PPP項目投資手冊

1、1PPP項目投資手冊投資發(fā)展部2內(nèi)容提要nPPP項目外部業(yè)務(wù)操作項目外部業(yè)務(wù)操作程序程序 項目識別 項目準(zhǔn)備 項目采購 項目執(zhí)行 項目移交n PPP項目公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作項目公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序程序 PPP項目決策流程 PPP項目啟動移交流程 PPP項目執(zhí)行過程相關(guān)工作流程n 項目項目公司建設(shè)期間，外部工作對接要點公司建設(shè)期間，外部工作對接要點3PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序4PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目識別（四步）5PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目識別（四步）n1.項目發(fā)起方式項目發(fā)起方式nA.政府發(fā)起：財政部門（政府和社會資本合作中心以下 稱PPP中心）負責(zé)向行業(yè)主管部門征集潛在項目，n行業(yè)

2、主管部門可從國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建改建項目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項目。nB.社會資本發(fā)起：社會資本應(yīng)以項目建議書的方式向財 政部門（PPP中心）推薦潛在項目。6PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目識別（四步）n2.項目篩選項目篩選nA. 財政部門（PPP中心）會同行業(yè)主管部門對 潛在PPP項目進行評估，確定備選項目。nB. 財政部門（PPP中心）根據(jù)篩選結(jié)果制定年 度和中期開發(fā)計劃。nC.列入年度開發(fā)計劃的項目，項目發(fā)起方應(yīng)按 財政部門（PPP中心）要求提交相關(guān)資料。7PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目識別（四步）n3.物有所值評價物有所值評價n財政部門（PPP中心）會同行業(yè)

3、主管部門開展物有所值 評價工作。nA.定性評價：關(guān)注項目采用PPP與傳統(tǒng)采購模式相比能 否增加供給，優(yōu)化風(fēng)險分配，提高運營效率，促進創(chuàng) 新和公平競爭。nB.定量評價：對PPP項目全生命周期內(nèi)政府支出成本 現(xiàn)值與政府比較值進行比較，計算項目的物有所值量值，判斷PPP能否降低全生命周期成本。8PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目識別（四步）n4.財政承受能力論證財政承受能力論證n財政部門根據(jù)項目全生命周期內(nèi)的財政支出、政府債務(wù)等因素，對部分政府付費或政府補貼的項目，開展財政承受能力論證，每年政府付費或政府補貼等財政支出不得超出當(dāng)年財政收入的一定比例。n技術(shù)可行、經(jīng)濟可行、財務(wù)可行、商業(yè)可行、財政可行9

4、PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目準(zhǔn)備（三步）10PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目準(zhǔn)備（三步）n1.管理機構(gòu)組建管理機構(gòu)組建nA.縣級（含）以上地方人民政府可建立專門協(xié)調(diào)機制，主要負責(zé)：項目評審、組織協(xié)調(diào)和檢查督導(dǎo)等工作， 實現(xiàn)簡化審批流程、提高工作效率的目的。nB.政府或指定的有關(guān)職能部門或事業(yè)單位可作為項目 實施機構(gòu)，負責(zé)：項目準(zhǔn)備、采購、監(jiān)管和移交等工 作。11PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目準(zhǔn)備（三步）n2.實施方案編制實施方案編制n實施方案編制由財政（PPP中心）及行業(yè)主管 部門共同編制，包括風(fēng)險分配基本框架、運作方式、交易結(jié)構(gòu)、合同體系、監(jiān)管架構(gòu)、采購方式。12PPP項目外部業(yè)務(wù)操作

5、程序-項目準(zhǔn)備（三步）n3.實施方案審核實施方案審核n財政部門（PPP中心）對實施方案進行物有所值和 財政承受能力驗證。n通過驗證的，由項目實施機構(gòu)報政府審核。n未通過的，可在實施方案調(diào)整后重新驗證。n經(jīng)重新驗證仍不能通過的，不再采用PPP。13PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目采購（四步）14PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目采購（四步）n1.資格預(yù)審資格預(yù)審n項目實施機構(gòu)根據(jù)項目需要準(zhǔn)備資格預(yù)審文件，發(fā)布資格預(yù)審公告，邀請社會資本和與其合作的金融機構(gòu)參與資格預(yù)審，驗證項目能否獲得社會資本響應(yīng)和實現(xiàn)充分競爭，并將資格預(yù)審的評審報告提交財政部門（PPP中心）備案。（至少3家社會資本通過資格預(yù)審）n

6、資格預(yù)審公告應(yīng)在省級以上人民政府財政部門指定的媒體上發(fā)布。（資格預(yù)審公告包括：項目授權(quán)主體、項目實施機構(gòu)和項目名稱、采購需求、對社會資本的資格要求、是否允許聯(lián)合體參與采購活動、擬確定參與競爭的合格社會資本的家數(shù)和確定方法,以及社會資本提交資格預(yù)審申請文件的時間和地點）15PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目采購（四步）n2.采購文件編制采購文件編制 采購文件由行業(yè)主管部門編制。n3.采購文件評審采購文件評審 財政部門組織評審小組，評審小組由項目實施機構(gòu)代表和評審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評審專家人數(shù)不得少于評審小組成員總數(shù)的2/3。評審專家中至少包含一名財務(wù)專家和法律專家。項目實施機構(gòu)代表不得以

7、評審專家身份參加項目的評審。n4.談判與合同簽訂談判與合同簽訂 談判完成后，簽署談判備忘錄并公示相關(guān)內(nèi)容，公示 期滿無異議的，項目合同應(yīng)在政府審核同意后簽署。16PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目執(zhí)行（四步）17PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目執(zhí)行（四步）n1.項目公司設(shè)立項目公司設(shè)立nA.社會資本可依法設(shè)立項目公司。nB.政府可指定相關(guān)機構(gòu)依法參股項目公司。nC.項目實施機構(gòu)和財政部門（PPP中心）應(yīng)監(jiān)督社會資本按照合同約定，按時足額出資設(shè)立項目公司。18PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目執(zhí)行（四步）n2.融資管理融資管理nA.由社會資本或項目公司負責(zé)融資。nB.財政部門（PPP中心）和項目實施

8、機構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)督管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移。nC.項目合同中涉及的政府支付義務(wù)，財政部門應(yīng)結(jié)合中長期財政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入同級政府預(yù)算，按照預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。nD. 財政部門（PPP中心）和項目實施機構(gòu)應(yīng)建立PPP項目政府支付臺賬，嚴(yán)格控制財政風(fēng)險。在政府綜合財務(wù)報告制度建立后，PPP項目中的政府支付義務(wù)應(yīng)納入政府綜合財務(wù)報告。19PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目執(zhí)行（四步）n3.績效檢測與支付績效檢測與支付nA.項目實施機構(gòu)督促社會資本或項目公司履行合同義務(wù)，定期檢查項目產(chǎn)出績效指標(biāo)，編制季報和年報，并報財政部門（PPP中心）備案。nB.政府有支付義務(wù)的，按照實際績效付費。設(shè)置超額收

9、益分享機制的，社會資本或項目公司應(yīng)根據(jù)項目合同約定向政府支付應(yīng)享有的超額收益。20PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目執(zhí)行（四步）nC.項目實際績效優(yōu)于約定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)執(zhí)行獎勵條款，并可作為合同能否展期的依據(jù)；未大道約定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)執(zhí)行懲處條款或救濟措施。nD.履約管理。項目實施機構(gòu)在項目合同執(zhí)行和管理過程中應(yīng)重點關(guān)注合同修訂、違約責(zé)任和爭議解決等工作。21PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目執(zhí)行（四步）n4.中期評估中期評估nA.項目實施機構(gòu)應(yīng)每3-5年對項目進行中期評估。nB.政府相關(guān)職能部門應(yīng)根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)對項目履行行政監(jiān)管職責(zé)。nC.社會資本或項目公司對政府職能部門的行政監(jiān)管處理決定不服的，

10、可依法申請行政復(fù)議或提起行政訴訟。nD.政府、社會資本或項目公司應(yīng)依法公開披露相關(guān)信息，保障公眾知情權(quán)，接收社會監(jiān)督。22PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目移交（四步）23PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目移交（四步）n1.移交準(zhǔn)備移交準(zhǔn)備nA. 項目實施機構(gòu)或政府指定的其他機構(gòu)應(yīng)組建項目移 交工作組，根據(jù)約定確認移交情形和補償方式，制定 資產(chǎn)評估和性能測試方案。nB. 項目移交工作組應(yīng)委托具有相關(guān)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)，按照n約定的評估方式，對移交資產(chǎn)進行資產(chǎn)評估，作為確 定補償金額的依據(jù)。24PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目移交（四步）n2.性能測試性能測試nA項目移交工作組應(yīng)嚴(yán)格按照性能測試方案

11、和移交 標(biāo)準(zhǔn)對移交資產(chǎn)進行性能測試。nB性能測試結(jié)果不達標(biāo)的，移交工作組應(yīng)要求社會資 本或項目公司進行恢復(fù)性修理、更新重置或提取移交 維修保函。25PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目移交（四步）n3.資產(chǎn)交割資產(chǎn)交割nA社會資本或項目公司應(yīng)將滿足性能測試要求的項目 資產(chǎn)知識產(chǎn)權(quán)和技術(shù)法律文件，連同資產(chǎn)清單移交項目實施機構(gòu)或政府指定的其他機構(gòu)，辦妥法律過戶和管理權(quán)移交手續(xù)。nB社會資本或項目公司應(yīng)配合做好項目運營平穩(wěn)過渡 相關(guān)工作。26PPP項目外部業(yè)務(wù)操作程序-項目移交（四步）n4.績效評價績效評價nA、項目移交完成后，財政部門（PPP中心）應(yīng)組織有 關(guān)部門對項目產(chǎn)出、成本效益、監(jiān)管成效、可持續(xù)

12、性、 PPP應(yīng)用等進行績效評價，并按相關(guān)規(guī)定公開評價結(jié)果。nB、評價結(jié)果作為政府開展PPP管理工作決策參考依據(jù)。27內(nèi)容提要nPPP項目外部業(yè)務(wù)操作項目外部業(yè)務(wù)操作程序程序 項目識別 項目準(zhǔn)備 項目采購 項目執(zhí)行 項目移交n PPP項目公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作項目公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序程序 PPP項目決策流程 PPP項目啟動移交流程 PPP項目執(zhí)行過程相關(guān)工作流程n 項目項目公司建設(shè)期間，外部工作對接要點公司建設(shè)期間，外部工作對接要點28PPP項目公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序-決策流程29PPP項目公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序-決策流程n（一）PPP項目決策過程中各責(zé)任部門職責(zé)n1、銷售團隊人員作為PPP項目操作的主導(dǎo)

13、方，在過程中負責(zé)業(yè)務(wù)的主要協(xié)調(diào)，所有信息的歸納整合。n2、 技術(shù)支持團隊人員作為PPP項目技術(shù)方案的主導(dǎo)方，對提交的結(jié)果負責(zé)，技術(shù)方案對外提交之前必須完成公司內(nèi)部技術(shù)資料的審批。n3、 投資部作為集團公司投資方案的主導(dǎo)方，負責(zé)對各公司提交的投資方案進行審議，對需要支持的部門進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)及支持。30PPP項目公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序-決策流程n（二）投資委員會職能n1、投資委員會工作組織由投資發(fā)展部負責(zé)。n2、投資委員會成員組成：財務(wù)專家，董秘，市場總監(jiān)，法務(wù)，公司主要高管等。n3、投資委員會決策方式，通過參會人員綜合分析討論，最終表決，由投資部負責(zé)完成會議紀(jì)要及結(jié)論，提交董事會批準(zhǔn)。31PPP項目

14、公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序-啟動移交流程32PPP項目公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序-啟動移交流程nPPP項目啟動工作要點n1、項目啟動涉及主要部門：n股份公司財務(wù)中心，股份公司采購中心，股份公司企管中心，股份公司投資中心，股份公司董事會辦公室，項目簽訂單位市場部，技術(shù)部門，項目實施管理部門等。n2、 項目啟動會議要點：n 項目技術(shù)要點交底；項目經(jīng)濟指標(biāo)交底；項目風(fēng)險控制交底；項目未完結(jié)工作交底；項目聯(lián)系人交底等。33PPP項目公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序-項目執(zhí)行過程相關(guān)工作流程n（一）項目公司工商注冊管理程序n1、投資部主導(dǎo)項目公司組建，負責(zé)新建公司所需的公司章程，股東會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議職工代表大會決

15、議等工商登記資料的準(zhǔn)備，在OA集團管理下填寫 新機構(gòu)設(shè)立備案流程（B-JT-03），完成公司內(nèi)部對新機構(gòu)設(shè)立的審批程序。n2、工商登記辦理，根據(jù)審批結(jié)論，由各公司證照辦理部門負責(zé)辦理完成。n3、工商辦理完成后，新公司證照移交檔案管理員歸檔。34PPP項目公司內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序-項目執(zhí)行過程相關(guān)工作流程n（二）項目公司建設(shè)期工作管理程序n1、建設(shè)期組織架構(gòu)：n關(guān)于建設(shè)期管理班組的構(gòu)建及任命，由項目公司臨時指定負責(zé)人提交方案過集團企管部，人資部初審，報集團管理層審批。n2、建設(shè)期主要工作流程體系建立：n由企管部負責(zé)主要流程的整合，信息中心負責(zé)技術(shù)支持n3、建設(shè)期人事管理體系工作搭建：由股份公司人資部負責(zé)。n4、建設(shè)期項目管理依據(jù)公司項目管理程序辦理采購，生產(chǎn)，設(shè)計，安全等工作程序執(zhí)行，其中，采購工作由采購中心負責(zé)。n5