第一章商業(yè)銀行管理

1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理 2012年上半年最賺錢的十大上市企業(yè)No1 工商銀行1231.6億元No2 建設銀行1062.83億元No3 農(nóng)業(yè)銀行804.99億元No4 中國銀行716.01億元No5 中國石油620.24億元No6 交通銀行310.88億元No7 中國神化251.81億元No8 中國石化236.97億元No9 招商銀行233.77億元No10 中信銀行193.73億元第一章 商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)及發(fā)展趨勢第一節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生（一）早期的銀行 人們公認的早期銀行業(yè)萌芽于文藝復興時期的意大利，由貨幣經(jīng)營業(yè)發(fā)展起來。Bancabank-凳子-銀行（二）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生兩條

2、形成途徑：一是由早期高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)變而來；二是以股份制形式組建的新型商業(yè)銀行。1694年成立的英格蘭銀行是世界上第一個按股份制原則建立的商業(yè)銀行中國的現(xiàn)代銀行發(fā)展較晚。1845年中國出現(xiàn)第一家新式銀行英國的麗如銀行；1897年在上海設立的中國通商銀行是中國自辦的第一家新式銀行，它的成立標志著中國現(xiàn)代銀行事業(yè)的創(chuàng)始。（三）商業(yè)銀行的定義n 美國1970年銀行持股公司法，商業(yè)銀行是指收受活期存款和承做商業(yè)貸款的金融機構(gòu)；n 法國，1984年銀行法，商業(yè)銀行為向公眾吸收資金、開辦信貸業(yè)務、為客戶提供服務或經(jīng)營付款方式的信貸機構(gòu)；n 我國商業(yè)銀行法規(guī)定，本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和中華人民共和

3、國公司法設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務的企業(yè)法人。n 商業(yè)銀行是以獲取利潤為目的，能夠辦理存貸款等信用業(yè)務，并提供多元化金融服務的金融機構(gòu)。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)（一）商業(yè)銀行是企業(yè)自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險、獨立核算（二）商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)經(jīng)營對象特殊-貨幣；經(jīng)營方式特殊信用方式；經(jīng)營效果特殊對整個社會經(jīng)濟產(chǎn)生影響；責任特殊除對股東、客戶負責外，對社會負責（三）商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)與中央銀行不同；與專業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)不同三、商業(yè)銀行的功能（一）支付中介（二）信用中介（三）信用創(chuàng)造（四）金融服務第二節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)與經(jīng)營原則一、商業(yè)銀行的組織制度（一）分支行制度分支

4、行制度也稱總分行制度，是指在總行之下，在國內(nèi)外普遍設立設立分支機構(gòu)的商業(yè)銀行組織制度。中國、英國是實施該制度的典型國家（二）單元銀行制度又稱獨家銀行制度或單一銀行制度，是指銀行業(yè)務由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，法律禁止或限制銀行設立分支機構(gòu)的銀行組織制度。美國部分州實行該制度（三）銀行持股公司制度n 銀行持股公司制度又稱集團銀行制或控股公司制，是指由某法人集團注冊成立一家公司，再通過該公司以持股方式控制其他獨立銀行的銀行組織制度。n 在法律上，這些銀行是獨立的，他們有自己的董事會并對其股東負責，但其業(yè)務與經(jīng)營政策，由持股公司操縱和控制。 （四）連鎖銀行制度n 連鎖銀行制度又稱聯(lián)合制，是指某個人或某

5、集團通過持股方式控制兩家或兩家以上獨立銀行的一種銀行組織制度。n 連鎖銀行制度與銀行持股公司的作用相同，差別在于其沒有持股公司。 （五）跨國聯(lián)合制度又稱國際財團制，是指不同國家的大商業(yè)銀行共同出資組建跨國銀行，專門經(jīng)營境外貨幣和國際資金存放業(yè)務的銀行組織制度。二、商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機構(gòu)一般由決策機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)三個部分組成（一）決策機構(gòu)1、股東大會:最高權(quán)力機構(gòu)2、董事會:股東大會選舉產(chǎn)生的董事組成董事會，董事會是股東大會的執(zhí)行機構(gòu)，董事長是公司的法定代表人（二）執(zhí)行機構(gòu)1、行長（總經(jīng)理）：行長是商業(yè)銀行的行政首腦，是商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理的主要負責人，由董事會聘任,執(zhí)

6、行董事會的決定。 2、副行長（副總經(jīng)理）及其他高級管理人員3、各委員會 4、各職能部門和分支機構(gòu)（三）監(jiān)督機構(gòu)1、監(jiān)事會：股東大會選舉監(jiān)事組成監(jiān)事會。監(jiān)事會是銀行的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，它不受董事會的控制，直接向股東大會負責。2、稽核部門（稽核委員會或?qū)徲嬑瘑T會等）：負責稽核監(jiān)督銀行的業(yè)務經(jīng)營、財務會計、行長任期經(jīng)濟責任和內(nèi)部控制等情況，是商業(yè)銀行自我監(jiān)督管理的基本手段。案例1：中國銀行公司治理結(jié)構(gòu)框架圖案例2：哈爾濱銀行公司治理結(jié)構(gòu)框架圖三、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則西方商業(yè)銀行普遍遵循“盈利性、安全性、流動性”的“三性”原則（本部分所講授內(nèi)容參照本書第八章 第一節(jié) 銀行資金運用原則）（一）盈利性原則所謂盈

7、利性是指商業(yè)銀行獲得利潤的能力，它是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的總目標。（二）安全性原則安全性是指商業(yè)銀行應努力避免各種不確定因素對它的影響，使其資產(chǎn)免遭風險損失。安全性是商業(yè)銀行自身經(jīng)營的需要，也是由其特殊的性質(zhì)所決定的-其經(jīng)營效果特殊對整個社會經(jīng)濟產(chǎn)生影響；其責任特殊除對股東、客戶負責外，對社會負責（三）流動性原則所謂流動性,是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力。商業(yè)銀行的流動性包括資產(chǎn)的流動性和負債的流動性兩部分。以上三原則即統(tǒng)一，又矛盾，安全性與流動性具有統(tǒng)一性，成正相關(guān)關(guān)系，但與盈利性相矛盾。我國商業(yè)銀行法第四條規(guī)定：商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。 課后