新電算化T實(shí)物練習(xí)

1、新電算化T3實(shí)物練習(xí)作者:日期:會(huì)計(jì)電算化用友T3上機(jī)練習(xí)題考試軟件系統(tǒng)為：暢捷通T3版本?？忌枰亟ㄐ铝ぬ住Ｒ?、基本信息1. 操作員：“ 01張?zhí)m”，初始密碼為空。2. 帳套信息：帳套號(hào)：011，帳套名稱：新飛有限公司，啟用日期為2010年1月，單位名稱：新飛有限公司記賬本位幣：“人民幣”，企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質(zhì)為“ 2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”并預(yù)置科目。帳套 主管“張?zhí)m”。3、存貨無分類，客戶、供應(yīng)商有分類，有外幣核算業(yè)務(wù)。4、會(huì)計(jì)科目編碼方式：4222，其他為默認(rèn)。1. 增加操作員“李會(huì)計(jì)”（編號(hào)02）,密碼為空，并為其賦予：“公用目錄設(shè)置”、“總賬”中除了“出納簽字”和“恢復(fù)記賬

2、前狀態(tài)”以外的所有權(quán)限。2二其他信息1.憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001,1002付付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳憑證憑證必?zé)o1001,10022.結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2現(xiàn)金支票是3轉(zhuǎn)賬支票是3.部門檔案部門編碼部門名稱1銷售部2財(cái)務(wù)部3車間4.職員檔案職員編碼職員名稱所屬部門001李強(qiáng)銷售部002趙偉財(cái)務(wù)部003楊光車間5.客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱01北京6.客戶檔案客戶編碼所屬分類碼客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱開戶銀行開戶賬號(hào)BJBH01北京市百貨公司北京百貨建行7. 供應(yīng)商分類：01新華科技02 INTEL8. 供應(yīng)商

3、檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡(jiǎn)稱開戶銀行開戶賬戶01新華科技有限公司新華科技建行02INTEL有限公司INTEL建行工資模塊(1)工資類別：?jiǎn)蝹€(gè)一一代扣個(gè)人所得稅一一工資不扣零一一人員編碼長度：3位啟用帳套月份：2010年1月1日1) 人員類別設(shè)置：管理人員、生產(chǎn)人員2) 人員檔案001趙浩銷售部管理人員002劉華生產(chǎn)車間生產(chǎn)人員(4)工資項(xiàng)目設(shè)定工資項(xiàng)目類別長度小數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字8：2增項(xiàng)遲到扣款數(shù)字82減項(xiàng)獎(jiǎng)金數(shù)字82增項(xiàng)公式設(shè)置：人員類別為“管理人員”的基本工資為2000元，其他為1600元。(5)工資變動(dòng)：獎(jiǎng)金各為 500元，遲到扣款趙浩 50元，劉華60元。以操作員張?zhí)m01設(shè)置

4、會(huì)計(jì)科目并填寫期初余額：1設(shè)置指定科目，指定 1001為“現(xiàn)金總賬科目” ，1002為“銀行總賬科目”。2將應(yīng)收賬款1122設(shè)置為客戶往來核算，受控系統(tǒng)為空。將應(yīng)付賬款2202設(shè)置為供應(yīng)商往來核算,受控系統(tǒng)為空。一.總賬基礎(chǔ)設(shè)置與期初余額1. 總賬設(shè)置選項(xiàng)：出納憑證必須經(jīng)由出納簽字。2. 根據(jù)下表設(shè)置會(huì)計(jì)科目并錄入新飛有限公司期初余額外幣(美元)固定匯率 6.826科目編碼科目名稱外幣幣種計(jì)量單位輔助賬類型余額方向期初余額1001庫存現(xiàn)金日記借95801002銀行存款借1471520100201招商銀行銀行日記收賬款客戶往來借2700001403原材料借9800014

5、0301硬盤個(gè)數(shù)量核算2001405庫存商品借265000140501電腦臺(tái)數(shù)量核算502202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來貸1141002221應(yīng)交稅費(fèi)貸222101應(yīng)交增值稅貸22210101銷項(xiàng)稅額貸22210102進(jìn)項(xiàng)稅額貸4001實(shí)收資本貸20000006602管理費(fèi)用借660201工資部門核算借660202差旅費(fèi)部門核算借輔助科目明細(xì)余額如下:應(yīng)收賬款:日期客戶方向金額摘要2009-10-31北京百貨借270000銷售電腦應(yīng)付賬款:日期供應(yīng)商方向金額摘要2009-08-31新華科技貸62000米購材料2009-09-25新華科技貸52100米購材料合計(jì)貸114100三、憑證處理以操作員02李

6、會(huì)計(jì)填制下列憑證。 2010年1月份發(fā)生如下業(yè)務(wù)：注意事項(xiàng)：摘要均為 日常業(yè)務(wù)”，涉及結(jié)算方式的操作請(qǐng)取消。1.1月7日向北京百貨公司出售臺(tái)式電腦25臺(tái)，不含稅單價(jià) 6000元，貨稅款尚未收到（適用稅率6%）。借：應(yīng)收賬款一北京百貨 159000貸：主營業(yè)務(wù)收入 150000應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）90002.1月11日財(cái)務(wù)部趙偉報(bào)銷差旅費(fèi)1000元。借：管理費(fèi)用一差旅費(fèi)（財(cái)務(wù)部）1000貸：庫存現(xiàn)金10003.1月13日，從新華科技公司購入硬盤100個(gè)，不含稅單價(jià)500元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收庫（適用稅率6%）。借：原材料一硬盤 50000應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 3000

7、貸：應(yīng)付賬款一新華科技530004.1月30日，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，本月共銷售電腦25臺(tái)，成本為5300元/臺(tái)。借：主營業(yè)務(wù)成本 132500貸：庫存商品一電腦 1325005計(jì)算本月工資，明細(xì)表如下。編號(hào)姓名部門基本工資遲到扣款01李強(qiáng)銷售部2000002趙偉財(cái)務(wù)部20000借：管理費(fèi)用-工資（財(cái)務(wù)部）2000銷售費(fèi)用2000貸：應(yīng)付職工薪酬40006計(jì)提本月工資，明細(xì)表如下。編號(hào)姓名部門基本工資遲到扣款01趙浩辦公室20005002劉華生產(chǎn)車間160060借：管理費(fèi)用-工資（辦公室）2000 制造費(fèi)用-工資1600貸：應(yīng)付職工薪酬 3600結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用借：生產(chǎn)成本1600貸：制造費(fèi)用-工資 1600四、月末處理1. 以操作員“李會(huì)計(jì)” 02身份，定義生成下列月末憑證。（3）定義生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)利潤的憑證。2. 以操作員“王出納”03的身份對(duì)憑證進(jìn)行出納簽字。3. 審核憑證：以操作員“張?zhí)m”01的身份對(duì)所有憑證進(jìn)行審核。4. 記賬：以操作員“張?zhí)m01的身份對(duì)所有憑證進(jìn)行記賬。5. 結(jié)賬：以操作員“張?zhí)m01的身份將總賬系統(tǒng)對(duì)賬并結(jié)賬。五、財(cái)務(wù)報(bào)表1以帳套主管01身份在財(cái)務(wù)報(bào)表中生成 2010年1月的