生產(chǎn)統(tǒng)計與報表管理規(guī)定

1、江蘇鑫塬鎳業(yè)有限公司生產(chǎn)統(tǒng)計與庫存盤點管理規(guī)定（暫行）第一章 總則第一條 為規(guī)范各類物資統(tǒng)計，堅持實事求是、科學(xué)、準(zhǔn)確、合法、及時的提供統(tǒng)計資料，不虛報、遲報，真實反映生產(chǎn)物資狀況和物料消耗情況，為生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)核算管理提供真實、準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，特制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定遵照國家統(tǒng)一統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，確定本公司各類物料統(tǒng)計、盤庫辦法，適用于江蘇鑫塬鎳業(yè)有限公司。第三條 各部門責(zé)任一、財務(wù)部是本公司生產(chǎn)統(tǒng)計主管部門，負(fù)責(zé)制定、修訂本公司統(tǒng)計管理制度，組織各項生產(chǎn)統(tǒng)計活動，對各級統(tǒng)計實施管理和監(jiān)督，參與公司月度、年度庫存貨物盤點。1、全面、準(zhǔn)確、及時地完成各項調(diào)查任務(wù)，按時報送日報、月報、季報、半年報、年

2、報等各類統(tǒng)計報表，并進(jìn)行成本核算。2、指導(dǎo)本公司產(chǎn)量、質(zhì)量、設(shè)備、供應(yīng)、勞資、能源等專業(yè)統(tǒng)計及工序產(chǎn)品統(tǒng)計工作。3、每月對本公司的經(jīng)營計劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，做好月度生產(chǎn)經(jīng)營綜合分析匯編工作,指出生產(chǎn)組織和日常管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，提出建議和對策。4、組織月度、年度公司庫存物資盤點，提出、確認(rèn)所用盤點方法的可行性；做好物料平衡工作，對盈虧進(jìn)行分析，提交盤存報告，提出處理意見。5、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的管理、統(tǒng)計工作。二、企管部1、協(xié)助財務(wù)部做好公司統(tǒng)計管理制度的制定，并負(fù)責(zé)制度執(zhí)行情況的檢查。2、根據(jù)生產(chǎn)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，對生產(chǎn)組織與日常管理中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，提出整改建議并進(jìn)行跟蹤檢查。3、參與

3、公司月度、年度庫存物資的盤點，對盤存報告中提出的意見進(jìn)行分析并跟蹤處理。三、各部門1、建立健全二級統(tǒng)計機(jī)構(gòu)，及時完成主管部門布置的統(tǒng)計任務(wù)。2、負(fù)責(zé)本部門原始數(shù)據(jù)的搜集、整理，按規(guī)定的制度及時填報統(tǒng)計報表和經(jīng)營數(shù)據(jù)，各專業(yè)統(tǒng)計報表嚴(yán)格按照主管部門要求填報。3、設(shè)置原始統(tǒng)計記錄、統(tǒng)計臺帳，做好統(tǒng)計資料的管理工作。4、負(fù)責(zé)本部門生產(chǎn)工序的物料平衡工作，月末協(xié)助統(tǒng)計主管部門對成品、半成品、原輔材料進(jìn)行盤存。5、按要求及時上報本部門月度生產(chǎn)經(jīng)營分析。第二章 生產(chǎn)統(tǒng)計第四條 數(shù)據(jù)采集物料名稱采集地點采集人采集設(shè)備上報時間誤差要求備注進(jìn)廠原輔材料磅房司磅員地中衡8：30±20Kg每半年校準(zhǔn)一次燒

4、結(jié)用料地下料倉配料主控皮帶秤8：3099.5%每班校準(zhǔn)一次燒結(jié)成品礦地下料倉（通道）配料主控皮帶秤8：3099.5%每班校準(zhǔn)一次磅房司磅員地中衡8：30±20Kg每半年校準(zhǔn)一次出爐鎳鐵磅房司磅員地中衡8：30±20Kg每半年校準(zhǔn)一次出廠物資磅房司磅員地中衡8：30±20Kg每半年校準(zhǔn)一次第五條 內(nèi)部統(tǒng)計報表一、日報表公司各類報表數(shù)據(jù)采集更新起止時間為每日0：00-0：00。1、財務(wù)部收發(fā)室對公司產(chǎn)品產(chǎn)銷及原輔材料進(jìn)廠數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計，對物料轉(zhuǎn)運、消耗進(jìn)行計量，反映全廠一天的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，生產(chǎn)日報在上午9：30前報出，送閱董事長、總經(jīng)理、副總、營銷部及企管部。2、物資管

5、理辦公室每日隨時向董事長、總經(jīng)理、副總、收發(fā)室、經(jīng)營部報送各種原輔材料進(jìn)廠數(shù)量及質(zhì)量數(shù)據(jù)。3、化驗室每班按規(guī)定時間向燒結(jié)車間報送進(jìn)廠原輔材料及成品燒結(jié)礦質(zhì)量數(shù)據(jù)；向電爐車間報送電爐用進(jìn)廠石灰、焦沫及出爐鐵質(zhì)量數(shù)據(jù)。4、冶煉車間電操室、配料室、燒結(jié)車間配料室、煤氣爐控制室每日上午8：30前向收發(fā)室報送前日生產(chǎn)及消耗數(shù)據(jù)。5、庫房每日上午8：30前向收發(fā)室報送前日油耗、備品配件消耗及各類輔材消耗數(shù)據(jù)（金額）。6、機(jī)電部11萬站每日8：30前向收發(fā)室報送前日電量消耗數(shù)據(jù)。二、月報表1、生產(chǎn)綜合報表：由財務(wù)部收發(fā)室負(fù)責(zé)編制，于次月1日16：00前送公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門。2、電耗綜合報表：由機(jī)電部負(fù)責(zé)編制，

6、于次月3日前送公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)單位。3、油耗、備品配件、各種生產(chǎn)耗材報表：由庫房負(fù)責(zé)編制，于次月3日前送公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門。4、車輛維修費用報表：由車隊負(fù)責(zé)編制，于次月3日前報公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門。5、原輔材料進(jìn)廠月報：由財務(wù)部收發(fā)室負(fù)責(zé)編制。7、質(zhì)量報表：由化驗室負(fù)責(zé)編制，于次月3日前報收發(fā)室及相關(guān)部門。三、年報表對照年度生產(chǎn)綜合經(jīng)營計劃制表，分計劃、實際完成、子項、母項欄。第六條 報表審批1、生產(chǎn)綜合日報統(tǒng)計人員完成生產(chǎn)日報后，要認(rèn)真檢查數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。然后報部門負(fù)責(zé)人審核。2、生產(chǎn)月報及其他月報（1）統(tǒng)計人員填報完成后，報送部門負(fù)責(zé)人審核，確保報表無誤后報送公司領(lǐng)導(dǎo)簽署批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)后，統(tǒng)計人員

7、按送閱范圍及時送閱。（2）企管部及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人要對數(shù)據(jù)的真實性和全面性進(jìn)行審核把關(guān)，有出入或錯誤的數(shù)據(jù)要進(jìn)行調(diào)整、改正。3、報表送閱（1）根據(jù)管理需要，生產(chǎn)日報及月報報送公司領(lǐng)導(dǎo)、燒結(jié)車間、冶煉車間、營銷部、財務(wù)部、企管部負(fù)責(zé)人，如其他部門或個人需要相關(guān)報表，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可報送。（2）收閱部門和人員要做好報表資料的保管和保密。（3）能通過內(nèi)部局域網(wǎng)送閱報表的，要通過網(wǎng)上送閱，減少打印或復(fù)印。第七條 產(chǎn)量核算本公司作為最終產(chǎn)品核算的主要是鎳鐵，燒結(jié)礦僅作為過程半成品，不作為最終產(chǎn)品總量。公司產(chǎn)量核算主要是依據(jù)鎳鐵生產(chǎn)中的物料平衡和實際計量作為過程半成產(chǎn)品和產(chǎn)成品的計算依據(jù)，所有產(chǎn)量統(tǒng)

8、計的時間段統(tǒng)一為0：00-0：00。1、燒結(jié)礦產(chǎn)量核算（1）燒結(jié)礦所用礦粉、焦沫、生石灰、破礦等圴以地下料倉皮帶稱計量數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。（2）燒結(jié)礦產(chǎn)量根據(jù)通道料倉皮帶稱及冷料過磅合計數(shù)為準(zhǔn)。3、鎳鐵產(chǎn)量核算生鐵產(chǎn)量按每日出爐過磅產(chǎn)量為核算依據(jù)。第八條 消耗核算1、物料消耗量核算時間段統(tǒng)一為0：00-0：00。2、每一道生產(chǎn)工序在生產(chǎn)出工序產(chǎn)品時，同時也是另一種或幾種物料的消耗過程，在進(jìn)行消耗核算時，必須將各類原輔材料還原成濕基進(jìn)行攤銷。3、各類物料的消耗計算，首先以計量秤讀取數(shù)據(jù)為主要依據(jù)，再根據(jù)購進(jìn)量、實物庫存量盤存結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。第九條 生產(chǎn)運營情況分析1、分析報告財務(wù)部每月對月度生產(chǎn)經(jīng)營及計劃完

9、成及各類物料消耗情況進(jìn)行核實和分析，提交報表和分析報告。2、分析要求對照月度生產(chǎn)計劃和年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃，針對生產(chǎn)、設(shè)備運轉(zhuǎn)、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、生產(chǎn)組織中存在的問題等方面內(nèi)容加以闡述和剖析，要求側(cè)重分析影響生產(chǎn)經(jīng)營沒有完成或超額完成的主要因素，側(cè)重分析技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（電耗、燃料消耗、維修費用等）偏高的原因或控制較好的措施，以及制約生產(chǎn)運營質(zhì)量提高的因素，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理提供參考資料和建議。3、上報時間（1）電爐、燒結(jié)、機(jī)電部、車隊于每月1日前向財務(wù)部提交部門或單項分析報告。（2）財務(wù)部匯總分析，每月3日前形成匯總分析報告提交公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門。第十條 統(tǒng)計檔案1、各相關(guān)部門根據(jù)企業(yè)管理

10、和統(tǒng)計工作要求，建立健全統(tǒng)計資料檔案管理制度，明確管理員和歸檔方法。2、統(tǒng)計資料包括原始統(tǒng)計記錄、統(tǒng)計臺帳、日常統(tǒng)計報表（日報、月報、年報）及外來文資料等。3、對統(tǒng)計資料按照分時期、分類別建檔，便于查找、調(diào)閱，同時做好資料的備份。4、統(tǒng)計報表和臺帳要分為紙質(zhì)和計算機(jī)存儲介質(zhì)兩種方式建立檔案保存，紙質(zhì)保存要建立清單索引，裝訂成冊，存放檔案必須避免受潮受損。擺放方法要科學(xué)，便于查找。計算機(jī)存儲介質(zhì)建檔要有利以后資料再次開發(fā)和利用。有條件的可以將統(tǒng)計檔案用光盤刻錄保存。5、月報、年報要長期保存，日報儲存期兩年，明確保管責(zé)任人。對破損或載體變質(zhì)的統(tǒng)計檔案，要及時進(jìn)行修補(bǔ)和復(fù)制。6、需長期保存的統(tǒng)計檔案

11、于每年第一季度之前移交至公司財務(wù)部，辦理交接手續(xù)。7、公司所有需對外上報的報表，必須由財務(wù)部審核，經(jīng)董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可外報，否則追究相關(guān)人員及部門責(zé)任。第三章 盤庫管理第十一條 范圍本辦法適用于江蘇鑫塬鎳業(yè)有限公司。原燃材料：指礦粉、石灰、焦粉、焦丁、煤炭等。輔助原材料：炮泥、黃沙、煤泥、木柴等。誤差：指因盤點方法和工具因素，可能造成的盤測值與真實值的差異。第十二條 主要內(nèi)容1、盤點組織由財務(wù)部牽頭，組織企管部、燒結(jié)車間、冶煉車間、庫房等部門協(xié)同參加物料的盤庫核查工作。2、盤點時間盤點時間：每月1日上午進(jìn)行庫存盤點；平時根據(jù)管理需要即時進(jìn)行庫存盤點。3、盤點資料整理（1）財務(wù)部負(fù)責(zé)物料盤

12、點的核算和物料平衡工作，及時匯總并整理好盤點資料，擬定盤點和盈虧分析、處理報告。盤點后在兩天內(nèi)完成盈虧分析和處理報告。（2）公司盤點報告要上報公司領(lǐng)導(dǎo)。4、盤點工具使用帶刻度的皮尺、磅秤等。5、實物盤點方法和計算要求（1）所有物料盤點計算截止時間為當(dāng)天的零點。（2）2#廠房堆場：根據(jù)物料堆放范圍、形狀，按三棱柱、圓錐或梯形等計算高度進(jìn)行推算體積，乘以物料容重得出該庫盤點時刻庫存數(shù)，調(diào)整實測時段物料進(jìn)出庫數(shù)量，最后計算出零點時刻的實際庫存。（3）炮泥：根據(jù)進(jìn)廠數(shù)量計算庫存數(shù)量，調(diào)整實測時段物料進(jìn)出庫數(shù)量，最后計算出零點時刻的實際庫存。（4）其他不規(guī)則儲庫或堆場：將其分解為規(guī)則形體分別計算。（5）

13、物料容重應(yīng)每半年通過實測修正一次，新進(jìn)品種物料的容重應(yīng)及時測定，具體物料容重范圍如下表：物料名稱容重（t/m3）物料名稱容重（t/m3）鎳鐵燒結(jié)礦泥煤0.7焦沫0.8黃沙1.0-1.2石灰焦丁0.8-1礦石2.0（6）統(tǒng)計人員在收集齊全盤庫數(shù)據(jù)后，進(jìn)行綜合整理，相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)能根據(jù)工藝平衡關(guān)系相互驗證，對有疑異的數(shù)據(jù)應(yīng)及時通知參加盤庫的人員重新進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)查，盤庫所得結(jié)論數(shù)據(jù)應(yīng)經(jīng)所有參與人員確認(rèn)簽字。6、庫存盈虧分析和處理（1）盈虧分析盤點出現(xiàn)盈虧影響因素較多，有計量秤不準(zhǔn)確造成的，有測量工具造成的，有人為因素造成的，要認(rèn)真分析，找出主要影響因素。（2）主要物料消耗的角度進(jìn)行分析A、燒結(jié)原輔材料：燒

14、結(jié)原輔材料產(chǎn)生盈虧主要是地下料倉皮帶秤不準(zhǔn)確、入廠計量磅秤、物料水份變化、物料損耗等造成；要通過加強(qiáng)對皮帶秤的校準(zhǔn)，調(diào)整各物料消耗系數(shù)逐步減少誤差。B、燒結(jié)成品：燒結(jié)成品產(chǎn)生盈虧主要是地下料倉各皮帶秤不準(zhǔn)確、折算參數(shù)偏大或偏小造成；要通過對各原燃材料的盤點盈虧來分析燒結(jié)成品的盈虧。C、入爐物料：入爐物料產(chǎn)生盈虧主要是鎳鐵盈庫或虧庫，造成實際多消耗或虛消耗，鐵損量的多少，物料進(jìn)廠或轉(zhuǎn)序中虧噸，以及計量與測量誤差等。D、鎳鐵：鎳鐵產(chǎn)生盈虧主要是出廠磅秤誤差以及鐵損。3、測量誤差角度分析因測量工具的影響，對盤點結(jié)果會存在一定影響。如果盤點盈虧數(shù)據(jù)較大，應(yīng)多次測量，進(jìn)行復(fù)核，消除人為因素的影響。同時選

15、擇精確測量工具，減少工具上的影響。4、盈虧處理（1）盤點盈虧處理A、盤點出現(xiàn)的盈虧，經(jīng)財務(wù)部負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，以書面形式上報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后予以確認(rèn)。B、盈虧分析報告經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)簽字后，財務(wù)部方可按盈虧分析結(jié)論對物料庫存進(jìn)行調(diào)整。C、當(dāng)月發(fā)生的物料盈虧要在當(dāng)月進(jìn)行調(diào)整處理，最長時間不得超過三個月，不允許長期拖延不處理。D、盤點表和盈虧分析處理意見在盤點后兩天內(nèi)上報公司領(lǐng)導(dǎo)。E、經(jīng)調(diào)整后的物料庫存和消耗作為當(dāng)月生產(chǎn)經(jīng)營評價依據(jù)，任何人員不得擅自變更。F、根據(jù)盤庫盈虧分析，對產(chǎn)生誤差的各方面要進(jìn)行控制和校驗。G、對內(nèi)部各物料秤要進(jìn)行校驗調(diào)整，暫時無法校準(zhǔn)的要在物料消耗統(tǒng)計時增加合適的修正系數(shù)，確保消耗與實際基本一致。H、經(jīng)常對實際庫存較容易盤清的物料要及時調(diào)整帳面庫存，在周期內(nèi)核準(zhǔn)實際消耗與統(tǒng)計消耗的差異，以便于尋找差異原因。I、加強(qiáng)生產(chǎn)組織管理，減少生產(chǎn)上的浪費和跑、冒、滴、漏等現(xiàn)象。（2）各物料盈虧處理如果三次以上（含三次）盤點盈庫或虧庫均在10%以上，說明主要不是誤差的原因，而是確實存在盈虧，應(yīng)對盈虧作相應(yīng)調(diào)整，并校驗計量秤。第四章 獎勵與處罰第十三條 對于表現(xiàn)突出、統(tǒng)計工作完成較好，具有創(chuàng)新、敬業(yè)、奉獻(xiàn)的統(tǒng)計人員，財務(wù)部可向公司提出獎勵申請，經(jīng)公司辦公會研究決定后將給予表彰，對所在部