扣3、分期付款4、發(fā)貨控制五、告知授信結(jié)果2151、信用申請(qǐng)批準(zhǔn)函2、信用申請(qǐng)拒絕函六、監(jiān)控客戶(hù)信用216第第7章章 授信管理授信管理 第一節(jié) 選擇信用條件 第二節(jié) 確定授信標(biāo)準(zhǔn) 第三節(jié) 確定授信額度 第四節(jié) 選擇授信方法 核心內(nèi)容： 出口信用保險(xiǎn)保單知

20、識(shí)、信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的服務(wù) 。 第一節(jié) 信用保險(xiǎn)服務(wù) 第二節(jié) 出口信用保險(xiǎn)保單的基本條款與投保策略 第三節(jié) 投保出口信用保險(xiǎn)的程序和手續(xù) 第四節(jié) 出口信用保險(xiǎn)的理賠 一、國(guó)際貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)243 1、出口信用保險(xiǎn)的種類(lèi) 2、短期出口信用保險(xiǎn)服務(wù) 3、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)服務(wù) 4、海外投資保險(xiǎn)服務(wù) 二、國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)服務(wù)249 1、國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)的特點(diǎn) 2、國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)范圍 三、了解出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的融資功能250 四、識(shí)別國(guó)內(nèi)外合格的信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)251 1、政府設(shè)立特別的機(jī)構(gòu)或部門(mén) 2、政府成立全資公司 3、政府控股的有限責(zé)任公司 4、政府委托私人辦理模式 五、我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展歷程2

21、52 1、出口信用保險(xiǎn)的誕生 2、起步發(fā)展階段 3、中國(guó)信保正式成立 4、信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展 第一節(jié) 信用保險(xiǎn)服務(wù) 第二節(jié) 出口信用保險(xiǎn)保單的基本條款與投保策略 第三節(jié) 投保出口信用保險(xiǎn)的程序和手續(xù) 第四節(jié) 出口信用保險(xiǎn)的理賠 一、短期出口信用保險(xiǎn)保單的基本條款255 1、適保范圍 2、責(zé)任范圍 （1）政治風(fēng)險(xiǎn) （2）商業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 3、除外責(zé)任 4、出口申報(bào) 5、保險(xiǎn)費(fèi) 6、可損 7、索賠 短期出口信用保險(xiǎn)保單短期出口信用保險(xiǎn)保單（舉例）（舉例）（一）適保范圍（二）責(zé)任范圍（三）除外責(zé)任（四）出口申報(bào)（五）保險(xiǎn)費(fèi)（六) 可損（可能損失）（七）索賠（八）定損核賠（九）被保險(xiǎn)人義務(wù)和其他規(guī)定 二、

22、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)保單的基本條款259 1、適保范圍 2、責(zé)任范圍 3、除外責(zé)任 4、保險(xiǎn)費(fèi) 5、注意事項(xiàng) 三、海外投資保險(xiǎn)的保險(xiǎn)條款260 1、可投資海外投資保險(xiǎn)的投資方式 2、海外投資保險(xiǎn)保障的權(quán)益 3、保險(xiǎn)期限 4、保險(xiǎn)金額 5、保險(xiǎn)費(fèi)率及保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算 四、企業(yè)投保策略262 1、充分了解出口信用保險(xiǎn)的主要功能 2、企業(yè)應(yīng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展階段、近期發(fā)展目標(biāo)確定投保目標(biāo) 五、控制使用信用保險(xiǎn)的成本263 第一節(jié) 信用保險(xiǎn)服務(wù) 第二節(jié) 出口信用保險(xiǎn)保單的基本條款與投保策略 第三節(jié) 投保出口信用保險(xiǎn)的程序和手續(xù) 第四節(jié) 出口信用保險(xiǎn)的理賠 一、辦理短期出口信用保險(xiǎn)的程序和手續(xù)264 1、保單投保 2

23、、申請(qǐng)買(mǎi)方信用限額 3、出運(yùn)申報(bào)與繳納保費(fèi) 4、保險(xiǎn)單續(xù)轉(zhuǎn) 5、保險(xiǎn)單終止、解除和撤銷(xiāo) 二、辦理中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)的程序和手續(xù)267 1、出口買(mǎi)方信貸保險(xiǎn)投保程序 2、出口賣(mài)方信貸保險(xiǎn)投保程序 三、辦理海外投資的程序和手續(xù)269 1、初步接觸 2、興趣函 3、意向書(shū)階段 4、正式投保 5、保單續(xù)傳 四、辦理其他險(xiǎn)種的程序和手續(xù)270 1、擔(dān)保項(xiàng)目的申請(qǐng)和受理 2、擔(dān)保項(xiàng)目的審查與評(píng)估 3、擔(dān)保項(xiàng)目決策與實(shí)施 第一節(jié) 信用保險(xiǎn)服務(wù) 第二節(jié) 出口信用保險(xiǎn)保單的基本條款與投保策略 第三節(jié) 投保出口信用保險(xiǎn)的程序和手續(xù) 第四節(jié) 出口信用保險(xiǎn)的理賠 一、了解出口信用保險(xiǎn)的理賠方式272 （1）索賠時(shí)限

24、（2）索賠材料 （3）索賠處理 2、定損核賠 （1）索賠單證審核 （2）海外調(diào)查損因 （3）審核義務(wù)履行情況 （4）確定賠償責(zé)任 （5）計(jì)算賠償金額 （6）其他不合理的費(fèi)用 （7）定損核賠的期限 二、了解海外投資保險(xiǎn)的理賠方式275 三、爭(zhēng)取被保險(xiǎn)人的權(quán)益276 四、解決與出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的爭(zhēng)議277 第一節(jié) 信用保險(xiǎn)服務(wù) 第二節(jié) 出口信用保險(xiǎn)保單的基本條款與投保策略 第三節(jié) 投保出口信用保險(xiǎn)的程序和手續(xù) 第四節(jié) 出口信用保險(xiǎn)的理賠第10章 保理服務(wù)第10章的內(nèi)容、邏輯 核心內(nèi)容： 保理業(yè)務(wù)的原理 表達(dá)邏輯： 保理服務(wù)的原理、種類(lèi)、服務(wù)內(nèi)容、保理機(jī)構(gòu)的選擇、外貿(mào)融資、服務(wù)合同第10章 保理服務(wù)

25、 第一節(jié) 了解保理服務(wù)的內(nèi)容 第二節(jié) 保理服務(wù)實(shí)務(wù)操作 第三節(jié) 保理服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析及特殊情況處理 第四節(jié) 進(jìn)口保理服務(wù)第一節(jié) 了解保理服務(wù)的內(nèi)容 一、保理服務(wù)概述278 1、保理服務(wù)的起源 2、保服理務(wù)的內(nèi)容保理業(yè)務(wù)的定義n 國(guó)際統(tǒng)一司法學(xué)會(huì)保理公約國(guó)際統(tǒng)一司法學(xué)會(huì)保理公約對(duì)保理服務(wù)的特對(duì)保理服務(wù)的特征進(jìn)行定義：征進(jìn)行定義：n 保理合同系一方當(dāng)事人（供貨商）與另一方當(dāng)事保理合同系一方當(dāng)事人（供貨商）與另一方當(dāng)事人（保理商）之間所訂立的合同，根據(jù)該合同：人（保理商）之間所訂立的合同，根據(jù)該合同：供貨商（賣(mài)方）可以向保理商轉(zhuǎn)讓其與客戶(hù)（債供貨商（賣(mài)方）可以向保理商轉(zhuǎn)讓其與客戶(hù)（債務(wù)人）訂立貨物銷(xiāo)售合

26、同產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。務(wù)人）訂立貨物銷(xiāo)售合同產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。 第一節(jié) 了解保理服務(wù)的內(nèi)容 二、保理服務(wù)的分類(lèi)280 1、按照貨款給付時(shí)間分類(lèi) （1）到期給付保理服務(wù) （2）預(yù)付貨款保理服務(wù) 2、按照行為發(fā)生的地域分類(lèi) （1）國(guó)際保理服務(wù) （2）國(guó)內(nèi)保理服務(wù) 三、選擇保理服務(wù)的時(shí)間282 1、貿(mào)易環(huán)境的更變 2、賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)的拓展四、選擇合理的保理服務(wù)機(jī)構(gòu)2841、國(guó)際保理服務(wù)中的保理商選擇方法（1）國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（2）保理商的選擇（3）選擇保理商的若干考慮因素1）了解保理商自身的實(shí)力2）了解保理商的作業(yè)經(jīng)驗(yàn)3）了解保理商的優(yōu)秀服務(wù)項(xiàng)目2、國(guó)內(nèi)保理服務(wù)的保理商選擇方法（1）選擇保理服務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富的銀行（

27、2）建議選擇分支機(jī)構(gòu)相對(duì)廣泛的銀行3、保理商選擇過(guò)程中需要重視的問(wèn)題 五、使用保理服務(wù)的融資功能286 1、目前銀行可提供的主要貿(mào)易融資產(chǎn)品 2、傳統(tǒng)單證服務(wù)項(xiàng)下的融資與保理服務(wù)融資比較 3、辦理保理融資的簡(jiǎn)要流程 六、隱蔽型保理服務(wù)287 1、服務(wù)特點(diǎn) （1）買(mǎi)方不知曉保理商的存在 （2）保理商的風(fēng)險(xiǎn)大 （3）賣(mài)方的風(fēng)險(xiǎn)加大 2、保理服務(wù)的限制和業(yè)務(wù)操作注意事項(xiàng)第10章 保理服務(wù) 第一節(jié) 了解保理服務(wù)的內(nèi)容 第二節(jié) 保理服務(wù)實(shí)務(wù)操作 第三節(jié) 保理服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析及特殊情況處理 第四節(jié) 進(jìn)口保理服務(wù)第二節(jié) 保理服務(wù)實(shí)務(wù)操作 一、保理服務(wù)基本流程288保理服務(wù)實(shí)務(wù)操作288保理服務(wù)基本流程介紹保理服

28、務(wù)基本流程介紹1、貿(mào)易雙方達(dá)成合同或意向、貿(mào)易雙方達(dá)成合同或意向2、企業(yè)向出口保理商申請(qǐng)額度、企業(yè)向出口保理商申請(qǐng)額度3、出口保理商向進(jìn)口保理商申請(qǐng)、出口保理商向進(jìn)口保理商申請(qǐng)4、進(jìn)口保理商回復(fù)初步評(píng)估結(jié)果、進(jìn)口保理商回復(fù)初步評(píng)估結(jié)果5、企業(yè)簽訂保理服務(wù)協(xié)議、企業(yè)簽訂保理服務(wù)協(xié)議6、申請(qǐng)正式保理協(xié)議、申請(qǐng)正式保理協(xié)議7、批準(zhǔn)正式保理額度、批準(zhǔn)正式保理額度8、發(fā)貨、發(fā)貨9、轉(zhuǎn)讓發(fā)票、轉(zhuǎn)讓發(fā)票10、融資（如有）、融資（如有）11、付款、付款12、進(jìn)口保理商劃撥款項(xiàng)、進(jìn)口保理商劃撥款項(xiàng)13、出口保理商處理結(jié)轉(zhuǎn)款項(xiàng)、出口保理商處理結(jié)轉(zhuǎn)款項(xiàng)保理業(yè)務(wù)的內(nèi)容n 保理商能夠提供對(duì)客戶(hù)的資信調(diào)查保理商能夠提供對(duì)

29、客戶(hù)的資信調(diào)查n 保理商承擔(dān)付款責(zé)任，包括信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保。保理商承擔(dān)付款責(zé)任，包括信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保。n 保理商多具備應(yīng)收賬款融資功能，提供貿(mào)易融資。保理商多具備應(yīng)收賬款融資功能，提供貿(mào)易融資。n 保理商通常有強(qiáng)有力的應(yīng)收賬款管理功能，具有作業(yè)區(qū)域保理商通常有強(qiáng)有力的應(yīng)收賬款管理功能，具有作業(yè)區(qū)域的商賬追收能力，即對(duì)銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理應(yīng)收賬款的催收。的商賬追收能力，即對(duì)銷(xiāo)售分戶(hù)賬管理應(yīng)收賬款的催收。在我國(guó)，買(mǎi)斷應(yīng)收賬款，便可以美化生產(chǎn)在我國(guó)，買(mǎi)斷應(yīng)收賬款，便可以美化生產(chǎn)/ /出口廠家的財(cái)出口廠家的財(cái)務(wù)報(bào)表務(wù)報(bào)表 ，提前收匯核銷(xiāo)和取得政府退稅。，提前收匯核銷(xiāo)和取得政府退稅。第二節(jié) 保理服務(wù)實(shí)務(wù)操作二、申請(qǐng)保理服務(wù)2891、保理服務(wù)洽商前應(yīng)注意的事項(xiàng)2、簽署合同中應(yīng)注意的問(wèn)題3、保理額度的申請(qǐng)4、額度回復(fù)第二節(jié) 保理服務(wù)實(shí)務(wù)操作三、簽訂協(xié)議293通常協(xié)議會(huì)包括以下重點(diǎn)幾個(gè)問(wèn)題 1、保理商的責(zé)任問(wèn)題 2、爭(zhēng)議問(wèn)題 3、明確合格應(yīng)收賬款的定義和范圍 四、申請(qǐng)正式信用額度及服務(wù)文本的準(zhǔn)備294 五、應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓294 1、單據(jù)的寄送問(wèn)題 2、單據(jù)的審核問(wèn)題 六、融資296 七、收款296 八、應(yīng)收賬款的后期管理296第10章 保理服務(wù) 第一節(jié) 了解保理服務(wù)的內(nèi)容 第二節(jié) 保理服務(wù)實(shí)務(wù)操作 第三節(jié) 保理服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分