最權(quán)威經(jīng)典的SAP_FICO_入門培訓教程__FI05-集成業(yè)務處理

1、單元目標單元目標 - 集成集成完成本單元后，學員應當能夠：完成本單元后，學員應當能夠：解釋解釋FI/SD 和和 FI/MM之間的關(guān)鍵之間的關(guān)鍵集成點。集成點。追溯從追溯從FI 憑證返回到其原始憑證憑證返回到其原始憑證（如原始輸入）的信息（如原始輸入）的信息。論述獲取用于報告用途的分類帳論述獲取用于報告用途的分類帳中的信息的方法中的信息的方法。討論在其它模塊中可用的附加報討論在其它模塊中可用的附加報告選項。告選項。集成主題集成主題 原始憑證原始憑證 記帳憑證記帳憑證 附加報表附加報表單元業(yè)務情景單元業(yè)務情景當數(shù)據(jù)輸入到當數(shù)據(jù)輸入到 IDES 的原有信息系統(tǒng)時，將進入的原有信息系統(tǒng)時，將進入初始系

2、統(tǒng)，此后接口程序再將數(shù)據(jù)傳遞到其它系初始系統(tǒng)，此后接口程序再將數(shù)據(jù)傳遞到其它系統(tǒng)，用于周期性報告需要。不幸的是，這個結(jié)果統(tǒng)，用于周期性報告需要。不幸的是，這個結(jié)果并非盡如人意，有時數(shù)據(jù)會出現(xiàn)重復，還可能將并非盡如人意，有時數(shù)據(jù)會出現(xiàn)重復，還可能將重要的數(shù)據(jù)省略掉。此外，數(shù)據(jù)可能不再是最新重要的數(shù)據(jù)省略掉。此外，數(shù)據(jù)可能不再是最新的，因為接口程序處理的時間每周才運行一次，的，因為接口程序處理的時間每周才運行一次，所以經(jīng)理們將無法及時得到處理日常活動所需的所以經(jīng)理們將無法及時得到處理日?；顒铀璧男畔?。為此項目組應集中精力驗證在系統(tǒng)中輸入信息。為此項目組應集中精力驗證在系統(tǒng)中輸入信息后，信息后，

3、R/3 中的其它所有區(qū)域是否都已正確更中的其它所有區(qū)域是否都已正確更新，報告是否可為最終用戶用于持續(xù)不斷地監(jiān)視新，報告是否可為最終用戶用于持續(xù)不斷地監(jiān)視業(yè)務運行結(jié)果。業(yè)務運行結(jié)果。資源管理資源管理/流程流程采購采購生產(chǎn)制造生產(chǎn)制造銷售銷售總分類帳總分類帳成本成本控制控制金金庫庫應收帳應收帳 庫存庫存應付帳應付帳R/3 中的憑證流程中的憑證流程會計憑證會計憑證利潤中心憑證利潤中心憑證合并憑證合并憑證成本會計憑證成本會計憑證 采購訂單采購訂單12收貨初始憑證初始憑證其它會計憑證其它會計憑證在在 R/3 R/3 中，業(yè)務事件是通過憑證的使用進行追溯的。所鏈接的憑證中，業(yè)務事件是通過憑證的使用進行追溯

4、的。所鏈接的憑證可為最終用戶提供關(guān)于某個事件的完整信息?？蔀樽罱K用戶提供關(guān)于某個事件的完整信息。應收帳款應收帳款Enjoy開發(fā)票開發(fā)票/貸項憑證貸項憑證收款清帳收款清帳1 1、完全清帳、完全清帳 3 3、大差額清帳、大差額清帳部分支付部分支付2 2、小差額清帳（容差組范圍內(nèi)）、小差額清帳（容差組范圍內(nèi)） 4 4、大差額清帳、大差額清帳剩余項目剩余項目催款催款為了提醒發(fā)生欠款的用戶或為了提醒發(fā)生欠款的用戶或供應商供應商， R/3提供了提供了通知付款通知付款人或人或 催款通知催款通知 等功能等功能催款程序使用下列功能催款程序使用下列功能：催款步驟催款步驟 催款等級催款等級催款區(qū)域催款區(qū)域催款內(nèi)容催

5、款內(nèi)容計算并打印利息計算并打印利息過期付款過期付款 你的帳號你的帳號 已過期。請已過期。請 盡快交納盡快交納 。 信貸管理員信貸管理員 IDES， INT催款運行概述催款運行概述催款建議催款建議- 執(zhí)行執(zhí)行 - 打印打印 -編輯編輯n 催款等級催款等級n 催款凍結(jié)催款凍結(jié) 測試運行測試運行催款通知催款通知催款催款列表列表基本參數(shù)基本參數(shù)當前設(shè)置當前設(shè)置應收帳款信息系統(tǒng)應收帳款信息系統(tǒng)應收帳款與應收帳款與SD的集成的集成銷售和分銷銷售和分銷R/3 銷售與分銷系統(tǒng)支持下列目標銷售與分銷系統(tǒng)支持下列目標 ：集成所有的貫穿后勤鏈的信息。集成所有的貫穿后勤鏈的信息。減少發(fā)運方從接收訂單到物料接減少發(fā)運方

6、從接收訂單到物料接收的手工活動收的手工活動?？s短銷售訂單的提前期縮短銷售訂單的提前期。提高交貨的可靠程度。提高交貨的可靠程度。提高報價處理的效率提高報價處理的效率。銷售訂單處理付款完整的銷售和分銷功能性完整的銷售和分銷功能性銷售支持銷售支持銷售銷售發(fā)運發(fā)運開票開票會計會計發(fā)貨發(fā)貨借方分錄借方分錄免費交貨免費交貨銷售銷售訂單訂單合同合同計劃協(xié)議計劃協(xié)議聯(lián)系聯(lián)系調(diào)查調(diào)查報價報價發(fā)票發(fā)票貸方分錄貸方分錄后繼交貨后繼交貨 退貨退貨R/3 系統(tǒng)中的銷售及分銷憑證流程系統(tǒng)中的銷售及分銷憑證流程發(fā)票發(fā)票交貨交貨訂單訂單n銷售憑證在系統(tǒng)中代表事務處理。銷售憑證在系統(tǒng)中代表事務處理。n事務處理形成了相關(guān)憑證鏈。

7、事務處理形成了相關(guān)憑證鏈。n整個憑證鏈建立起憑證流程。整個憑證鏈建立起憑證流程。n系統(tǒng)將數(shù)據(jù)從一張憑證復制到另一張，從而減少了手工數(shù)據(jù)錄入，簡化了系統(tǒng)將數(shù)據(jù)從一張憑證復制到另一張，從而減少了手工數(shù)據(jù)錄入，簡化了業(yè)務的處理。業(yè)務的處理。會計憑證會計憑證銷售和分銷的組織結(jié)構(gòu)銷售和分銷的組織結(jié)構(gòu)- 銷售組織銷售組織銷售和分銷的組織結(jié)構(gòu)通過系銷售和分銷的組織結(jié)構(gòu)通過系統(tǒng)中的統(tǒng)中的銷售組織銷售組織的幫助來表現(xiàn)。的幫助來表現(xiàn)。每一個銷售組織表示法律意義每一個銷售組織表示法律意義上的一個銷售單元。上的一個銷售單元。在配置時，將一個銷售組織分在配置時，將一個銷售組織分配給一個公司代碼配給一個公司代碼, 用以建

8、立用以建立SD和和FI之間的鏈接。一旦一之間的鏈接。一旦一個銷售組織歸屬于一個公司代個銷售組織歸屬于一個公司代碼，該銷售組織的所有財務事碼，該銷售組織的所有財務事務即過帳到相鏈接的公司代碼務即過帳到相鏈接的公司代碼中中?？梢詫⒍鄠€銷售組織鏈接到同可以將多個銷售組織鏈接到同一公司代碼中。一公司代碼中。 AAA1銷售銷售組織組織銷售和分銷的組織銷售和分銷的組織 - 分銷渠道分銷渠道總額和成本總額和成本分銷渠道分銷渠道批發(fā)貿(mào)易批發(fā)貿(mào)易直銷直銷銷售和分銷的組織銷售和分銷的組織 產(chǎn)品組產(chǎn)品組銷售和分銷的組織銷售和分銷的組織 銷售區(qū)域銷售區(qū)域銷銷 售售 渠渠 道道 產(chǎn)產(chǎn) 品品 組組 產(chǎn)產(chǎn) 品品 組組 銷銷

9、 售售 渠渠 道道 銷銷 售售 組組 織織 公公 司司 代代 碼碼 客戶主數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù)客戶訂單管理周期中的業(yè)務處理客戶訂單管理周期中的業(yè)務處理預售活動銷售訂單處理庫存貨源交貨付款記帳發(fā)票發(fā)票銷售訂單處理銷售訂單處理客戶將訂單與客戶服務代表放在一起客戶將訂單與客戶服務代表放在一起。標準訂單通常包含標準訂單通常包含：客戶和物料信息客戶和物料信息每一項的定價條件每一項的定價條件計劃細目和交付信息計劃細目和交付信息出具發(fā)票信息出具發(fā)票信息交付交付 . . . . . . . . . . . . . . . . .倉庫倉庫l包裝l發(fā)運文件l發(fā)貨銷售銷售訂單訂單l提貨l更新存貨l過帳總分類帳 交付交付l

10、創(chuàng)建交貨 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .開票開票發(fā)發(fā) 票票開票支持：開票支持：創(chuàng)建發(fā)貨和服務的發(fā)票創(chuàng)建發(fā)貨和服務的發(fā)票在需求的基礎(chǔ)上創(chuàng)建借方和貸在需求的基礎(chǔ)上創(chuàng)建借方和貸方分錄方分錄取消業(yè)務事務取消業(yè)務事務將開票數(shù)據(jù)傳送到財務會計中將開票數(shù)據(jù)傳送到財務會計中創(chuàng)建發(fā)票創(chuàng)建發(fā)票發(fā)票可使用選擇標準進行分組，選擇標準有發(fā)票可使用選擇標準進行分組，選擇標準有客戶、開票日期和目的國。客戶、開票日期和目的國。交付 1交付 2發(fā)票交付 3發(fā)票客戶客戶開票日期開票日期目的國目的國客戶 1客戶 1客戶 2功能功

11、能會計過帳會計過帳10010010101010100100提交提交發(fā)票發(fā)票貸項憑證貸項憑證請求請求借項憑證借項憑證請求請求借項憑證借項憑證貸項憑證貸項憑證取消發(fā)票取消發(fā)票銷售訂單銷售訂單更新更新 A/R 應收帳款及其后續(xù)系統(tǒng)應收帳款及其后續(xù)系統(tǒng)財務會計財務會計銷售部門銷售部門成本控制成本控制專用專用分類帳分類帳其它其它.所有數(shù)據(jù)所有數(shù)據(jù)都正確嗎都正確嗎？啊，發(fā)生些啊，發(fā)生些什么了？什么了？例例 2：許多情況下，您可能設(shè)置過帳凍結(jié)，因為您想要繼續(xù)控制憑證許多情況下，您可能設(shè)置過帳凍結(jié)，因為您想要繼續(xù)控制憑證（如借方（如借方/貸方分錄）貸方分錄）。只有取消凍結(jié)后，才可以創(chuàng)建記帳憑證。只有取消凍結(jié)后

12、，才可以創(chuàng)建記帳憑證。全部搞定！全部搞定！ 直接過帳直接過帳 手工干涉手工干涉, 再將凍結(jié)的憑證再將凍結(jié)的憑證釋放；釋放；過帳到過帳到FI不完全的系統(tǒng)設(shè)不完全的系統(tǒng)設(shè)置置1.2.3.憑證，憑證，還是憑證憑證，憑證，還是憑證切記，貫穿切記，貫穿R/3系統(tǒng)中所創(chuàng)建的憑證是系統(tǒng)中所創(chuàng)建的憑證是用來記錄業(yè)務事件的。記帳憑證將記用來記錄業(yè)務事件的。記帳憑證將記錄所有影響總分類帳的任何事件。錄所有影響總分類帳的任何事件。會計會計憑證憑證發(fā)運發(fā)運 憑證憑證開票開票憑證憑證物料物料 憑證憑證提貨提貨確認確認發(fā)生業(yè)務事件時發(fā)生業(yè)務事件時， R/3 創(chuàng)建所有必創(chuàng)建所有必需的憑證并將它們連接到一起需的憑證并將它們連

13、接到一起 。會計接口會計接口保存發(fā)票時，系統(tǒng)自動生成記帳憑證，并保存發(fā)票時，系統(tǒng)自動生成記帳憑證，并對相關(guān)的總帳科目進行更新。對相關(guān)的總帳科目進行更新。發(fā)票發(fā)票總計：總計： 100記帳記帳100 過帳過帳應付帳款應付帳款Enjoy 發(fā)票校驗發(fā)票校驗/貸項憑證貸項憑證付款清帳付款清帳自動付款處理自動付款處理要支付哪些項目？要支付哪些項目？預定義規(guī)則決預定義規(guī)則決定選中并分組哪些未清項進行支定選中并分組哪些未清項進行支付付。支付時間。支付時間?；旧?，未清項的截基本上，未清項的截止日期決定支付時間。但是您可止日期決定支付時間。但是您可以通過配置來指定更詳細的支付以通過配置來指定更詳細的支付截止日期

14、截止日期。支付接收人支付接收人。如何支付。如何支付。使用規(guī)則來選擇支付使用規(guī)則來選擇支付方法（支票，匯票，銀行轉(zhuǎn)帳方法（支票，匯票，銀行轉(zhuǎn)帳等）等）。 發(fā)生支付的地點發(fā)生支付的地點。 發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票哪些發(fā)票？哪些發(fā)票？何時支付？何時支付？支付給誰？支付給誰？方法？方法？從哪里？從哪里？發(fā)票發(fā)票發(fā)票發(fā)票已付已付 主記錄主記錄支付控制憑證憑證當前參數(shù)運行建議支付運行打印數(shù)據(jù)打印數(shù)據(jù)對外付款和報表建議數(shù)據(jù)建議數(shù)據(jù)編輯建議方案支票支票XXXXXXXX XXXXX銀行轉(zhuǎn)帳銀行轉(zhuǎn)帳支付通知付款概況指定國家指定國家支付選擇程序流支付選擇程序流應付帳款與應付帳款與MM的集成的集成物料管理概述物料管理

15、概述銷售銷售內(nèi)部和外部內(nèi)部和外部 會計會計MRP發(fā)票發(fā)票確認確認發(fā)票發(fā)票收據(jù)收據(jù)?庫存庫存管理管理物料物料接收接收發(fā)貨發(fā)貨轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移過帳過帳倉庫倉庫管理管理AB外部采購采購采購內(nèi)部采購生產(chǎn)生產(chǎn)物料管理組織結(jié)構(gòu)物料管理組織結(jié)構(gòu)采購組織采購組織 負責完成處理采購的活負責完成處理采購的活動（如配額分配、請購和采購訂單動（如配額分配、請購和采購訂單的處理）的處理）。 采購組織可以分配到一個公司代碼采購組織可以分配到一個公司代碼或多個公司代碼中，也可以不通過或多個公司代碼中，也可以不通過分配而存在于一個公司代碼中分配而存在于一個公司代碼中 （因為每一個工廠必須分配到一個（因為每一個工廠必須分配到一個公司代

16、碼中，所以可以通過每一次公司代碼中，所以可以通過每一次采購業(yè)務進行場地確定是，將采購采購業(yè)務進行場地確定是，將采購組織與分類帳報告連接）。組織與分類帳報告連接）。在采購組織維護與供應商和定價有在采購組織維護與供應商和定價有關(guān)的信息，用以在獲取物料時取得關(guān)的信息，用以在獲取物料時取得高效率并可節(jié)約成本。高效率并可節(jié)約成本。采購采購請求請求A: 60%配額協(xié)議配額協(xié)議 供應商供應商采購采購 訂單訂單12后勤組織結(jié)構(gòu)后勤組織結(jié)構(gòu)工廠工廠 是一個經(jīng)營區(qū)域或企業(yè)是一個經(jīng)營區(qū)域或企業(yè)集團的分公司。集團的分公司。在物料評估、庫存管理、在物料評估、庫存管理、MRP、生產(chǎn)制造、成本核算生產(chǎn)制造、成本核算和設(shè)備維

17、護等方面，工廠扮和設(shè)備維護等方面，工廠扮演了一個重要的角色。演了一個重要的角色。在配置中，可將工廠分配到在配置中，可將工廠分配到公司代碼中。一個工廠可以公司代碼中。一個工廠可以只屬于一個公司代碼；然而只屬于一個公司代碼；然而多個工廠可以分配給同一個多個工廠可以分配給同一個公司代碼。公司代碼。外部采購處理外部采購處理1. 我們需要物料或服務嗎？ 2. 采購請求3. 物料交付記錄為物料接收單5. 支付4. 發(fā)票確認發(fā)票發(fā)票采購部門或采購部門或 R/3 系統(tǒng)都可以系統(tǒng)都可以決定供貨源決定供貨源應付帳應付帳采購部門采購部門接收入庫接收入庫采購部門采購部門采購處理采購處理發(fā)票處理發(fā)票處理付款付款物料接收

18、物料接收 庫存更新庫存更新確定貨源確定貨源采購訂單采購訂單物料或服務物料或服務采購請求采購請求采購需求采購需求102030采購訂單采購訂單102030計劃編制、報表和分析計劃編制、報表和分析Vendor invoice采采 購購申請申請 采購采購 訂單訂單102030報價創(chuàng)建采購訂單創(chuàng)建采購訂單采購訂單采購訂單 102030物料收據(jù)物料接收處理物料接收處理庫存物料的物料接收庫存物料的物料接收物料接收物料接收物料接收采購采購憑證憑證項目：項目：123發(fā)票校驗和付款發(fā)票校驗和付款批準的批準的 發(fā)票發(fā)票IDES1000銀行銀行1000供應商供應商供應商供應商 發(fā)票發(fā)票?采購訂單采購訂單發(fā)票發(fā)票 校驗

19、校驗凍結(jié)的凍結(jié)的發(fā)票發(fā)票物料憑證記帳憑證總分類帳：總分類帳： 庫存科目 消耗科目 .物料接收單重發(fā)郵件給定貨人質(zhì)量管理：質(zhì)量管理：檢查批量物料接收物料接收庫存數(shù)量消耗統(tǒng)計數(shù) .采購數(shù)據(jù)：采購數(shù)據(jù)：采購訂單項采購訂單歷史記錄.倉庫管理：倉庫管理：轉(zhuǎn)移需求消耗點：消耗點：成本中心內(nèi)部訂單 .物料接收過帳的功能物料接收過帳的功能發(fā)票校驗發(fā)票校驗采購訂單采購訂單未清供應商項目未清供應商項目發(fā)票校驗?=供應商發(fā)票采購訂單供應商物料物料接收接收發(fā)票校驗允許單發(fā)票校驗允許單項、雙項和三項項、雙項和三項匹配校驗。匹配校驗。發(fā)票校驗的類型發(fā)票校驗的類型 聯(lián)機過帳發(fā)票聯(lián)機過帳發(fā)票. 收到一張發(fā)票后將其所包含的信息

20、輸入到收到一張發(fā)票后將其所包含的信息輸入到系統(tǒng)，將系統(tǒng)建議的數(shù)據(jù)（如數(shù)量和價值）與發(fā)票中的系統(tǒng)，將系統(tǒng)建議的數(shù)據(jù)（如數(shù)量和價值）與發(fā)票中的收據(jù)進行比較，并作出一些必要的修正。然后過帳發(fā)票。收據(jù)進行比較，并作出一些必要的修正。然后過帳發(fā)票。 后臺過帳發(fā)票后臺過帳發(fā)票. 收到發(fā)票后，只輸入發(fā)票的總計數(shù)量并將收到發(fā)票后，只輸入發(fā)票的總計數(shù)量并將發(fā)票與其它系統(tǒng)憑證進行匹配。系統(tǒng)然后在后臺檢查該發(fā)票與其它系統(tǒng)憑證進行匹配。系統(tǒng)然后在后臺檢查該發(fā)票；如果沒有錯誤，系統(tǒng)繼續(xù)在后臺過帳該發(fā)票。如發(fā)票；如果沒有錯誤，系統(tǒng)繼續(xù)在后臺過帳該發(fā)票。如果發(fā)生錯誤，系統(tǒng)保存發(fā)票，然后您可用一個單獨的步果發(fā)生錯誤，系統(tǒng)保存

21、發(fā)票，然后您可用一個單獨的步驟對它進行處理。驟對它進行處理。 電子數(shù)據(jù)交換接收發(fā)票電子數(shù)據(jù)交換接收發(fā)票. 當發(fā)票通過電子數(shù)據(jù)交換傳輸?shù)疆敯l(fā)票通過電子數(shù)據(jù)交換傳輸?shù)侥哪腞/3系統(tǒng)時，系統(tǒng)將嘗試過帳發(fā)票。如果發(fā)生錯誤，系統(tǒng)時，系統(tǒng)將嘗試過帳發(fā)票。如果發(fā)生錯誤，您必須手工處理該發(fā)票。您必須手工處理該發(fā)票。 評估收據(jù)的結(jié)算評估收據(jù)的結(jié)算 (ERS). 發(fā)票可用多種方法在后勤發(fā)票校驗中處理發(fā)票可用多種方法在后勤發(fā)票校驗中處理： 憑證、憑證、更多的憑證憑證、憑證、更多的憑證 與在銷售和分銷處理中一樣與在銷售和分銷處理中一樣 ，貫穿貫穿R/3中的憑證的創(chuàng)建是用來記錄采購過中的憑證的創(chuàng)建是用來記錄采購過程

22、的業(yè)務事件的程的業(yè)務事件的 。記帳憑證將用來記記帳憑證將用來記錄影響總分類帳的事件錄影響總分類帳的事件 。接收接收 憑證憑證記帳憑證記帳憑證采購訂單采購訂單物料物料 憑證憑證檢驗憑證檢驗憑證如果發(fā)生業(yè)務事件，如果發(fā)生業(yè)務事件，R/3將創(chuàng)建將創(chuàng)建所有必需的憑證并提供將它們連所有必需的憑證并提供將它們連接到一起的鏈結(jié)接到一起的鏈結(jié) 。完成本主題后，學員應當能夠：完成本主題后，學員應當能夠：查看憑證中包含的用以分配給成本查看憑證中包含的用以分配給成本中心和利潤中心的其它記帳分配的信中心和利潤中心的其它記帳分配的信息。息。執(zhí)行成本中心報告并追溯行項目返執(zhí)行成本中心報告并追溯行項目返回到財務會計憑證。回

23、到財務會計憑證。 主題：記帳憑證主題：記帳憑證記帳憑證追溯記帳憑證追溯業(yè)務流程業(yè)務流程科目科目憑證憑證TRFICOIMEC后臺辦公后臺辦公在每一個財務模塊中生成的憑證成為該模塊在每一個財務模塊中生成的憑證成為該模塊報告數(shù)據(jù)庫的一部分，同時提供將該事務連報告數(shù)據(jù)庫的一部分，同時提供將該事務連接回總分類帳的鏈接，然后再返回到原始事接回總分類帳的鏈接，然后再返回到原始事務。務。成本中心會計成本中心會計+計劃計劃 /實際比較實際比較實際比較實際比較目標目標/實際比較實際比較計劃報表計劃報表獎金獎金行項目行項目主記錄數(shù)據(jù)索引主記錄數(shù)據(jù)索引其它報表其它報表成本中心會計成本中心會計-計劃計劃 /實際比較實際

24、比較+實際比較實際比較目標目標/實際比較實際比較計劃報表計劃報表獎金獎金行項目行項目主記錄數(shù)據(jù)索引主記錄數(shù)據(jù)索引其它報表其它報表成本中心成本中心 OAS范圍：成本中心范圍：成本中心范圍：成本元素范圍：成本元素成本中心成本中心: 當前當前/ 合計合計實際比較實際比較目標目標/實際比較實際比較+3. 雙擊報表行選擇報表。1.報表從下面的清單開始：2.雙擊展開圖表，展開報表清單可供您選擇。成本中心報表舉例成本中心報表舉例成本中心報表選擇成本中心報表選擇成本控制范圍成本控制范圍財政年度財政年度選擇設(shè)置選擇設(shè)置選擇值選擇值成本中心組成本中心組1000期間自期間自1期間到期間到12計劃版本計劃版本0報告請

25、求樣板屏幕在輸入完參數(shù)后，按 “執(zhí)行”圖標?；蛑祷蛑档降?成本元素組成本元素組或值或值到到.19991000所有元素所有元素 800000 400000 原材料原材料 1成本中心：應計成本中心：應計l/計劃計劃/差異差異 日期日期: 12.12.1999 頁碼頁碼: 2 / 4成本中心成本中心/組組: 1000 經(jīng)理經(jīng)理: Brandt報告期間報告期間 : 1 到到 12 1999 成本元素成本元素600000200000 25,00300000 430000 工資工資200000100000 33,33600 634000 電話單位電話單位80020025,00-1100600 * 借方借方

26、800800300200 27,27800- 632000 IAA 公司服務公司服務600-200 25,00800- * 貸方貸方600-200,00 25,001.099.800*過多過多/ 不足不足-吸收吸收 800.200,00299.600,00 28,00應計成本應計成本計劃成本計劃成本絕對偏差絕對偏差偏差率偏差率 %成本中心成本中心成本元素名稱成本元素名稱成本中心貨幣值成本中心貨幣值其它其它.原材料原材料 1 1000 620000 1000180000成本元素成本元素400000400000原材料原材料 1* 1000800000雙擊行項目并選擇“應計行項目”顯示成本中心行項目

27、。追溯行項目明細基本清單基本清單2001099800800200299600 28,00報告分析報告分析 - 追溯追溯 (1)200,001.099.800800.200,00299.600,00 28,00成本中心成本中心成本元素名稱成本元素名稱成本中心貨幣值成本中心貨幣值其它其它.原材料原材料 1 1000 620000 1000180000成本元素成本元素400000400000原材料原材料 2* 1000800000雙擊成本控制行項目基本清單基本清單憑證號憑證號憑證日期憑證日期 參考憑證參考憑證貨幣貨幣190000000909/15/1998USD公司代碼公司代碼 內(nèi)部公司號內(nèi)部公司號

28、. 借借 /貸貸1000620000財政年度財政年度1998項目項目 記帳碼記帳碼業(yè)務范圍業(yè)務范圍 科目號科目號說明說明稅務號稅務號總計總計/ 美元美元001311000100008房地產(chǎn)房地產(chǎn)I0620000 -002401000400000租金費用租金費用I0620000 -憑證項目貨幣憑證項目貨幣 追溯 FI 憑證報告分析報告分析 - 追溯追溯 (2)總分類帳總分類帳公司代碼公司代碼憑證號憑證號總計總計稅務號稅務號I0行項目行項目 2 / 借方分錄借方分錄 / 40 稅收權(quán)限碼稅收權(quán)限碼業(yè)務范圍業(yè)務范圍成本中心成本中心其它科目分配其它科目分配銷售訂單銷售訂單400000100062000

29、01900000009PA000000010001000憑證行項目中的成本中心號將行項目分配給成本控制中的成本中心1000 。注意該科目和金額，我們在分析過程中還要涉及到。顯示憑證：行項目002進一步追溯以顯示憑證中的行項目報告分析報告分析 - 追溯追溯 (3)完成本主題后，學員應當能夠：完成本主題后，學員應當能夠：描述功能范圍的用途。描述功能范圍的用途。了解報表生成器了解報表生成器。主題：主題： 附加報表（可選）附加報表（可選）損益損益: 期間會計核算期間會計核算總成本總成本(千千)銷售收入銷售收入5463偏差偏差 (正正)+ 1總經(jīng)營利潤總經(jīng)營利潤5464物料費用物料費用2606人員費用人

30、員費用 1263折舊折舊219其它費用其它費用1262總費用總費用5350凈經(jīng)營利潤凈經(jīng)營利潤 114期間會計核算將一個會計周期內(nèi)期間會計核算將一個會計周期內(nèi)的費用與該周期內(nèi)的總產(chǎn)出進行的費用與該周期內(nèi)的總產(chǎn)出進行比較比較。損益：損益： 銷售成本會計銷售成本會計銷售成本銷售成本(單位：千單位：千)銷售收入銷售收入5463制造成本制造成本3374銷售成本銷售成本1278管理成本管理成本324研發(fā)成本研發(fā)成本373銷售產(chǎn)品成本銷售產(chǎn)品成本5349經(jīng)營純利潤經(jīng)營純利潤114在銷售成本會計中，一個期間在銷售成本會計中，一個期間的經(jīng)營利潤是與同期的實際銷的經(jīng)營利潤是與同期的實際銷售的產(chǎn)品的成本相對照的售

31、的產(chǎn)品的成本相對照的。期間會計期間會計 凈銷售凈銷售5463偏差偏差 + 1經(jīng)營總計經(jīng)營總計5464物料費用物料費用2606人員費用人員費用1263折舊折舊219其它費用其它費用1262總計費用總計費用5350經(jīng)營利潤經(jīng)營利潤114 銷售成本會計銷售成本會計 凈銷售凈銷售5463生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本3374銷售費用銷售費用1278管理費用管理費用324研發(fā)費用研發(fā)費用373銷售成本銷售成本5349經(jīng)營利潤經(jīng)營利潤114功能區(qū)域功能區(qū)域 生產(chǎn)生產(chǎn) 銷售銷售 管理管理 研發(fā)研發(fā) 偏差偏差133742,60656534013921914023213564915164119 33751278324373功能區(qū)域的損益表科目功能區(qū)域的損益表科目計入功能范圍的方式計入功能范圍的方式1、手工輸入手工輸入 3 3、損益科目主數(shù)據(jù)中定義、損益科目主數(shù)據(jù)中定義2 2、成本對象的主數(shù)據(jù)中定義、成本對象的主數(shù)據(jù)中定義