收費權(quán)質(zhì)押的法律規(guī)定及要求

1、收費權(quán)質(zhì)押的法律規(guī)定及要求2012-11-09 09:04:28 | 文章來源：百度文庫閱讀次數(shù)：1193 次為規(guī)范操作，確保收費權(quán)質(zhì)押的法律效力，促進(jìn)業(yè)務(wù)有效發(fā)展，各行在辦理收費權(quán)質(zhì)押時，應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)的要求。一、收費權(quán)質(zhì)押的含義及設(shè)立要求收費權(quán)是指權(quán)利人基于法律的直接規(guī)定或者政府的行政特許，享有的就特定的基礎(chǔ)設(shè)施或者公共服務(wù)等收取費用的權(quán)利。收費權(quán)質(zhì)押是指將權(quán)利人依法取得的收費權(quán)質(zhì)押給債權(quán)人, 在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形時, 質(zhì)權(quán)人就收費權(quán)優(yōu)先受償。為有效控制風(fēng)險，設(shè)立的收費權(quán)質(zhì)押應(yīng)滿足以下條件和要求：（一）收費權(quán)必須依法設(shè)立并具備合法的收費依據(jù)。收費權(quán)的設(shè)

2、立，一般由縣級以上人民政府主管部門在其權(quán)限范圍內(nèi)，按行政審批程序依法審查批準(zhǔn)，下發(fā)批準(zhǔn)文件或頒發(fā)收費許可證。出質(zhì)的收費權(quán)應(yīng)在收費項目、 收費額度、收費期限方面符合批準(zhǔn)文件和管理要求。未經(jīng)批準(zhǔn)而自行設(shè)立的收費項目不得設(shè)定質(zhì)押，否則將直接導(dǎo)致質(zhì)押合同無效。（二）收費權(quán)可依法轉(zhuǎn)讓。債權(quán)銀行設(shè)置收費權(quán)質(zhì)押，其貸款可通過兩種途徑獲得保障：一是對收取的費用享有優(yōu)先受償權(quán)，借款人將所收取的費用直接轉(zhuǎn)讓給債權(quán)銀行，用于抵償銀行貸款及利息。二是當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形時，質(zhì)權(quán)人可以拍賣、變賣的方式將收費權(quán)轉(zhuǎn)讓，用所得價款償還貸款。這兩種途徑是以收費主體資格可依法變更或收費收入可依法

3、轉(zhuǎn)讓為前提，失去可變更或可轉(zhuǎn)讓的前提，債權(quán)銀行質(zhì)押目的便無法實現(xiàn)。以公益為目的而設(shè)立的收費項目，如公立的幼兒園、醫(yī)院、 學(xué)校等承擔(dān)公益服務(wù)領(lǐng)域的事業(yè)單位的收費（不包括公益性質(zhì)的民事主體純粹以市場運作所產(chǎn)生的收費權(quán)），國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織在實施社會公共管理和特定公共服務(wù)過程中收取的行政管理費用，如公路局的養(yǎng)路費收入等， 均具有非營利性、成本補償及為從事公益事業(yè)或履行行政管理和服務(wù)職責(zé)所必須等特點，收費權(quán)主體不可替代、收費權(quán)不可轉(zhuǎn)讓，不能用于出質(zhì)。（三）出質(zhì)人應(yīng)符合法律及相關(guān)管理要求。首先， 出質(zhì)人應(yīng)具有法人資格，未經(jīng)授權(quán)的法人分支機構(gòu)及國家機關(guān)、以公益為目的的事業(yè)

4、單位、社會團(tuán)體不能為出質(zhì)人。其次， 出質(zhì)人與收費許可證或收費批準(zhǔn)文件等所記載的收費權(quán)主體一致。實踐中，因承包、轉(zhuǎn)包或掛靠等原因，實際收費人與收費權(quán)主體不一致的情況較多，為確保出質(zhì)主體的合法有效，在簽訂合同時要注意甄別和核對，以免因出質(zhì)人不是收費權(quán)主體而導(dǎo)致質(zhì)押無效。在我行辦理的收費權(quán)質(zhì)押貸款中，仍存在個別行以當(dāng)?shù)卣块T或政府下設(shè)的非企事業(yè)單位為出質(zhì)人的情況，需要特別說明的是，地方政府出于扶持地方農(nóng)業(yè)發(fā)展， 將某項固定的預(yù)算內(nèi)財政收入通過人大決議的方式，承諾用于對某筆政策性貸款本息進(jìn)行補貼，屬于政府信用行為，不是法律上的擔(dān)保行為，政府承擔(dān)的不是出質(zhì)人的法律責(zé)任，而是地方政府的管理責(zé)任和政府信用

5、。同樣需要注意的是， 在現(xiàn)行財政體制中，部分收費權(quán)主體的收費收入并不是由收費權(quán)人直接支配，而是通過收支兩條線先由收費權(quán)人上交財政， 再由財政將相關(guān)資金撥付給收 費權(quán)人。以此類收費權(quán)進(jìn)行質(zhì)押時，為防止收費權(quán)人轉(zhuǎn)移資金，應(yīng)要求財政將應(yīng) 撥付給收費權(quán)人的資金直接匯入在我行的指定賬戶， 用于抵償貸款及利息。此種 情況下，出質(zhì)人仍是貸款企業(yè)，而非財政。如果誤將財政作為出質(zhì)人，將會因出 質(zhì)主體的不合格而導(dǎo)致合同無效。但收費權(quán)主體用其收費權(quán)質(zhì)押需事先取得財政 主管部門同意，并核定定期撥付的數(shù)額。此類質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)有賴于財政的配合， 如 果財政違反約定，我行將面臨無法通過司法程序執(zhí)行財政資金的風(fēng)險。（四）按有關(guān)法

6、律法規(guī)要求辦理登記。收費權(quán)質(zhì)押應(yīng)按物權(quán)法、應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法以及中國人民銀 行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記操作規(guī)則 的要求，在中國人民銀行征信中心的應(yīng) 收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)辦理電子登記。在具體辦理時，應(yīng)嚴(yán)格審查登記內(nèi)容的 真實性、完整性和合法性，與出質(zhì)人簽訂應(yīng)收賬款質(zhì)押登記協(xié)議，按照規(guī)定 的步驟和要求，無差錯地完成電子登記。二、收費權(quán)質(zhì)押法律風(fēng)險的防范與控制在設(shè)立收費權(quán)質(zhì)押時，面臨兩方面的風(fēng)險：一是收費權(quán)質(zhì)押本身存在的風(fēng)險， 如法律對收費權(quán)的內(nèi)涵、可質(zhì)押的種類、質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)途徑等規(guī)定不明等；二是收 費項目可能給收費權(quán)質(zhì)押帶來的不利影響， 包括項目法人信用風(fēng)險、項目建設(shè)風(fēng) 險、項目財產(chǎn)的安全性風(fēng)險

7、等。因此，應(yīng)通過周密、完善的配套措施，明確相關(guān) 各方的權(quán)利和義務(wù)，在風(fēng)險可控的前提下，審慎開展收費質(zhì)押貸款。（一）收費權(quán)質(zhì)押原則上應(yīng)取得政府主管部門的書面批準(zhǔn)。對于法律法規(guī)、相關(guān)管理部門對收費權(quán)轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押有審批要求的，必須按有 關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)。即在質(zhì)押登記前，取得有關(guān)部門同意或批準(zhǔn)的文件， 以保 證收費權(quán)質(zhì)押的合法有效性。尤其是我行在農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)村公共服務(wù)領(lǐng)域的 貸款項目，具有很強的政策性和政府主導(dǎo)性，收費權(quán)質(zhì)押獲得政府的支持和批準(zhǔn)， 是貸款行順利實現(xiàn)質(zhì)押權(quán)利的重要因素。（二）嚴(yán)格審查收費權(quán)所依附設(shè)施的抵押情況。收費權(quán)所依附的設(shè)施單獨抵押給第三人會給收費權(quán)質(zhì)押造成較大的不確定 性，影響

8、貸款安全。在設(shè)立收費權(quán)質(zhì)押之前，應(yīng)向有關(guān)主管部門和抵押登記部門 查詢，核查該收費權(quán)所依附的設(shè)施（包括但不限于不動產(chǎn)、生產(chǎn)設(shè)備）是否已抵 押給第三人。未抵押的，應(yīng)要求其一并抵押給貸款行，或在有關(guān)合同中明確未經(jīng) 貸款人同意，不得抵押給第三人；已抵押給第三人的，貸款行一般不應(yīng)再接受以 該收費權(quán)出質(zhì)。（三）合理確定質(zhì)押貸款期限和貸款額度。收費權(quán)一般情況下是帶有一定期限的行政特許權(quán)。確定貸款期限和貸款額度 時，一是要充分考慮收費權(quán)收入的預(yù)期性和不確定性等因素。二是在收入中核定 每期還本付息的額度時，需將出質(zhì)人必要的基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)、養(yǎng)護(hù)費用或者公共服 務(wù)必要的支出扣除。三是要注意同審批文件或收費許可證上確定

9、的收費期限相吻 合，盡量使貸款期限等于或短于收費期限， 原則上貸款期限應(yīng)控制在收費期限的 一半之內(nèi)。（四）簽訂收費賬戶監(jiān)管和劃轉(zhuǎn)協(xié)議，嚴(yán)格監(jiān)控出質(zhì)人收費賬戶內(nèi)的資金。為防范收費收入流失的風(fēng)險，應(yīng)在與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同的同時，訂立補充條款或單獨簽訂收費賬戶監(jiān)管和劃轉(zhuǎn)協(xié)議（收費賬戶開在其他行的，應(yīng)簽訂貸款行、出質(zhì)人、開戶行三方監(jiān)管和劃轉(zhuǎn)協(xié)議），明確以下內(nèi)容：1、對賬戶的開立事項進(jìn)行約定。要求出質(zhì)人在貸款行或指定行開立收費專用賬戶， 用于歸集所有收費收入，并承諾所開收費賬戶的唯一性以及質(zhì)押期間所有收費收入全額存入該賬戶。2、對賬戶資金的日常使用進(jìn)行限制性約定。一是一般應(yīng)約定該賬戶內(nèi)的最低資金余額不得

10、低于各分期到期貸款的本息。二是明確賬戶資金的使用條件，要求出質(zhì)人單筆資金支用數(shù)額超過規(guī)定金額的，應(yīng)征得質(zhì)權(quán)人書面同意。對于收費賬戶開在指定行的，應(yīng)要求開戶行定期通報賬戶資金的收入和使用的情況。3、對賬戶資金的劃轉(zhuǎn)進(jìn)行直接約定。約定應(yīng)分期償還貸款本息時，或出現(xiàn)借款合同約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形時，貸款行有權(quán)從該賬戶中直接扣劃資金用于抵償貸款本息。該賬戶開在指定行的，指定行應(yīng)根據(jù)質(zhì)權(quán)人提供的債務(wù)人不能按約定還本付息或?qū)崿F(xiàn)質(zhì)權(quán)的約定情形出現(xiàn)的證據(jù)，有義務(wù)將該賬戶的資金劃入質(zhì)權(quán)人指定的賬戶用于抵償貸款本息。（五）與收費項目有關(guān)的第三方簽訂補充協(xié)議。1、通過有效方式，鎖定第三方交費收入。對于交費人眾多，如水電

11、用戶和有線電視用戶等，需由交費人自行將款項交到指定銀行的收費賬戶的，應(yīng)要求出質(zhì)人在與付費方簽訂的交費合同或交費通知中明確約定，所有收費由付費方直接交到收費賬戶；對于交費人為相對固定的主體的，如電網(wǎng)企業(yè)將購電費交給發(fā)電企業(yè)， 應(yīng)在三方協(xié)議或補充協(xié)議中，約定由交費人直接將款項交到收費賬戶；對于由收費人收集后，再交到收費賬戶的，如公路收費和景區(qū)門票收費，應(yīng)要求出質(zhì)人承諾質(zhì)押期間所有收費收入都全額存入收費賬戶，并約定貸款行有權(quán)定期查閱與收費有關(guān)的賬務(wù)和票據(jù)等，一旦發(fā)現(xiàn)出質(zhì)人有隱匿收費收入或不按期將收費收入歸行等違約行為，貸款行有權(quán)提前行使質(zhì)權(quán)。2、要求項目法人或項目出資人出具承諾函。為防止收費權(quán)依附的

12、項目建設(shè)完工風(fēng)險，應(yīng)要求項目投資方出具承諾資本金按時、按比例足額到位的承諾函。貸款項目是全部或部分由政府出資建設(shè)的，應(yīng)要求地方政府或財政部門出具保證及時投入項目資金，或超支時追加投資以確保項目按時完工的承諾函。3、要求資金的實際支配人出具撥款還貸的承諾函。在收費主體經(jīng)營性收費收入實行收支兩條線管理的情況下，應(yīng)要求財政出具書面承諾，明確應(yīng)撥付給企業(yè)的資金額度及用于還貸的具體數(shù)額，保證及時將還貸資金直接匯入企業(yè)在農(nóng)發(fā)行的指定賬戶。（六）嚴(yán)格防范質(zhì)押登記中的風(fēng)險。一是要進(jìn)行必要的查詢、核實。有關(guān)行在進(jìn)行收費權(quán)質(zhì)押登記前，應(yīng)按應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法、中國人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記操作規(guī)則規(guī)定的程序

13、和要求，查詢擬質(zhì)押的收費權(quán)是否已為其他債權(quán)人設(shè)置擔(dān)保。為有效防控風(fēng)險，對于已為其他債權(quán)人設(shè)置擔(dān)保的收費權(quán)，除非該收費權(quán)項目的預(yù)期效益及評估額度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于已擔(dān)保的債權(quán)額度，一般不應(yīng)接受我行作為第二順位受償?shù)氖召M權(quán)質(zhì)押。二是要準(zhǔn)確、全面地登記相關(guān)信息，嚴(yán)格進(jìn)行登記管理。質(zhì)押登記時，應(yīng)注意審查登記內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整和合法性，根據(jù)變化的情況進(jìn)行變更登記。為減少登記的不確定性，應(yīng)要求出質(zhì)人出具如下書面承諾函：知曉并對登記內(nèi)容無異議， 保證所提供的出質(zhì)人法定注冊名稱、有效身份證件號碼等登記內(nèi)容無誤，在出質(zhì)人基本信息發(fā)生變更后的一定時間內(nèi)及時告知質(zhì)權(quán)人等，并明確未履行上述承諾時的責(zé)任。三是必要時，進(jìn)行雙重

14、登記。為進(jìn)一步保障貸款安全，在司法解釋對應(yīng)收賬款的范圍做出明確解釋前，對于各類收費權(quán)，若管理部門的規(guī)章、政策有登記部門和程序要求的，有關(guān)行除在應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)進(jìn)行電子登記外，仍需到相關(guān)管理部門辦理登記。對于應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)啟用前，已在相關(guān)管理部門辦理了登記的各類收費權(quán)質(zhì)押，各有關(guān)行需及時到應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)補辦電子登記。（七） 視情況要求借款人或出質(zhì)人為收費權(quán)所依附的項目財產(chǎn)辦理保險。大多數(shù)收費權(quán)依附于特定項目，項目財產(chǎn)的安全性是收費權(quán)存在的客觀前提。 為防范項目本身由于自然災(zāi)害或人為損害導(dǎo)致收費權(quán)的滅失或收費收入的下降風(fēng)險， 在必要時可要求出質(zhì)人辦理項目財產(chǎn)保險，明確貸

15、款人為保險賠償權(quán)益的第一受益人。三、幾種典型的收費權(quán)質(zhì)押的規(guī)定及操作下列收費權(quán)質(zhì)押是我行信貸業(yè)務(wù)中遇到的較為典型的類型，各行在具體操作中除要符合以上共性要求外，還要結(jié)合各個行業(yè)的特點，區(qū)別對待。（一）公路收費權(quán)質(zhì)押。公路收費權(quán)質(zhì)押，還要注意把握好以下幾點：1、要滿足公路收費權(quán)質(zhì)押合法有效設(shè)立的要求。（ 1）依公路法、收費公路管理條例、公路經(jīng)營權(quán)有償轉(zhuǎn)讓管理辦法的規(guī)定，用于出質(zhì)的公路收費權(quán)在性質(zhì)和內(nèi)容上需滿足下列條件：一是公路收費權(quán)項下的公路屬于政府還貸公路和經(jīng)營性公路。政府還貸公路是指縣級以上地方人民政府交通主管部門利用貸款或向企業(yè)、個人有償集資建設(shè)的公路； 經(jīng)營性公路是指國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)組織投資建

16、設(shè)或依照公路法的規(guī)定受讓政府還貸公路收費權(quán)的公路。二是公路收費權(quán)項下的公路必須符合下列技術(shù)等級和規(guī)模：高速公路連續(xù)里程 30 公里以上。但是，城市市區(qū)至本地機場的高速公路除外；一級公路連續(xù)里程 50 公里以上；二車道的獨立橋梁、隧道，長度800 米以上；四車道的獨立橋梁、隧道，長度500 米以上。技術(shù)等級為二級以下（含二級）的公路不得收費。但在國家確定的中西部省、自治區(qū)、直轄市建設(shè)的二級公路，其連續(xù)里程60 公里以上的，經(jīng)依法批準(zhǔn)，可以收取車輛通行費。三是用于出質(zhì)的公路收費權(quán)必須依法可轉(zhuǎn)讓。依有關(guān)規(guī)定，基于下列公路的收費權(quán)因不得轉(zhuǎn)讓而不能用于出質(zhì)：（ 1） 長度小于1000米的二車道的獨立橋梁

17、、隧道； （ 2） 二級公路；（ 3） 收費時間已超過批準(zhǔn)收費期限2 3 的收費公路。四是公路收費權(quán)項下公路的收費期限、收費標(biāo)準(zhǔn)、收費站的設(shè)置等，需經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準(zhǔn)，并符合相關(guān)文件要求。（ 2）需獲得有權(quán)部門的批準(zhǔn)。屬于政府還貸公路的國道收費權(quán)質(zhì)押，必須經(jīng)國務(wù)院交通主管部門批準(zhǔn)，國道以外的其他政府還貸公路收費權(quán)的質(zhì)押，必須經(jīng)省、自治區(qū)、 直轄市人民政府批準(zhǔn)并報國務(wù)院交通主管部門備案；經(jīng)營性公路需經(jīng)公路建設(shè)項目投資者的股東會或董事會根據(jù)規(guī)定做出并蓋有公章的同意收費權(quán)質(zhì)押的決議。2、合法確定公路收費權(quán)質(zhì)押貸款的借款主體和出質(zhì)人。實踐中， 應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，按以下情況確定公路

18、收費權(quán)質(zhì)押貸款的借款主體和出質(zhì)人：（ 1）合理確定貸款修路項目的借款人。一是原則上政府還貸公路應(yīng)以省、市交通行政管理部門所控制的領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照、 具有獨立法人資格的交通建設(shè)公司為借款人；經(jīng)營性公路以公路項目公司為借款人。 這類主體必須持有國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的收費權(quán)許可證和人民銀行頒發(fā)的貸款證，資本金足額到位，同時符合項目融資的基本要求。二是對于政府還貸公路，實踐中確有必要以省交通廳或市交通局、省交通廳下屬高速公路管理局、擬建公路建設(shè)指揮部為借款人的，必須具備以下要求：高速公路管理局應(yīng)當(dāng)擁有貸款證和事業(yè)法人證書；部分項目只能由交通管理部門作為借款人的，由于此類借款法律效力的不確定性及項目建成后一般是

19、移交公路經(jīng)營公司管理并負(fù)責(zé)還本付息的實際情況，借款人必須持有貸款證或事業(yè)法人證書，并在工程完工交付經(jīng)營主體管理時與經(jīng)營主體簽訂公路項目債務(wù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，承接相應(yīng)債務(wù)，確保借貸關(guān)系的合法性。（ 2）出質(zhì)人依法享有公路收費權(quán)。公路收費權(quán)質(zhì)押貸款的出質(zhì)人必須是公路收費許可證或批準(zhǔn)文件中明確的收費權(quán)主體，而不能是不享有收費權(quán)的實際收費人或管理部門。對于貸款修路項目， 在建過程中尚未正式取得政府特許的收費權(quán)，為防范工程超支或工程逾期可能造成的損失，在項目建設(shè)階段原則上應(yīng)以正在營運中的其他公路收費權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或由資信能力符合要求的第三人提供擔(dān)保。同時簽訂以該項目公路收費權(quán)為質(zhì)押的擔(dān)保合同，該合同為附期限合同，在

20、公路交付營運時取代前一擔(dān)保合同。（二）電費收費權(quán)質(zhì)押。所謂電費收費權(quán)，是指發(fā)電企業(yè)或電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)按照國家規(guī)定，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)， 以售電收入獲取一定收益的權(quán)利。電費收費權(quán)質(zhì)押的具體操作中還應(yīng)注意以下幾點：1、出質(zhì)人必須是發(fā)電企業(yè)或持電網(wǎng)經(jīng)營許可證和企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照的電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)，具有經(jīng)批準(zhǔn)的電費收費權(quán)。2、對于以發(fā)電企業(yè)的電費收費權(quán)出質(zhì)的，一般應(yīng)由貸款行、發(fā)電企業(yè)、電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)簽訂三方協(xié)議，要求發(fā)電企業(yè)的售電收入應(yīng)由電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)直接支付到發(fā)電企業(yè)在我行開立的電費收費專戶上。3、對于以電網(wǎng)經(jīng)營企業(yè)的電費收費權(quán)出質(zhì)的，應(yīng)與出質(zhì)人簽訂代收電費協(xié)議， 代收電費應(yīng)直接進(jìn)入出質(zhì)人在我行開立的基本賬戶。出質(zhì)人的基本賬戶不在貸款行開立的，應(yīng)與基本賬戶銀行、出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，要求開戶行及時將收取的電費劃轉(zhuǎn)到貸款行。（三）經(jīng)營性市政公用行業(yè)收費權(quán)質(zhì)押。經(jīng)營性市政公用行業(yè)收費權(quán)是指市政公用行業(yè)單位通過城市固定管網(wǎng)工程供水、供氣、供熱、污水處理、垃圾處理而取得的經(jīng)營權(quán)收