國(guó)際保理基本規(guī)定(2004年下發(fā)版)1208

1、中國(guó)光大銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)基本規(guī)定中國(guó)光大銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)基本規(guī)定為加強(qiáng)我行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的管理，在有效管理風(fēng)險(xiǎn)的前提下促進(jìn)其健康有序發(fā)展，依照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、相關(guān)國(guó)際慣例和我行有關(guān)的規(guī)章制度，特制訂本基本規(guī)定。第一章 總 則第一節(jié) 國(guó)際保理業(yè)務(wù)的定義與種類(lèi)第一條 本規(guī)定所稱的國(guó)際保理業(yè)務(wù)是出口商在采用賒銷(xiāo)（O/A）、承兌交單（D/A）等信用方式向進(jìn)口商銷(xiāo)售貨物時(shí)，由出口保理商（在出口商所在國(guó)與出口商簽有協(xié)議的保理商）和進(jìn)口保理商（在債務(wù)人所在國(guó)與出口保理商簽有協(xié)議的保理商）共同提供的、或由出口保理商單獨(dú)提供的一項(xiàng)集貿(mào)易融資、銷(xiāo)售分戶帳管理、帳款收取和壞帳擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。第二條 根據(jù)

2、我行所提供的服務(wù)內(nèi)容及方式的不同，國(guó)際保理業(yè)務(wù)分為公開(kāi)型無(wú)追索權(quán)出口保理、隱蔽型無(wú)追索權(quán)出口保理、公開(kāi)型有追索權(quán)出口保理、隱蔽型有追索權(quán)出口保理(出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn))、出口應(yīng)收賬款管理和進(jìn)口保理等品種。1、 公開(kāi)型無(wú)追索權(quán)出口保理是指出口商將應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給我行，再由我行轉(zhuǎn)讓給國(guó)外進(jìn)口保理商，由我行為出口商提供貿(mào)易融資、銷(xiāo)售分戶帳戶管理，并由進(jìn)口保理商為其提供帳款收取及壞帳擔(dān)保等服務(wù)的保理業(yè)務(wù)品種。2、 隱蔽型無(wú)追索權(quán)出口保理是指出口商將應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給我行，再由我行轉(zhuǎn)讓給國(guó)外進(jìn)口保理商，但是暫不通知進(jìn)口商應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，我行為出口商提供貿(mào)易融資、銷(xiāo)售分戶帳管理，并由進(jìn)口保理商為其提供壞帳擔(dān)保

3、服務(wù)的保理業(yè)務(wù)品種。同時(shí)，我行保留要求出口商按照我行及/或進(jìn)口保理商的指示隨時(shí)通知進(jìn)口商，或者由我行及/或進(jìn)口保理商直接通知進(jìn)口商應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜的權(quán)利。3、 公開(kāi)型有追索權(quán)出口保理是指出口商將應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給我行并通知進(jìn)口商，我行作為保理商為出口商提供包括貿(mào)易融資、銷(xiāo)售分戶帳管理和帳款收取在內(nèi)的綜合性金融服務(wù)，但是不提供壞帳擔(dān)保、不承擔(dān)進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)，并享有對(duì)出口商追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)品種。4、 隱蔽型有追索權(quán)出口保理(出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn))是指出口商將應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給我行，但是暫不通知進(jìn)口商應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，我行作為保理商為出口商提供貿(mào)易融資一項(xiàng)金融服務(wù)，不提供壞帳擔(dān)保、不承擔(dān)進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)、

4、并享有對(duì)出口商追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)品種。同時(shí)，我行保留要求出口商按照我行的指示隨時(shí)通知進(jìn)口商或者我行自行通知進(jìn)口商應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜的權(quán)利。5、 出口應(yīng)收賬款管理服務(wù)是指我行作為出口保理商接受出口商的委托，由我行為出口商提供銷(xiāo)售分戶帳管理，并根據(jù)出口商的指示委托進(jìn)口保理商提供帳款收取及/或壞帳擔(dān)保服務(wù)，但是我行不提供貿(mào)易融資且不承擔(dān)進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)的保理業(yè)務(wù)品種。6、 進(jìn)口保理是指我行應(yīng)國(guó)外出口保理商的申請(qǐng)，為某一特定的進(jìn)口商核定信用額度，并向出口商提供帳款收取、資信調(diào)查、壞帳擔(dān)保等綜合性金融服務(wù)的保理業(yè)務(wù)品種。各具體保理產(chǎn)品的授信品種調(diào)節(jié)系數(shù)參見(jiàn)國(guó)際保理業(yè)務(wù)品種調(diào)節(jié)系數(shù)表（附件G-1）。對(duì)于本規(guī)

5、定未涉及的國(guó)際保理新業(yè)務(wù)品種，需報(bào)經(jīng)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部批準(zhǔn)后方可辦理。第二節(jié) 保理業(yè)務(wù)管理模式第三條 我行對(duì)保理業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一授信和業(yè)務(wù)審批相結(jié)合的管理模式。對(duì)客戶授信按照我行統(tǒng)一授信管理規(guī)定辦理，保理業(yè)務(wù)的審批和操作流程按照本規(guī)定執(zhí)行。第四條 根據(jù)我行的部門(mén)分工，國(guó)際業(yè)務(wù)部是保理產(chǎn)品的歸口管理部門(mén)，各分行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)/部門(mén)和各級(jí)信貸管理部門(mén)依照我行相關(guān)規(guī)定履行市場(chǎng)拓展和信貸審核相應(yīng)職責(zé)。依據(jù)統(tǒng)一管理、集中操作的模式，總、分行國(guó)際業(yè)務(wù)部分工如下：1、總行國(guó)際部是我行保理業(yè)務(wù)的歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展的總體規(guī)劃、制訂和完善國(guó)際保理業(yè)務(wù)規(guī)章制度；組織國(guó)際保理業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)與推廣、培訓(xùn)業(yè)務(wù)人員

6、；處理與國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）的往來(lái)事宜，研究FCI出版物，及時(shí)向各分行提供國(guó)際保理最新業(yè)務(wù)信息；建立并維護(hù)與國(guó)外保理商的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，負(fù)責(zé)國(guó)外保理商的風(fēng)險(xiǎn)控制，處理合作中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)向各分行提供國(guó)外保理商的最新動(dòng)態(tài)；按照授權(quán)管理規(guī)定審批分行保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)、進(jìn)行業(yè)務(wù)合規(guī)性抽查；從事國(guó)際保理業(yè)務(wù)的日常操作，包括國(guó)際保理項(xiàng)下進(jìn)口保理商信用額度的申請(qǐng)、出口收匯的劃轉(zhuǎn)、對(duì)外支付進(jìn)口保理商傭金及EDIfactoring業(yè)務(wù)系統(tǒng)報(bào)文傳遞等。2、分行國(guó)際部根據(jù)總行的統(tǒng)一部署負(fù)責(zé)轄內(nèi)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的管理、對(duì)轄內(nèi)國(guó)際保理業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)提供技術(shù)支持、對(duì)轄屬各經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)/部門(mén)國(guó)際保理業(yè)務(wù)從業(yè)人員的保理專業(yè)技能培訓(xùn)；國(guó)際

7、保理業(yè)務(wù)的方案設(shè)計(jì)以及國(guó)際保理業(yè)務(wù)合規(guī)性操作（包括業(yè)務(wù)文件合規(guī)性審核、保理協(xié)議審查、上報(bào)總行審批材料的制作與審核等）等項(xiàng)工作。第五條 保理授信額度的管理保理授信額度審核生效批準(zhǔn)后，在具體使用額度時(shí)，各分支行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)/部門(mén)應(yīng)按照我行放款審核管理辦法的相關(guān)規(guī)定落實(shí)協(xié)議簽署等手續(xù)并報(bào)放款審核中心進(jìn)行審核。1、在核定了可循環(huán)使用保理額度且切分到具體產(chǎn)品或明確產(chǎn)品串用規(guī)則的情況下，如果滿足啟用授信的前提條件，放款審核中心出具授信額度啟用通知書(shū)，國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)該專項(xiàng)保理額度的管理，每筆業(yè)務(wù)操作時(shí)無(wú)須放款審核中心逐筆出具信貸業(yè)務(wù)通知書(shū)，國(guó)際部額度管理員應(yīng)將該額度錄入保理系統(tǒng)，由系統(tǒng)自動(dòng)控制使用。2、在核

8、定了不可循環(huán)使用保理額度且明確額度使用規(guī)則的情況下，額度的管理參照本條第1款執(zhí)行，但是國(guó)際業(yè)務(wù)部需要增設(shè)手工臺(tái)帳進(jìn)行控制。第六條 出口類(lèi)國(guó)際保理實(shí)行業(yè)務(wù)操作方案報(bào)批制。業(yè)務(wù)操作方案未經(jīng)總行審批，各分行不得擅自為客戶敘做出口類(lèi)保理業(yè)務(wù)。各分行在辦理保理業(yè)務(wù)過(guò)程中，凡經(jīng)總行核準(zhǔn)辦理保理業(yè)務(wù)的條件發(fā)生下列變更，則經(jīng)辦分行應(yīng)根據(jù)變更情況填寫(xiě)保理業(yè)務(wù)審批/備案表（附件G-2）報(bào)總行國(guó)際部備案，并將相關(guān)更改資料如信審會(huì)批復(fù)、變更的基礎(chǔ)交易合同、靜態(tài)數(shù)據(jù)信息表等報(bào)總行國(guó)際部進(jìn)行相應(yīng)的系統(tǒng)維護(hù)：1、信審會(huì)批準(zhǔn)的特定保理品種項(xiàng)下的額度發(fā)生變更（增/減額、展期等情況）；2、保理業(yè)務(wù)定價(jià)原則范圍內(nèi)的保理手續(xù)費(fèi)變更；

9、3、基礎(chǔ)交易付款期限在原有基礎(chǔ)上延長(zhǎng)50以內(nèi)（含），且變更后的付款期限未超過(guò)90天。除以上情形外，如敘做保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)條件發(fā)生變更，經(jīng)辦分行均應(yīng)填寫(xiě)保理業(yè)務(wù)審批/備案表及其他相關(guān)資料報(bào)總行國(guó)際部審批，對(duì)操作方案進(jìn)行重新核準(zhǔn)。第七條 凡出現(xiàn)下列情形，經(jīng)辦分行應(yīng)在一個(gè)工作日之內(nèi)填寫(xiě)保理業(yè)務(wù)審批/備案表報(bào)總行國(guó)際部報(bào)備，其中第2、3、4、5種情形項(xiàng)下，經(jīng)辦分行應(yīng)立即中止出口商/進(jìn)口商保理額度的使用，由總行國(guó)際部決定是否可以繼續(xù)使用，并向本分行信貸管理部門(mén)進(jìn)行報(bào)告；通知出口商及相關(guān)的國(guó)外保理商第5種情形項(xiàng)下，經(jīng)辦分行應(yīng)立即按照我行信貸管理規(guī)定報(bào)本分行信貸管理部門(mén)，并采取必要的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，同時(shí)報(bào)備分行

10、信貸管理部門(mén)，同時(shí)經(jīng)辦分行應(yīng)將有關(guān)情況報(bào)原額度審批部門(mén)，由原審批部門(mén)決定是否可繼續(xù)使用：1、 出口保理/進(jìn)口保理項(xiàng)下基礎(chǔ)交易發(fā)生爭(zhēng)議；2、 出口保理/進(jìn)口保理項(xiàng)下發(fā)生擔(dān)保付款；3、 出口保理項(xiàng)下貿(mào)易融資發(fā)生逾期或出現(xiàn)其他異常情況；4、 進(jìn)口保理項(xiàng)下發(fā)票逾期60天，進(jìn)口商未提出爭(zhēng)議且仍未付款；5、 出口保理項(xiàng)下的國(guó)內(nèi)出口商或進(jìn)口保理項(xiàng)下的國(guó)內(nèi)進(jìn)口商的資信或經(jīng)營(yíng)情況發(fā)生了重大不利變化；6、 需要報(bào)備的其他情形。第八條 國(guó)際保理業(yè)務(wù)實(shí)行國(guó)際部集中操作的模式。除保理額度的申請(qǐng)、批復(fù)等總行規(guī)定的特殊情況可以進(jìn)行手工處理外，其他保理業(yè)務(wù)的操作均須在我行的保理系統(tǒng)中進(jìn)行。各分行辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)時(shí)須實(shí)行經(jīng)辦、

11、復(fù)核、簽發(fā)三級(jí)審批制度，具體人員資格見(jiàn)保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作手冊(cè)（以下簡(jiǎn)稱操作手冊(cè)），其中保理操作方案的審定、額度增減、貿(mào)易融資及融資逾期、發(fā)生爭(zhēng)議、擔(dān)保付款等必須由主管行長(zhǎng)簽發(fā)。保理系統(tǒng)按照總、分行的職責(zé)范圍設(shè)定相應(yīng)的系統(tǒng)使用權(quán)限，其中總行國(guó)際部設(shè)立“靜態(tài)數(shù)據(jù)維護(hù)崗”和“融資檢核崗”，負(fù)責(zé)全轄保理系統(tǒng)中包括額度在內(nèi)的靜態(tài)數(shù)據(jù)的錄入和維護(hù)、保理融資的集中檢核等；分行國(guó)際部設(shè)立“操作崗（Clerk）”、“融資崗（Amo）”和“管理崗（Officer）”，負(fù)責(zé)保理系統(tǒng)中包括發(fā)票錄入、融資錄入、系統(tǒng)數(shù)據(jù)調(diào)整等在內(nèi)的日常操作。各分行應(yīng)按總行要求傳遞文件及進(jìn)行保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)錄入工作，并對(duì)上報(bào)文件及系統(tǒng)錄入原始材

12、料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。有關(guān)業(yè)務(wù)文件可通過(guò)傳真或E-mail發(fā)送，對(duì)于較重要的業(yè)務(wù)文件需加押后傳真或以電話方式加以確認(rèn)。第九條 出口類(lèi)保理業(yè)務(wù)操作方案經(jīng)總行批準(zhǔn)后及進(jìn)口保理業(yè)務(wù)，總、分行在保理系統(tǒng)中的操作流程如下：1、 總行“靜態(tài)數(shù)據(jù)維護(hù)崗”人員錄入客戶的基本資料和額度信息。2、 分行接到客戶提交的單據(jù)或收到境外出口保理商委托后，“操作崗”人員在系統(tǒng)中錄入相關(guān)信息，并由復(fù)核人員審核無(wú)誤后放行。3、 分行為客戶敘做保理融資時(shí)須按照信貸管理相關(guān)規(guī)定逐級(jí)審批，國(guó)際業(yè)務(wù)部按照本規(guī)定審核客戶提交單據(jù)及文件的合規(guī)性，審核無(wú)誤后填寫(xiě)保理融資審批表（附件G-3）履行相應(yīng)的審批程序。4、 經(jīng)審批同意后，

13、“融資崗”人員在系統(tǒng)中錄入相關(guān)信息，并在系統(tǒng)中上傳至總行進(jìn)行集中處理，同時(shí)將保理融資審批表傳送至總行。5、 總行“融資檢核崗”人員根據(jù)保理融資審批表以及相關(guān)資料檢核無(wú)誤后放行。6、 在滿足下列條件時(shí)，總行將按照一定比例對(duì)融資項(xiàng)下單據(jù)的合規(guī)性進(jìn)行檢核： （1）對(duì)于單一客戶項(xiàng)下的無(wú)追索權(quán)出口保理融資，當(dāng)天融資余額超過(guò)等值5萬(wàn)美元或者保理融資余額超過(guò)等值50萬(wàn)美元；（2）對(duì)于單一客戶項(xiàng)下的有追索權(quán)出口保理融資，當(dāng)天融資余額超過(guò)等值50萬(wàn)美元或保理融資余額超過(guò)等值400萬(wàn)美元?？傂羞M(jìn)行合規(guī)性檢核時(shí)，若保理融資中所包含發(fā)票數(shù)量在30筆以上（含），則最低檢核比例為10%；發(fā)票數(shù)量在5筆（含）以上30筆以下

14、的，最低的檢核比例為20%；發(fā)票數(shù)量在5筆以下時(shí)，逐筆進(jìn)行檢核?？傂谐槿z核的業(yè)務(wù)，分行應(yīng)將下列材料報(bào)總行國(guó)際部：相關(guān)的發(fā)票、貿(mào)易合同相關(guān)部分（如此前已提交，則無(wú)需重復(fù)提交）、貨運(yùn)證明以及總行要求的其他相關(guān)單據(jù)。7、 總行“融資檢核崗”檢核放行后，分行“操作崗”人員在系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的融資及后續(xù)業(yè)務(wù)操作。第十條 EDIfactoring系統(tǒng)中的報(bào)文轉(zhuǎn)發(fā)及處理均由總行國(guó)際部統(tǒng)一負(fù)責(zé)。除保理系統(tǒng)中可以直接生成的EDI報(bào)文外，各分行在根據(jù)本規(guī)定發(fā)送相關(guān)的報(bào)文時(shí)，均須按照本規(guī)定要求填制相關(guān)的電子文檔，并發(fā)送至總行國(guó)際部保理信箱集中處理（總行國(guó)際部保理專用信箱為factoring）。本規(guī)定中除另有指明外，

15、發(fā)送EDI報(bào)文均指發(fā)送電子文檔至總行國(guó)際部信箱或者由保理系統(tǒng)自動(dòng)生成報(bào)文上傳總行后統(tǒng)一發(fā)送，接收EDI報(bào)文均指通過(guò)總行國(guó)際部轉(zhuǎn)遞。第三節(jié) 敘做國(guó)際保理業(yè)務(wù)的原則和特定要求第十一條 我行處理國(guó)際保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵循以下原則：1、 按照國(guó)家法律法規(guī)和國(guó)際慣例辦理業(yè)務(wù)的原則（1）遵循國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、有關(guān)監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)政策和管理規(guī)定。（2）遵循國(guó)際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則（GRIF）等國(guó)際慣例。2、 按照統(tǒng)一授信的規(guī)定辦理業(yè)務(wù)的原則在我行辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)為已納入我行統(tǒng)一授信管理的公司企業(yè)，并按照我行信貸管理規(guī)定和流程核定了相應(yīng)的授信額度。3、 遵守其它相關(guān)規(guī)定處理業(yè)務(wù)的原則（1）國(guó)際保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下結(jié)、售、付

16、匯等業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)國(guó)家外匯管理的有關(guān)規(guī)定辦理并按國(guó)際收支申報(bào)的要求申報(bào)，其中有追索權(quán)出口保理項(xiàng)下必須在實(shí)際收匯后方可出具出口核銷(xiāo)聯(lián)，無(wú)追索權(quán)出口保理項(xiàng)下根據(jù)實(shí)際情況可以在融資當(dāng)日出具出口核銷(xiāo)聯(lián)。（2）匯率按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（3）融資利率按總行有關(guān)貿(mào)易融資利率的相關(guān)要求執(zhí)行。4、 標(biāo)準(zhǔn)化操作的原則（1）國(guó)際保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵循本基本規(guī)定的要求進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化操作。（2）如確有需要對(duì)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程及業(yè)務(wù)協(xié)議進(jìn)行調(diào)整，須報(bào)經(jīng)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。（3）保理系統(tǒng)的操作應(yīng)遵循操作手冊(cè)的相關(guān)要求進(jìn)行。（4）EDIfactoring系統(tǒng)報(bào)文的填制應(yīng)遵循EDIF報(bào)文規(guī)格與業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。第十二條 向我行申請(qǐng)辦理國(guó)

17、際保理業(yè)務(wù)的出口商及進(jìn)口商除需滿足我行貸款企業(yè)的基本要求外，出口商、進(jìn)口商、境外保理商國(guó)際保理項(xiàng)下的相關(guān)各方及擬轉(zhuǎn)讓給我行的應(yīng)收帳款還必須符合下列條件：1、 出口商/進(jìn)口商需滿足貿(mào)易融資業(yè)務(wù)基本規(guī)定中對(duì)國(guó)際結(jié)算項(xiàng)下貿(mào)易融資類(lèi)客戶的要求具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)。2、 出口保理項(xiàng)下的出口商及進(jìn)口保理項(xiàng)下的國(guó)外保理商向我行提出書(shū)面委托及/或申請(qǐng)。3、 出口商產(chǎn)品/服務(wù)質(zhì)量穩(wěn)定、銷(xiāo)售渠道暢通、履約能力強(qiáng)，且其進(jìn)口商業(yè)務(wù)相對(duì)集中、資信優(yōu)良、業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)穩(wěn)定、付款記錄良好。4、 無(wú)追索權(quán)出口保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下進(jìn)出口商非關(guān)聯(lián)企業(yè)。5、 出口保理項(xiàng)下出口商或進(jìn)口保理項(xiàng)下國(guó)外出口保理商申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓給我行敘做保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收帳款必須滿

18、足下列條件：1） 具有真實(shí)合法的基礎(chǔ)交易背景；2） 以賒銷(xiāo)（O/A）或承兌交單（D/A）為付款方式進(jìn)行的國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)交易；3） 付款期限原則上不超過(guò)90天，特殊情況經(jīng)報(bào)總行審批同意后可適當(dāng)延長(zhǎng)，但是不得超過(guò)180天；4） 基礎(chǔ)交易合同不得含有合同/應(yīng)收帳款禁止轉(zhuǎn)讓條款；5） 出口商未采取保留所有權(quán)或寄售的方式進(jìn)行銷(xiāo)售； 6） 未被用于任何形式的擔(dān)保，也不存在任何爭(zhēng)議；7） 我行規(guī)定的其他條件。如客戶擬憑轉(zhuǎn)讓給我行的應(yīng)收帳款申請(qǐng)融資，則應(yīng)收帳款必須是尚未到期的應(yīng)收帳款。6、 境外保理商必須符合我行代理行政策，其中無(wú)追索權(quán)出口保理項(xiàng)下的進(jìn)口保理商須已被核定了同業(yè)授信額度。第十三條 敘做隱蔽型出口保

19、理必須滿足以下條件：1、 出口商有充分合理的理由說(shuō)明無(wú)法敘做公開(kāi)型保理業(yè)務(wù)；2、 出口商評(píng)級(jí)原則上須為A級(jí)以上（含）；3、 付款期限原則上不超過(guò)90天，但最長(zhǎng)不超過(guò)180天；4、 出口商在我行開(kāi)立用于回籠買(mǎi)方付款的專戶，并與我行簽訂帳戶監(jiān)管協(xié)議（附件四），約定該帳戶款項(xiàng)用于歸還保理融資。如出口商無(wú)法滿足本條第4款規(guī)定，則必須在保理協(xié)議中做出特殊的承諾與保證，承諾要求進(jìn)口商將到期的應(yīng)收帳款付至出口商開(kāi)立在我行的特定帳戶中，該帳戶款項(xiàng)優(yōu)先用于歸還我行保理融資。第十四條 我行在接受出口商/保理商的申請(qǐng)敘做保理業(yè)務(wù)過(guò)程中應(yīng)注意以下問(wèn)題：1、 公開(kāi)型保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下的款項(xiàng)原則上必須應(yīng)付至我行保理專戶或進(jìn)口保

20、理商帳戶。業(yè)務(wù)操作中，根據(jù)保理業(yè)務(wù)類(lèi)型可以按照以下原則掌握：公開(kāi)型出口保理原則上須由進(jìn)口商將貨款付至進(jìn)口保理商帳戶或我行的保理專戶；隱蔽型出口保理必須由進(jìn)口商將貨款付至出口商開(kāi)立在我行的監(jiān)管帳戶或者指定的結(jié)算賬戶；進(jìn)口保理必須由進(jìn)口商付至我行的保理專戶。2、 我行為客戶敘做公開(kāi)型出口保理業(yè)務(wù)時(shí)，如客戶對(duì)我行的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓為整體轉(zhuǎn)讓，則在敘做具體保理業(yè)務(wù)前，出口商應(yīng)按照進(jìn)口保理商（無(wú)追索權(quán)項(xiàng)下）或我行（有追索權(quán)項(xiàng)下）提供的格式向進(jìn)口商寄送Introductory Letter，通知進(jìn)口商其應(yīng)付出口商的所有應(yīng)收賬款已經(jīng)全部轉(zhuǎn)讓給進(jìn)口保理商（無(wú)追索權(quán)項(xiàng)下）或我行（有追索權(quán)項(xiàng)下）保理商。整體轉(zhuǎn)讓包括三

21、種方式：賣(mài)方將其現(xiàn)在或?qū)?lái)對(duì)所有買(mǎi)方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓給我行；賣(mài)方將其現(xiàn)在或?qū)?lái)對(duì)特定國(guó)家/地區(qū)的所有買(mǎi)方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓給我行；賣(mài)方將其現(xiàn)在或?qū)?lái)對(duì)特定買(mǎi)方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓給我行。3、 出口商在我行具有可循環(huán)使用額度，且應(yīng)收帳款為整體轉(zhuǎn)讓、并具有經(jīng)常、穩(wěn)定發(fā)票提交的條件下敘做的出口保理業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱循環(huán)保理），其發(fā)票項(xiàng)下的保理融資在系統(tǒng)中無(wú)明確的到期日，但是保理系統(tǒng)將根據(jù)一定的規(guī)則自動(dòng)扣減可為出口商提供的融資金額。具體計(jì)算參見(jiàn)操作手冊(cè)。不符合上述條件敘做的出口類(lèi)保理業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱非循環(huán)保理）項(xiàng)下融資，在未發(fā)生爭(zhēng)議的前提下，有追索權(quán)保理項(xiàng)下我行將給予進(jìn)口商30天的付款寬限期，無(wú)

22、追索權(quán)保理項(xiàng)下我行將給予進(jìn)口商90天的付款寬限期。進(jìn)口商/進(jìn)口保理商在寬限期之內(nèi)付款，我行按照正常利率收取出口商融資利息，不計(jì)收罰息，不計(jì)入逾期貸款科目。第十五條 公開(kāi)型保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下，為保證債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知的有效性，各分行必須保證應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓通知的有效性，并在出口保理項(xiàng)下采用由進(jìn)口保理商/我行提供的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知文句，在進(jìn)口保理項(xiàng)下采取由我行對(duì)外統(tǒng)一提供的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知文句。在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓通知可以采取下列方式之一進(jìn)行操作：1、無(wú)追索權(quán)出口保理項(xiàng)下采取下列方式之一進(jìn)行操作：（1）出口商向我行提交寄送債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)的快郵收據(jù)和Introductory Letter或加載應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓

23、條款的商業(yè)發(fā)票副本?？爨]收據(jù)必須由中國(guó)郵政速遞、或者中國(guó)外運(yùn)、DHL等專業(yè)快遞公司出具并已加蓋其業(yè)務(wù)印章，且由出口商簽章加以確認(rèn)。同時(shí)，郵寄內(nèi)容一欄注明“account receivable assignment, no. ”字樣。（2）出口商向我行提交應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知申明（附件G-4），承諾已經(jīng)按照保理協(xié)議要求履行了應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的義務(wù)，并將相應(yīng)的快郵收據(jù)提交我行。（3）出口商向我行提供經(jīng)進(jìn)口商有效簽章的Introductory Letter或者加載有應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓條款的商業(yè)發(fā)票。（43）經(jīng)我行及進(jìn)口保理商同意，出口商可以通過(guò)我行委托進(jìn)口保理商代為送達(dá)。2、有追索權(quán)出口保理項(xiàng)下采取本條第1款

24、中的（1）、（2）或（3）中規(guī)定的方式之一進(jìn)行。3、進(jìn)口保理項(xiàng)下采取下列方式之一進(jìn)行操作：（1）原則上由出口商/出口保理商負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓通知；（2）特殊情況下，我行可以接受?chē)?guó)外出口商/出口保理商的委托采取下列方式之一，代為向境內(nèi)的進(jìn)口商通知應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜，要求進(jìn)口商書(shū)面確認(rèn)應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知或加載有應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓條款的商業(yè)發(fā)票，并將回執(zhí)提交我行：。A、通過(guò)郵政快遞向進(jìn)口商寄送債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)。快郵收據(jù)必須加蓋郵局業(yè)務(wù)印章和郵寄日期，并在郵寄內(nèi)容一欄注明“XXXX號(hào)合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給光大銀行的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書(shū)或商業(yè)發(fā)票，發(fā)票編號(hào)： ”字樣。B、進(jìn)口商書(shū)面簽署應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知或加載有

25、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓條款的商業(yè)發(fā)票，并將回執(zhí)提交我行。C、公證送達(dá)方式寄送應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知或加載有應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓條款的商業(yè)發(fā)票，公證送達(dá)的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下幾方面的內(nèi)容：1）應(yīng)收帳款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)/商業(yè)發(fā)票本身真實(shí)性的公證；2）送達(dá)通知內(nèi)容的公證；3）送達(dá)程序的公證。本方式僅限于金額較大的進(jìn)口保理業(yè)務(wù)。第四節(jié) 保理融資、利息及手續(xù)費(fèi)的收取第十六條 國(guó)際保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下的融資僅限于出口類(lèi)保理業(yè)務(wù)。各分行可以根據(jù)出口商的履約能力、資信狀況等具體情況確定融資比例，但是有追索權(quán)出口保理項(xiàng)下融資比例最高不超過(guò)發(fā)票金額的90，無(wú)追索權(quán)出口保理項(xiàng)下原則上不超過(guò)發(fā)票金額的80。第十七條 進(jìn)口保理業(yè)務(wù)出現(xiàn)對(duì)外擔(dān)保付款，比

26、照我行進(jìn)口信用證項(xiàng)下發(fā)生對(duì)外墊款進(jìn)行處理。第十八條 出口保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下鼓勵(lì)使用人民幣進(jìn)行融資，也可以的融資幣種可以為人民幣或與使用與發(fā)票幣別相同的可自由兌換外幣進(jìn)行融資。人民幣融資利率按照我行公布的同期同檔次人民幣貸款利率執(zhí)行，外幣融資利率按照總行規(guī)定的統(tǒng)一利率標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。對(duì)于符合條件的出口保理項(xiàng)下外幣融資可以執(zhí)行貿(mào)易融資外幣優(yōu)惠貸款利率。出口保理融資的利息收取可以采取兩種方式：（1）按月結(jié)息；（2）在進(jìn)口商/進(jìn)口保理商付款時(shí)一次性扣收利息。在第二種方式下，由國(guó)際部向柜臺(tái)人員提交保理還息通知書(shū)（附件G-5），并柜臺(tái)人員使用核心系統(tǒng)聯(lián)機(jī)交易從相關(guān)帳戶中扣收利息。未按期償還我行有關(guān)融資的出口商，應(yīng)按我

27、行有關(guān)規(guī)定計(jì)收罰息及/或復(fù)利。第十九條 保理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)按照總行制定的保理業(yè)務(wù)收費(fèi)原則（附件G-6）執(zhí)行，原則上通過(guò)保理系統(tǒng)預(yù)先計(jì)收。其中：1、有追索權(quán)出口保理業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)以0.15-0.2%為基準(zhǔn)費(fèi)率，按保理業(yè)務(wù)定價(jià)原則確定具體費(fèi)率。2、無(wú)追索權(quán)出口保理項(xiàng)下，我行對(duì)出口商的業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)應(yīng)包括進(jìn)口保理商的費(fèi)用加上我行自身的費(fèi)用。我行手續(xù)費(fèi)以0.20-0.3%為基準(zhǔn)費(fèi)率，按保理業(yè)務(wù)定價(jià)原則確定具體費(fèi)率，出口行應(yīng)在進(jìn)口保理商報(bào)價(jià)后加上我行費(fèi)率，一并向出口商報(bào)價(jià)。3、無(wú)追索權(quán)出口保理項(xiàng)下，手續(xù)費(fèi)原則上在出口商進(jìn)行發(fā)票轉(zhuǎn)讓時(shí)收取，其中我行自身費(fèi)用入本行帳戶，而進(jìn)口保理商的費(fèi)用則入應(yīng)付保理手續(xù)費(fèi)科目，并在收到

28、進(jìn)口商付款后再劃付進(jìn)口保理商，或由進(jìn)口保理商在向我行匯款時(shí)主動(dòng)扣收。在我行對(duì)出口商未核定保理融資額度或者在提供人民幣融資的情況下，進(jìn)口保理商的手續(xù)費(fèi)可以由經(jīng)辦分行在系統(tǒng)外從進(jìn)口保理商付款或直接從客戶存款帳戶中收取，并貸記應(yīng)付保理手續(xù)費(fèi)或直接支付進(jìn)口保理商若出口商委托我行向國(guó)外保理商申請(qǐng)信用擔(dān)保額且已獲得核準(zhǔn)，但出口商卻未在規(guī)定的期限內(nèi)發(fā)貨并將相關(guān)單據(jù)提交我行敘做保理業(yè)務(wù)，則業(yè)務(wù)經(jīng)辦行可酌情向其收取資信調(diào)查費(fèi)，資信調(diào)查費(fèi)可按每筆人民幣800-1,000元計(jì)收。4、進(jìn)口保理項(xiàng)下，我行手續(xù)費(fèi)由國(guó)外出口保理商承擔(dān)，經(jīng)辦分行的收費(fèi)報(bào)價(jià)為擔(dān)保進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)率，以0.6%為基準(zhǔn)費(fèi)率，按保理業(yè)務(wù)定價(jià)原則確

29、定具體費(fèi)率，并收取每份發(fā)票/貸項(xiàng)清單的處理費(fèi)（按每筆等值10美元掌握）。進(jìn)口保理業(yè)務(wù)收費(fèi)原則上在收到進(jìn)口商的付款時(shí)，逐筆扣收自身費(fèi)用，余額付出口保理商。特殊情況下如發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)立即通知出口保理商并向其索取手續(xù)費(fèi)；發(fā)生擔(dān)保付款時(shí)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)在擔(dān)保付款中扣除自身費(fèi)用后劃付出口保理商。第五節(jié) 國(guó)際保理業(yè)務(wù)操作中特殊問(wèn)題的處理第二十條 我行保理業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理分為保理系統(tǒng)自動(dòng)記賬和手工記賬兩部分。保理系統(tǒng)對(duì)出單時(shí)錄入的發(fā)票自動(dòng)記賬，自動(dòng)收取費(fèi)用，記錄保理業(yè)務(wù)的融資，同時(shí)于日終與我行的會(huì)計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)科目的日結(jié)工作。保理系統(tǒng)未能記錄的賬目，由經(jīng)辦分行直接在核心系統(tǒng)進(jìn)行處理。第二十一條 保理業(yè)務(wù)操作

30、中直接在核心系統(tǒng)記賬僅限于以下幾種情形：1、 出口保理融資逾期的賬務(wù)處理；2、 進(jìn)/出口無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下的擔(dān)保墊款；3、 其他經(jīng)總行審批的情況。第二十二條 間接付款的處理國(guó)際保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下發(fā)生間接付款（Indirect Payment），即由進(jìn)口商直接將款項(xiàng)支付出口商時(shí)，經(jīng)辦分行應(yīng)立即與出口商進(jìn)行聯(lián)系，查找原因，要求出口商積極與進(jìn)口商商洽，并承諾在今后的業(yè)務(wù)中避免發(fā)生類(lèi)似事件。根據(jù)實(shí)際情況，經(jīng)辦分行可以降低對(duì)出口商的融資比例、暫停融資、甚至取消對(duì)出口商的保理融資/擔(dān)保額度。第二十三條 正常收款時(shí)沖銷(xiāo)融資后余款、進(jìn)口商短付款和超額付款的處理1、正常收款時(shí)沖銷(xiāo)保理融資后的余款處理在保理系統(tǒng)中敘做正常

31、收款時(shí)，如沖銷(xiāo)融資后仍有余款，則保理系統(tǒng)將提示將該余款貸記入客戶帳戶或貸記保理專戶，經(jīng)辦分行應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行具體的業(yè)務(wù)處理。但是如該出口商的資信狀況發(fā)生了重大變化，或者其在我行保理合同或其他融資/貸款合同項(xiàng)下發(fā)生違約情形，則經(jīng)辦分行應(yīng)將該余額貸記保理專戶，并進(jìn)行后續(xù)業(yè)務(wù)處理，直接以該貸記保理專戶的款項(xiàng)抵償其他融資或墊款。2、短付款的處理對(duì)于進(jìn)口商短付款情形，我行將視同爭(zhēng)議進(jìn)行管理：（1）在有追索權(quán)出口保理項(xiàng)下，我行有權(quán)依照協(xié)議約定向出口商進(jìn)行追索。（2）在無(wú)追索權(quán)出口保理項(xiàng)下，進(jìn)出口雙方根據(jù)爭(zhēng)議處理程序解決爭(zhēng)議，如爭(zhēng)議在約定期限內(nèi)解決，且出口商的權(quán)益得到了部分/全部確認(rèn)，則我行承擔(dān)壞帳擔(dān)保責(zé)

32、任；否則我行有權(quán)對(duì)該應(yīng)收帳款進(jìn)行反轉(zhuǎn)讓。3、超額付款的處理當(dāng)發(fā)生進(jìn)口商付款金額超過(guò)發(fā)票金額時(shí)，經(jīng)辦分行必須聯(lián)系賣(mài)方對(duì)該款項(xiàng)的性質(zhì)明確后進(jìn)行相應(yīng)處理，如將該款項(xiàng)用于償還其他發(fā)票項(xiàng)下融資、退還買(mǎi)方或者視同賣(mài)方主動(dòng)還款。第二章 出口雙保理業(yè)務(wù)的操作流程第二十四條 出口保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)的受理1、經(jīng)辦分行積極營(yíng)銷(xiāo)符合敘做國(guó)際保理?xiàng)l件的出口商，并要求出口商提交：（1）印鑒相符的出口保理業(yè)務(wù)信用擔(dān)保額度申請(qǐng)書(shū)(附件A-1)；（2）出口貿(mào)易合同復(fù)印件（如出口商已與進(jìn)口商簽定合同）；（3）有資格辦理進(jìn)出口業(yè)務(wù)的證明文件，如經(jīng)年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)許可證等。2、業(yè)務(wù)經(jīng)辦行應(yīng)審核：（1）出口保理業(yè)務(wù)信用擔(dān)保額

33、度申請(qǐng)書(shū)的記載完整、準(zhǔn)確；（2）出口商須具有辦理國(guó)際結(jié)算進(jìn)出口業(yè)務(wù)的資格；（3）所涉及的貿(mào)易適合敘做保理業(yè)務(wù)；（4）貿(mào)易合同無(wú)限制債權(quán)轉(zhuǎn)讓及寄售等條款（如出口商已與進(jìn)口商簽定合同）。第二十五條 向進(jìn)口保理商申請(qǐng)初步信用額度1、選擇合適的進(jìn)口保理商我行總行國(guó)際部負(fù)責(zé)向經(jīng)辦分行推薦合適的進(jìn)口保理商?？傂性谶x擇進(jìn)口保理商時(shí)，應(yīng)注意著重從以下方面進(jìn)行審核：（1）進(jìn)口保理商的服務(wù)水平和作業(yè)質(zhì)量（通過(guò)查閱FCI及總行定期或不定期公布的進(jìn)口保理商信息、我行與進(jìn)口保理商的以往交易記錄等）；（2）進(jìn)口商與進(jìn)口保理商或其母銀行的密切程度（通過(guò)查閱進(jìn)口保理商資料卡等）；（3）進(jìn)口保理商業(yè)務(wù)專長(zhǎng)（通過(guò)查閱進(jìn)口保理商進(jìn)

34、口保理業(yè)務(wù)操作說(shuō)明等）。2、預(yù)申請(qǐng)經(jīng)辦分行國(guó)際部根據(jù)出口商申請(qǐng)，并依據(jù)EDIF報(bào)文規(guī)格與業(yè)務(wù)規(guī)則，填寫(xiě)其中的報(bào)文1 - Sellers Information及報(bào)文2 - Preliminary Credit Assessment Request，向進(jìn)口保理商預(yù)申請(qǐng)額度。3、催復(fù)經(jīng)辦分行在發(fā)出預(yù)申請(qǐng)報(bào)文后10日內(nèi)仍未收到答復(fù)的，應(yīng)填寫(xiě)報(bào)文2 - Preliminary Credit Assessment Request，其中“message function” 一欄中填寫(xiě)the code 4 (= reminder) ，或者發(fā)送報(bào)文20 Free Message Text，進(jìn)行催復(fù)。4、回復(fù)經(jīng)

35、辦分行收到進(jìn)口保理商以報(bào)文3 - Preliminary Credit Assessment Response（或其他方式）傳來(lái)的信用額度回復(fù)及報(bào)文4 - Pricing Information后，應(yīng)在進(jìn)口保理商費(fèi)率的基礎(chǔ)上加上我行費(fèi)率一并向出口商報(bào)價(jià)，并使用出口保理初步信用額度評(píng)估回復(fù)書(shū)（附件A-2）通知出口商。如果進(jìn)口保理商未核準(zhǔn)信用額度，經(jīng)辦分行也應(yīng)填寫(xiě)出口保理初步信用額度評(píng)估回復(fù)書(shū)，正式拒批額度。第二十六條 申請(qǐng)正式信用擔(dān)保額度及核定保理融資額度1、正式申請(qǐng)經(jīng)辦分行填制報(bào)文 5 - Request for Credit Cover，向進(jìn)口保理商正式申請(qǐng)額度。2、催復(fù)申請(qǐng)10日后未收到進(jìn)

36、口保理商答復(fù)的，經(jīng)辦分行應(yīng)使用第二十五條3中規(guī)定的報(bào)文進(jìn)行催復(fù)。3、回復(fù)及保理融資額度的核定進(jìn)口保理商以報(bào)文 6 - Credit Cover向我行做出正式額度核準(zhǔn)的回復(fù)。在收到進(jìn)口保理商正式額度核準(zhǔn)回復(fù)之前或以后，如果出口商在出單后要求我行融資，經(jīng)辦分行應(yīng)根據(jù)我行統(tǒng)一授信和信貸審批相關(guān)規(guī)定，對(duì)出口商核定保理融資額度。如果出口商在出單后不要求我行融資，我行無(wú)需為出口商核定保理融資額度。第二十七條 業(yè)務(wù)操作方案審批及額度的通知1、出口保理業(yè)務(wù)操作方案審批經(jīng)辦分行在收到進(jìn)口保理商正式額度回復(fù)，且已為出口商核定保理融資額度的條件下（如需），分行國(guó)際業(yè)務(wù)部參與并指導(dǎo)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備下列文件，并根據(jù)進(jìn)出

37、口雙方的基礎(chǔ)交易情況對(duì)額度進(jìn)行切分后，填寫(xiě)保理業(yè)務(wù)審批/備案表及必要的保理業(yè)務(wù)情況說(shuō)明，將業(yè)務(wù)操作方案報(bào)總行國(guó)際部進(jìn)行業(yè)務(wù)操作方案的審批：（1） 進(jìn)口保理商額度批復(fù)；（2） 我行信貸審批部門(mén)出具的授信批復(fù)；。（3） 出口保理業(yè)務(wù)信用擔(dān)保額度申請(qǐng)書(shū)其他需要的資料?？傂袊?guó)際部在資料齊全后，書(shū)面批復(fù)分行，同時(shí)將擬簽署的協(xié)議編號(hào)告知分行。2、授信條件落實(shí)和保理額度的通知批復(fù)經(jīng)辦分行在收到總行的批準(zhǔn)批復(fù)后，于一個(gè)工作日內(nèi)簽發(fā)出口保理額度核準(zhǔn)通知書(shū)（附件A-3），交出口商簽收（簽章并注明簽收日期）。3、授信條件的落實(shí)和簽定保理協(xié)議的簽定經(jīng)辦分行放款審核崗審核出口商授信條件落實(shí)后，向經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)出具額度啟用通知

38、書(shū)/信貸業(yè)務(wù)通知書(shū)。分行國(guó)際部在收到總行核準(zhǔn)操作方案的批復(fù)和放款審核崗啟用額度的通知書(shū)后，于一個(gè)工作日之內(nèi)將總行批復(fù)書(shū)面通知業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，并根據(jù)總行批復(fù)在擬與客戶簽署的出口保理業(yè)務(wù)協(xié)議（一式兩份）（附件一）上注明協(xié)議編號(hào)。經(jīng)辦分行在落實(shí)總行批復(fù)、信審會(huì)批準(zhǔn)額度條件后，與出口商簽署我行標(biāo)準(zhǔn)版本的出口保理業(yè)務(wù)協(xié)議一式兩份，由雙方法人代表或有權(quán)簽字人簽字并加蓋公章后，各執(zhí)一份。經(jīng)辦分行應(yīng)將協(xié)議復(fù)印件一份交分行國(guó)際部留存。如經(jīng)辦分行擬對(duì)協(xié)議進(jìn)行了修改，則應(yīng)按照相應(yīng)的程序報(bào)批后由分行國(guó)際部授權(quán)簽字人進(jìn)行角簽再與客戶進(jìn)行簽署。4、靜態(tài)數(shù)據(jù)維護(hù)經(jīng)辦分行國(guó)際部向總行國(guó)際部上報(bào)總行進(jìn)行包括保理額度在內(nèi)的靜態(tài)數(shù)據(jù)

39、維護(hù)所需的相關(guān)資料，具體參見(jiàn)操作手冊(cè)?？傂袊?guó)際部根據(jù)批復(fù)內(nèi)容及分行上報(bào)的資料將保理額度及客戶相關(guān)信息錄入保理系統(tǒng)。第二十八條 具體敘做業(yè)務(wù)前的準(zhǔn)備工作1、督促出口商發(fā)送“Introductory Letter”正式額度核準(zhǔn)后，經(jīng)辦分行應(yīng)督促出口商，用印有出口商名稱的信箋向進(jìn)口商簽發(fā)“Introductory Letter”（格式由進(jìn)口保理商提供），通知進(jìn)口商應(yīng)收賬款已轉(zhuǎn)讓給進(jìn)口保理商，請(qǐng)進(jìn)口商在付款時(shí)直接將款項(xiàng)支付給進(jìn)口保理商。此文件亦可在出口商首次出單時(shí)簽發(fā)。2、督促出口商出單經(jīng)辦分行應(yīng)督促出口商按貿(mào)易合同的約定出單。若出口商在額度有效期內(nèi)或從額度核準(zhǔn)之日起三個(gè)月之內(nèi)（以短者為限）未向進(jìn)口商

40、發(fā)貨并敘做保理業(yè)務(wù)，經(jīng)辦分行須向出口商收取資信調(diào)查費(fèi)。第二十九條 出口商提交單據(jù)及應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓（一）出口商交單及審核1、出口商在發(fā)貨后向經(jīng)辦分行提交如下單據(jù)（1）無(wú)追索權(quán)出口保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)（附件A-4）；（2）貨物銷(xiāo)售合同（如已提交，無(wú)需重復(fù)提交）；（3）O/A項(xiàng)下，出口商業(yè)發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)的正本復(fù)印件等；（4）D/A項(xiàng)下，除提交上述單據(jù)外，出口商還需提交出口貿(mào)易合同規(guī)定的全套商業(yè)單據(jù)。（5）公開(kāi)型出口保理項(xiàng)下，出口商須提交本規(guī)定第十五條規(guī)定的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的憑證。隱蔽型保理項(xiàng)下，出口商需在首次交單時(shí)提交經(jīng)其有效簽章的Introductory Letter（應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書(shū)）一式二份，并在敘

41、做單筆業(yè)務(wù)時(shí)另外提交經(jīng)其有效簽章并加載應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓條款的商業(yè)發(fā)票正本一式二份。（6）如進(jìn)口保理商要求提交其他特殊單據(jù)，經(jīng)辦分行應(yīng)要求出口商照此辦理。2、單據(jù)的審核（1）無(wú)追索權(quán)出口保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)必須滿足下列要求：印鑒相符；引用的出口貿(mào)易合同號(hào)碼及出口保理協(xié)議號(hào)碼無(wú)誤；已裝運(yùn)貨物的描述與發(fā)票和貨運(yùn)單據(jù)的描述一致；進(jìn)口商的名稱無(wú)誤；債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知的方式符合我行要求；申請(qǐng)融資的金額、幣種、利率、期限等符合保理融資相關(guān)規(guī)定等。（2）對(duì)銷(xiāo)售合同應(yīng)審核銷(xiāo)售合同的表面真實(shí)性，發(fā)票和相關(guān)單據(jù)的約定與其是否相符。、合理性。（3）O/A 項(xiàng)下單據(jù)的審核要點(diǎn)A、商業(yè)發(fā)票商業(yè)發(fā)票是否載有進(jìn)口保理商債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款（“Ass

42、ignment lause”由進(jìn)口保理商提供，出口商按進(jìn)口保理商提供的樣本，將此條款加在每一張商業(yè)發(fā)票的空白處）；發(fā)票抬頭、貨名、付款條件及裝運(yùn)日期等與基礎(chǔ)交易合同是否相符；是否注明付款期限；付款到期日的計(jì)算是否準(zhǔn)確等。B、貨運(yùn)單據(jù)應(yīng)提交正本的復(fù)印件且有關(guān)內(nèi)容與發(fā)票相符；已裝運(yùn)的貨物是否系該發(fā)票涉及的交易項(xiàng)下的貨物等。（4）D/A項(xiàng)下的單據(jù)審核要點(diǎn)除按本款第（3）點(diǎn)要求審核有關(guān)單據(jù)外，還應(yīng)按經(jīng)辦分行出口托收業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定及國(guó)際慣例審核合同規(guī)定的商業(yè)單據(jù)。（二）單據(jù)的寄送與轉(zhuǎn)讓單據(jù)審核無(wú)誤后，經(jīng)辦分行應(yīng)根據(jù)進(jìn)口保理商的要求妥善辦理單據(jù)的寄送事宜，并在保理系統(tǒng)中錄入發(fā)票時(shí)選擇生成EDI報(bào)文，將出口

43、商的應(yīng)收帳款再轉(zhuǎn)讓給進(jìn)口保理商。具體要求如下：1、寄單（1）O/A項(xiàng)下有關(guān)正本單據(jù)可由出口商自行寄送給進(jìn)口商，也可由經(jīng)辦分行代寄單據(jù)；（2）D/A項(xiàng)下應(yīng)由經(jīng)辦分行按進(jìn)口保理商的指示辦理寄單事宜，一般由經(jīng)辦分行國(guó)際部直接將全套單據(jù)寄進(jìn)口保理商，由其負(fù)責(zé)辦理托收。2、轉(zhuǎn)讓經(jīng)辦分行國(guó)際部于單據(jù)審核無(wú)誤后一個(gè)工作日內(nèi)在系統(tǒng)中錄入發(fā)票并選擇輸出EDI報(bào)文（具體操作見(jiàn)操作手冊(cè)，此報(bào)文由總行統(tǒng)一上傳EDIFactoring系統(tǒng)，下同），將發(fā)票內(nèi)容及貨物裝運(yùn)信息錄入EDI系統(tǒng)中報(bào)文9 Invoices & Credit Notes，將應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓進(jìn)口保理商。（三）貸項(xiàng)清單（Credit Note）的處

44、理1、申請(qǐng)因貨物降價(jià)、進(jìn)口商折扣、退貨等原因，出口商要求對(duì)有關(guān)的應(yīng)收帳款進(jìn)行減額時(shí)，經(jīng)辦分行應(yīng)審核出口商提交的應(yīng)收帳款沖銷(xiāo)申請(qǐng)書(shū)（貸項(xiàng)清單）(附件A-5)。2、轉(zhuǎn)讓及后續(xù)處理（1）在保理系統(tǒng)中錄入貸項(xiàng)清單并選擇輸出EDI報(bào)文，通知進(jìn)口保理商。（2）根據(jù)貸項(xiàng)清單金額及時(shí)收回相應(yīng)融資款項(xiàng)。（3）敘做相應(yīng)會(huì)計(jì)帳務(wù)處理。（四）發(fā)票/貸項(xiàng)清單的調(diào)整若因出口商筆誤或我行操作失誤等原因需要對(duì)原發(fā)票或貸項(xiàng)清單的內(nèi)容予以調(diào)整時(shí)，經(jīng)辦分行應(yīng)在保理系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的操作，并發(fā)送報(bào)文 10 Adjustment / Cancellation of Invoice & Credit Note通知進(jìn)口保理商，同時(shí)調(diào)

45、整對(duì)出口商融資，做相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。第三十條 保理融資的審批與操作1、 審核無(wú)追索權(quán)出口保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)中的各要素，確保其真實(shí)、準(zhǔn)確。2、 分行為客戶敘做保理融資時(shí)須按照信貸管理規(guī)定逐級(jí)審批，國(guó)際業(yè)務(wù)部門(mén)按照本規(guī)定審核客戶提交單據(jù)及文件的合規(guī)性，審核無(wú)誤后填寫(xiě)保理融資審批表履行相應(yīng)的審批程序。3、 分行國(guó)際部審核錄入系統(tǒng)經(jīng)審批同意提供融資的，分行國(guó)際部按照系統(tǒng)要求審核和錄入相關(guān)信息，并注意保持系統(tǒng)外融資到期日與基礎(chǔ)合同項(xiàng)下發(fā)票到期日的相符。應(yīng)注意，可提供保理融資金額受系統(tǒng)前期錄入條件如發(fā)票余額、融資比例、發(fā)票到期日、已融資金額等因素的限制，具體計(jì)算參照操作手冊(cè)可融資金額報(bào)表(CAS-Client

46、Availability Sheet)。4、 總行國(guó)際部最終檢核分行國(guó)際部錄入系統(tǒng)后上傳至總行，向總行國(guó)際部報(bào)送保理融資審批表?？傂袊?guó)際部對(duì)保理系統(tǒng)中提交的融資進(jìn)行檢核和處理。5、 保理系統(tǒng)融資付款的操作經(jīng)總行檢核后，分行國(guó)際部進(jìn)入融資界面操作，并在無(wú)追索權(quán)出口保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)銀行審批意見(jiàn)，為客戶辦理融資入帳手續(xù)，并退出口商一份。6、 融資利息的計(jì)收操作融資利息按照融資金額及期限，一般由會(huì)計(jì)系統(tǒng)每月計(jì)息后自動(dòng)從客戶帳戶主動(dòng)扣息，或者在進(jìn)口保理商付款時(shí)一次性扣收利息。7、 保理費(fèi)用的收取我行手續(xù)費(fèi)及進(jìn)口保理商手續(xù)費(fèi)通常由保理系統(tǒng)在發(fā)票錄入時(shí)先行計(jì)收，手續(xù)費(fèi)于每日終了并入會(huì)計(jì)系統(tǒng)。在人民幣融資

47、或應(yīng)收賬款管理項(xiàng)下，進(jìn)口保理商手續(xù)費(fèi)可以由分行在系統(tǒng)外進(jìn)行收取。8、 融資臺(tái)帳的設(shè)立非循環(huán)保理項(xiàng)下，經(jīng)辦分行應(yīng)設(shè)立保理融資臺(tái)帳（附件A-6）。第三十一條 應(yīng)收帳款管理我行依據(jù)保理系統(tǒng)的管理服務(wù)功能可以為客戶提供進(jìn)口商付款情況報(bào)告、進(jìn)口商逾期未付款帳款分析報(bào)告、出口商發(fā)票及貸項(xiàng)清單報(bào)告；進(jìn)出口雙方的保理業(yè)務(wù)對(duì)帳單、出口商銷(xiāo)售分析和應(yīng)收帳款帳齡報(bào)告等應(yīng)收帳款管理服務(wù)，并根據(jù)出口商的實(shí)際需求定期向出口商提供相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)和分析報(bào)表。主要報(bào)表如下：1賣(mài)方（出口商）客戶報(bào)表（1） 買(mǎi)方付款情況報(bào)表（周報(bào)）（FM415-1：Debtor Payment Report）（2） 發(fā)票及貸項(xiàng)清單報(bào)告（周報(bào)）（FM4

48、16-1：Schedule of Invoice&Credit Note） （3） 賣(mài)方客戶對(duì)帳單（月報(bào)）（FM546-1：Client Statement of Account）（4） 銷(xiāo)售分析報(bào)告（月報(bào)）（FM431-2：Sales Analysis Report）（5） 逾期未付賬款分析報(bào)告（月報(bào)）（FM426-2：Overdue Analysis Report）（6） 逾期發(fā)票清單（月報(bào)）（FM429-1：Overdue Invoice List）（7） 收款分析報(bào)告（月報(bào)）（FM436-1：Collection Analysis By Client Code）2買(mǎi)方（進(jìn)口商）

49、客戶報(bào)表（8） 保理業(yè)務(wù)對(duì)帳單（月報(bào)）（FM545-1：Statement of Account）根據(jù)賣(mài)方的實(shí)際業(yè)務(wù)需求，我行可以為出口商提供以上管理報(bào)表中的一種或多種。同時(shí)，我行還可以為客戶提供其他類(lèi)型的報(bào)表，具體參見(jiàn)操作手冊(cè)。第三十二條 應(yīng)收賬款的催收、收匯與收費(fèi)1、應(yīng)收賬款的催收經(jīng)辦分行應(yīng)定期對(duì)已到期未收匯的應(yīng)收帳款進(jìn)行催收。除涉及爭(zhēng)議的到期未收應(yīng)收帳款外，對(duì)其他應(yīng)收帳款，應(yīng)從到期日開(kāi)始使用報(bào)文21“Free Text Message”每周向進(jìn)口保理商催收至少一次，直至進(jìn)口商付款或進(jìn)口保理商擔(dān)保付款。2、收匯與收費(fèi)（1）經(jīng)辦分行收到進(jìn)口保理商或經(jīng)總行遞轉(zhuǎn)的進(jìn)口保理商匯款報(bào)文（報(bào)文11 -

50、 Payment和報(bào)文18 - Remittance或報(bào)文13 Payment Under Guarantee）后，若在合理時(shí)間內(nèi)未收到總行的下劃報(bào)單，應(yīng)及時(shí)向總行查詢；（2）經(jīng)辦分行憑總行的下劃報(bào)單并根據(jù)結(jié)匯及出口核銷(xiāo)的有關(guān)規(guī)定辦理結(jié)匯或原幣入帳（其中O/A項(xiàng)下參照匯入?yún)R款的要求，D/A項(xiàng)下參照出口托收的要求），并在保理系統(tǒng)中錄入Normal Receiping界面，輸入付款信息及結(jié)匯信息（包括國(guó)外保理商主動(dòng)扣收傭金、費(fèi)用信息）等。（3）經(jīng)辦分行扣收融資本金及/或利息，收取保理手續(xù)費(fèi)（傭金），同時(shí)辦理相應(yīng)的會(huì)計(jì)帳務(wù)處理。3、進(jìn)口保理傭金的上劃如進(jìn)口保理商未主動(dòng)扣收進(jìn)口保理傭金/費(fèi)用，經(jīng)辦分行

51、應(yīng)計(jì)收進(jìn)口保理傭金/費(fèi)用并于收到總行下劃頭寸當(dāng)日上劃總行。4、其他事項(xiàng)經(jīng)辦分行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定為客戶辦理出口核銷(xiāo)、國(guó)際收支申報(bào)等手續(xù)。第三十三條 爭(zhēng)議的處理如在發(fā)票的付款到期日后180天內(nèi)收到進(jìn)口保理商的爭(zhēng)議通知報(bào)文14 - Dispute，經(jīng)辦分行應(yīng)按照如下程序進(jìn)行處理：1、于一個(gè)工作日之內(nèi)在保理系統(tǒng)中錄入爭(zhēng)議報(bào)文，填寫(xiě)出口保理爭(zhēng)議通知書(shū)（附件A-7），以電話、傳真等便捷方式及時(shí)通知出口商，并同時(shí)交出口商簽收（注明簽收日期）。2、發(fā)生爭(zhēng)議，我行擔(dān)保付款責(zé)任中止（暫時(shí)免除），經(jīng)辦分行應(yīng)要求出口商在5個(gè)工作日內(nèi)償還我行融資本金、利息、手續(xù)費(fèi)及進(jìn)口保理商費(fèi)用（非循環(huán)保理項(xiàng)下），出口商不予歸還或帳戶余額

52、不足的，經(jīng)辦分行應(yīng)適時(shí)采取相應(yīng)的保全措施。此時(shí)，表外帳務(wù)不作處理。如果經(jīng)辦分行決定對(duì)賣(mài)方的其他應(yīng)收帳款繼續(xù)提供融資（循環(huán)保理項(xiàng)下），在保理系統(tǒng)中該爭(zhēng)議項(xiàng)下應(yīng)收帳款即被視為未經(jīng)核準(zhǔn)，保理系統(tǒng)將在計(jì)算可提供保理融資金額時(shí)自動(dòng)扣減爭(zhēng)議項(xiàng)下的發(fā)票金額。3、爭(zhēng)議發(fā)生后第15天，保理系統(tǒng)將自動(dòng)生成爭(zhēng)議提示函，經(jīng)辦分行須將該提示函發(fā)送客戶。提示函發(fā)出后15天如爭(zhēng)議仍未得到解決，賣(mài)方分行須將涉及爭(zhēng)議的發(fā)票卷宗專卷保管，等待爭(zhēng)議的解決。4、經(jīng)辦分行應(yīng)督促出口商盡早解決爭(zhēng)議，同時(shí)必須在收到爭(zhēng)議報(bào)文的60天內(nèi)將所了解到的爭(zhēng)議信息、出口商的反饋意見(jiàn)以及進(jìn)出口商的協(xié)商進(jìn)程等情況以報(bào)文15 - Information o

53、n，or Settlement of Dispute或報(bào)文21自由格式通知總行及進(jìn)口保理商。特殊情況下，經(jīng)總行同意，經(jīng)辦分行亦可用其他方式直接與進(jìn)口保理商聯(lián)絡(luò)。5、在進(jìn)口保理商擔(dān)保付款之后，若在付款到期日后180天內(nèi)發(fā)來(lái)爭(zhēng)議通知并提出索回已做的擔(dān)保付款的款項(xiàng)時(shí)，經(jīng)辦分行應(yīng)立即要求出口商退回相應(yīng)的款項(xiàng)并支付從擔(dān)保付款日至退款日的利息（利率執(zhí)行FCI國(guó)際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則（GRIF）有關(guān)條款的規(guī)定），由經(jīng)辦分行或經(jīng)總行匯付進(jìn)口保理商，同時(shí)將報(bào)文18 - Remittance發(fā)至進(jìn)口保理商。分支行同時(shí)應(yīng)做相應(yīng)的帳務(wù)處理。6、經(jīng)辦分行應(yīng)協(xié)助并敦促出口商盡快解決爭(zhēng)議，并將爭(zhēng)議解決的進(jìn)展情況及時(shí)通知進(jìn)口保理

54、商。7、若在收到有關(guān)爭(zhēng)議通知的180天內(nèi)，進(jìn)出口雙方以“協(xié)商”方式解決爭(zhēng)議，或收到有關(guān)爭(zhēng)議通知后的三年內(nèi)，進(jìn)出口雙方通過(guò)“訴諸法律”方式解決爭(zhēng)議，按如下要求處理：（1）在收到出口商關(guān)于爭(zhēng)議解決的書(shū)面通知后應(yīng)立即將有關(guān)信息通知進(jìn)口保理商。（2）根據(jù)爭(zhēng)議解決結(jié)果做如下處理：I. 若解決結(jié)果完全有利于進(jìn)口商，應(yīng)將有關(guān)應(yīng)收帳款反轉(zhuǎn)讓出口商并做相應(yīng)會(huì)計(jì)帳務(wù)處理。II. 若解決結(jié)果部分或全部有利于出口商，應(yīng)要求進(jìn)口保理商履行催收及擔(dān)保付款責(zé)任，待收回有關(guān)款項(xiàng)后作相應(yīng)會(huì)計(jì)帳務(wù)處理。第三十四條 擔(dān)保付款的處理1、在出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，應(yīng)及時(shí)通過(guò)各種途徑要求進(jìn)口保理商履行擔(dān)保付款責(zé)任。（1）在付款到期日后90天

55、內(nèi)既未收到進(jìn)口保理商的付款通知亦未收到爭(zhēng)議通知；（2）雖在規(guī)定的期限內(nèi)收到進(jìn)口保理商發(fā)來(lái)爭(zhēng)議通知，但進(jìn)出口雙方在經(jīng)辦分行收到爭(zhēng)議通知后180天內(nèi)以“協(xié)商”方式解決爭(zhēng)議，達(dá)成了書(shū)面解決方案，且出口商的權(quán)益得到了部分或全部確認(rèn)；（3）雖在規(guī)定的期限內(nèi)收到進(jìn)口保理商發(fā)來(lái)爭(zhēng)議通知，但進(jìn)出口雙方在經(jīng)辦分行收到爭(zhēng)議通知后三年內(nèi)采用“訴諸法律”方式解決爭(zhēng)議，獲得了具有強(qiáng)制執(zhí)行力的判決/裁決，且出口商的權(quán)益得到了部分或全部確認(rèn)。2、經(jīng)辦分行在收到進(jìn)口保理商的擔(dān)保付款后，應(yīng)在系統(tǒng)中錄入正常收款交易，同時(shí)為出口商辦理入帳并做相應(yīng)會(huì)計(jì)帳務(wù)處理。3、當(dāng)需要退回進(jìn)口保理商擔(dān)保付款款項(xiàng)時(shí)，經(jīng)辦分行應(yīng)憑外匯局出具的“沖減出

56、口收匯核銷(xiāo)證明”，根據(jù)原幣/套匯付出或售匯支付的手續(xù)，借記出口商帳戶，并按進(jìn)口保理商的指示退劃，同時(shí)做相應(yīng)會(huì)計(jì)帳務(wù)處理。退回款項(xiàng)由經(jīng)辦分行或經(jīng)總行匯付進(jìn)口保理商，同時(shí)將報(bào)文18 - Remittance發(fā)至進(jìn)口保理商。第三十五條 間接付款的處理1、經(jīng)辦分行在獲悉進(jìn)口商直接將貨款付給出口商（間接付款）時(shí)，應(yīng)立即要求出口商書(shū)面確認(rèn)已收妥款項(xiàng)并承諾避免今后發(fā)生類(lèi)似的情況。2、收到出口商書(shū)面確認(rèn)后的一個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)作如下處理：（1）敘做間接還款交易（Indirect Payment），以沖銷(xiāo)保理系統(tǒng)中的或有帳務(wù)。（2）要求出口商將收到的款項(xiàng)劃付（以FIU余額為限）我行，并在保理系統(tǒng)中敘做賣(mài)方還款交易（C

57、lient Repayment），以沖減客戶在我行的融資本金、利息（如有）和保理費(fèi)用；（3）如上述收款項(xiàng)下發(fā)生結(jié)售匯交易，則經(jīng)辦分行應(yīng)同時(shí)在會(huì)計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行相應(yīng)處理。第三十六條 融資的提前收回和融資的逾期1、發(fā)生以下情況,經(jīng)辦分行應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況提前收回融資:（1）收到國(guó)外爭(zhēng)議通知或額度取消通知時(shí)；（2）融資期間出口商資信狀況發(fā)生惡化；（3）出現(xiàn)間接付款時(shí)，經(jīng)辦分行可以根據(jù)實(shí)際情況暫?；蛱崆笆栈厝谫Y。2、發(fā)票到期日后90天仍未收回的融資，應(yīng)按逾期處理，按照總行信貸管理相關(guān)規(guī)定收取逾期利息，同時(shí)積極催收以保障經(jīng)辦分行權(quán)益。第三十七條 隱蔽型保理的特殊處理1、我行在敘做隱蔽型保理業(yè)務(wù)前應(yīng)首先取得進(jìn)口保理商的認(rèn)可，并由總行與其簽署相關(guān)的補(bǔ)充協(xié)議。2、信用額度的申請(qǐng)及核準(zhǔn)通知等程序參照公開(kāi)型保理執(zhí)行，但是我行在額度申請(qǐng)的EDI報(bào)文中必須記載“direct conta