2公司差旅費報銷制度

1、公司管理制度 浙江開華農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司 編號：KH-2015-002浙江開華農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司差旅費報銷管理制度1 目的為進一步加強差旅費的管理，嚴格控制費用支出，達到節(jié)約、高效的目的，特制定本制度。2 適用范圍和原則2.1本制度適用范圍為公司因工作需要出差報銷的員工。2。2公司各部門要本著合理、節(jié)約、高效的原則加強出差管理，嚴格出差和費用審批手續(xù),把好出差時間、路線、任務(wù)完成情況關(guān)。每次安排出差必須有明確的目的、時間和任務(wù)要求，出差完成后，必須填寫出差任務(wù)完成情況表并及時審批報賬。3 職責3。1 出差人員根據(jù)安排的出差任務(wù)、時間、地點、路線填寫“出差申請單”和“差旅費報銷單據(jù)”。3。2 部門主

2、管、分管領(lǐng)導、總經(jīng)理負責“出差申請單”和“出差任務(wù)完成情況表”的審批。出差審批權(quán)限按附件:出差及差旅費審批流程執(zhí)行。3.3 部門主管、財務(wù)部會計、財務(wù)總監(jiān)負責差旅費用的審核。3.4 經(jīng)部門分管領(lǐng)導、總經(jīng)理負責差旅費用報銷的審批，報董事長審批。4 管理的內(nèi)容和方法4。1差旅費報銷的內(nèi)容：差旅費是指員工出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。具體包括飛機票（包括人身保險費、機場建設(shè)費）、輪船票、火車票、客運汽車票、住宿費、伙食補助費、夜間補貼費、通行費、停車費、市區(qū)交通費、行李費、郵寄費、搬運費、會議費、培訓費等。4.2差旅費總體實行“限額控制與標準控制"相結(jié)合的管理

3、辦法，差旅費中的交通費實行“標準控制、憑票報銷、超支自理"的管理辦法,住宿費實行“限額控制、憑票報銷、超支自理”的管理辦法,伙食及市區(qū)交通費實行“包干使用”的管理辦法，差旅費中的其他雜費實行“憑發(fā)票報銷”的管理辦法。4.3差旅費報銷標準控制是根據(jù)出差人員的職級,制定相應(yīng)的差旅費控制標準，出差人員在控制標準內(nèi)報銷差旅費,超出控制標準的不予報銷,特殊情況的,須經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷.4。4出差人員的職級分類人員職級副總級以上公司領(lǐng)導一公司主管級以上或聘任專業(yè)技術(shù)職務(wù)人員二一般職員三4。5出差人員乘坐交通工具標準4.5.1一級人員出差可乘坐普通火車、動車（高鐵、普通動車組）、輪船，高級豪華

4、大巴，出租車等,特殊情況可乘坐飛機經(jīng)濟艙.其他人員出差可乘坐普通火車（硬座、硬臥）、動車(普通動車組)、輪船(三等艙)、其他交通工具（不包括出租汽車、高級豪華大巴車）。如有特殊情況而超出以上標準的,需經(jīng)總經(jīng)理批準.4。6出差人員的交通費開支標準4。6。1出差人員按相應(yīng)檔次批報交通費,超出標準部分的費用由出差人員自理。4。6。2乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜六小時以上的可購同席臥鋪票。4。6.3工作人員到出差期間,省會城市一般職員每天發(fā)給市區(qū)交通費50元,其他城市30元，包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費.如特殊情況經(jīng)批準報銷乘坐市內(nèi)其它交通工具費用的，不再發(fā)給市內(nèi)交通費。部門經(jīng)理

5、/部門經(jīng)理以上的市區(qū)交通費實報實銷。4.6.4對出差人員經(jīng)批準乘坐飛機者，其乘坐往返機場的專線客車費用,可在出差人員市內(nèi)交通費包干范圍之外憑據(jù)報銷.4.6。5出差人員乘坐單位自備交通工具或私車公用的，不發(fā)市內(nèi)交通費。4.6.6乘坐火車符合坐臥鋪條件，而未坐臥鋪的，節(jié)省下來的臥鋪票費，可按實際乘坐火車硬席座位票價差價的50%計算發(fā)給個人。4。6。7經(jīng)主管領(lǐng)導批準后私車公用的，排量小于2.4的補貼1元/公里,大于2。4的補貼1.2元/公里。4。7工作人員出差的住宿費開支標準4。7.1出差地區(qū)分類類別地區(qū)一類地區(qū)直轄市、省會城市二類地區(qū)地級市三類地區(qū)縣城（含縣級市）四類地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 4。7.2人員出差住

6、宿標準 金額單位：元人員職級一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)四類地區(qū)一級300200150120二級200160120100三：出差住宿標準為標準間二人合住。確需單住的，按此標準報銷。4.7。3工作人員出差發(fā)生的住宿費按規(guī)定的標準憑據(jù)報銷，實際發(fā)生的費用超過標準部分由個人負擔，無住宿發(fā)票的按規(guī)定標準金額的50%發(fā)給個人。4。7。4一次出差中的住宿費用可以統(tǒng)算,統(tǒng)算后的超標準部分住宿費,不予報銷。特殊情況的，須經(jīng)部門領(lǐng)導簽署意見,財務(wù)部審核后,總經(jīng)理批準方可報銷。4。8 出差人員伙食補助標準4。8。1工作人員的出差伙食補助費，不分途中和住勤，補助標準如下: 金額單位:元人員職級

7、縣外縣內(nèi)中餐晚餐中餐晚餐一級實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷二級30301212三級202012124。8.2按工作人員出差或返回的實際情況報銷中、晚餐伙食補助費。原則上縣內(nèi)僅補助中餐。4。9差旅費的借款、報銷、審批程序按附件：出差及差旅費審批流程和公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行.4。10其他有關(guān)規(guī)定4。10。1工作人員到外地參加公司組織召開的各種會議（包括供應(yīng)會、營銷會、展覽會等)，由參加會議人員按差旅費開支規(guī)定辦理。住宿費必須提供正式發(fā)票，在規(guī)定的標準內(nèi)按實報銷,其余有關(guān)會議場租費公雜等均由會議的主辦單位開支。凡由會議集中安排交通、食宿的，由會議主辦單位統(tǒng)一辦理報銷，參會個人不再報銷差旅費和伙食補助等費用。4.10。3工作人員出差參加外部組織的各種會議,以及考察、集中培訓等,應(yīng)按公司有關(guān)規(guī)定事先經(jīng)過批準，方可報銷相關(guān)差旅費。凡交納會議費(含食宿費）的，不再報銷會議期間的出差伙食補助費和住宿費.4。10.4工作人員到外地出差，若對方單位接待提供食宿的，則不予報銷出差伙食補助費和住宿費。4。10.5 當天出差返回的不報住宿費。 5 本制度由公司人事行政部負責解釋。附件：出差及差旅費審批流程取消出差部門主管以下人員出差出差，部門主管審核，分管領(lǐng)導審批 未批準部門主管出差，分管領(lǐng)導審核，總經(jīng)理審批出差人填寫 出差申請表批準按規(guī)定預支出差費用分管