CST-操作手冊(cè)

1、CST-操作手冊(cè)xxxxxxxxxxxxxxxxxxxERP管理信息系統(tǒng)成本管理操作手冊(cè)文檔控制更改記錄審閱姓名職位簽字發(fā)布編碼姓名地點(diǎn)和位置123456目錄文檔控制3更改記錄3審閱3發(fā)布3目錄4前言6適用范圍6內(nèi)容6文檔依據(jù)6基礎(chǔ)設(shè)置7產(chǎn)品系列會(huì)計(jì)分類集設(shè)置7設(shè)置子庫(kù)存11設(shè)置貨位13設(shè)置賬戶別名14設(shè)置工單類型15成本維護(hù)18平均成本更新維護(hù)18將發(fā)票差異傳送至庫(kù)存估價(jià)賬戶20車間任務(wù)關(guān)閉22任務(wù)檢查22任務(wù)關(guān)閉24經(jīng)常性錯(cuò)誤監(jiān)控26零成本交易監(jiān)控26物料零成本監(jiān)控26零成本交易監(jiān)控27物料成本差異異常監(jiān)控27車間發(fā)料異常監(jiān)控28成本差異分析30庫(kù)存轉(zhuǎn)賬至總賬31成本核算涉及的會(huì)計(jì)分錄31

2、過(guò)賬前檢查31庫(kù)存過(guò)賬32打開(kāi)/關(guān)閉庫(kù)存周期34關(guān)閉周期前注意事項(xiàng)34打開(kāi)/關(guān)閉庫(kù)存會(huì)計(jì)周期34查詢36物料成本查詢36庫(kù)存業(yè)務(wù)查詢38車間業(yè)務(wù)查詢42常用報(bào)表45常用系統(tǒng)報(bào)表45前言本文檔操作環(huán)境為ORACEL應(yīng)用產(chǎn)品lli(11.5.09)中文版本。本文檔用于指導(dǎo)。xx技術(shù)有限公司(下稱xxxx)成本管理人員通過(guò)ERP系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。適用范圍本手冊(cè)適用于xxxx,供各財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)成本管理的最終用戶使用。注意；本操作手冊(cè)中每一章節(jié)涉及的“路徑”，僅適合在當(dāng)前“CST成本管理用戶”職責(zé)下，對(duì)于其他職責(zé)因不同設(shè)置而可能會(huì)相同。內(nèi)容本文檔主要內(nèi)容如下： 與成本有關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)置管理 成本維護(hù) 任務(wù)關(guān)閉

3、 經(jīng)常性錯(cuò)誤監(jiān)控 成本差異分析 成本結(jié)賬、對(duì)帳 庫(kù)存會(huì)計(jì)周期控制 常用查詢 常用報(bào)表文檔依據(jù)本手冊(cè)的主要依據(jù)是：基礎(chǔ)設(shè)置ERP系統(tǒng)與成本管理相關(guān)的設(shè)置內(nèi)容有產(chǎn)品系列會(huì)計(jì)分類集、子庫(kù)存、工單類型、賬戶別名、資源（xxxx不用）、制造費(fèi)用（xxxx不用）、物料屬性等。這些與成本相關(guān)內(nèi)容的賬戶設(shè)置正確與否，直接關(guān)系到財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性和合理性，因此要慎重。產(chǎn)品系列會(huì)計(jì)分類集設(shè)置XXXX使用實(shí)際成本法對(duì)成本業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，在ORACLE的實(shí)際成本組織下不允許對(duì)子庫(kù)位賬戶（只能默認(rèn)組織參數(shù)設(shè)置的其它賬戶）進(jìn)行重新設(shè)置，因而不能對(duì)存貨中原材料、半成品、產(chǎn)成品賬戶的區(qū)分，現(xiàn)啟用項(xiàng)目類別集賬戶來(lái)解決此問(wèn)題，即在定

4、義物料編碼時(shí)指定物料的賬戶，在進(jìn)行庫(kù)存事物處理時(shí)，相關(guān)的賬戶信息取自于物料的賬戶。下面介紹一下產(chǎn)品系列會(huì)計(jì)分類集的設(shè)置步驟：設(shè)置規(guī)則根據(jù)xxxx資材、半成品、成品ERP編碼規(guī)則對(duì)物料的大類、小類進(jìn)行設(shè)置。其設(shè)置的順序?yàn)椋何锪洗箢?、物料小類、類別代碼、類別集、類別賬戶、分配產(chǎn)品系列會(huì)計(jì)分類集給物料編碼物料大類、物料小類設(shè)置成本管理模塊/設(shè)置拂性域/敏值屈當(dāng)我值集留:豫方”繆琳匕:落，喀,:斤”寥工包寥長(zhǎng)包霧工3名稱I肯找敷佰依配值集（A）r梃迤性域（K）說(shuō)明性弗性域（Q）并發(fā)桂序）如i值市說(shuō)明活除R）J值集界面上圖值集里輸入“FAMILYTEM_CATEGORY_XXX”,點(diǎn)查找，進(jìn)入下圖:-值

5、猴Wr砌E性坡(K)虎陰性短性發(fā)(D)一并力名稱FAMILYJTEM.CATEGOR,公司物料大類獨(dú)立值fiFAMILYJTEM_CATEGORY_IAO)值，有效1值層次結(jié)構(gòu)5限定調(diào)值粒換的他說(shuō)明啟月自。1101凈化設(shè)&至材102102凈化設(shè)各輔枳q103103伊化產(chǎn)品主材104104忡化產(chǎn)品ill材105105首金106106因外加工107107其他物料大類如果要新增物料大類，點(diǎn)左上角閡，新增加物料大類,并輸入物料說(shuō)明：如果要失效此物料大類，上圖啟用中勾劃去，并在“自“至”輸入失效日期。在值集界面在輸入“CLASS_ITEM_CATEGORY_XXX”,并輸入物料大類,如木圖：至找值矣查找

6、款值依據(jù)名稱 |CLASSJTEM CATEGO值笫(網(wǎng)鎮(zhèn)洋,性城區(qū))說(shuō)明性理性域(D)并發(fā)程序(C)物料小類輸入物料大類后，點(diǎn)“查找”進(jìn)如下界面:暖泄性城(6名稱FAMILYJTEMCATEGOR-公司物料大類從國(guó)岱集CLASSJTEM.CATEGOR公司物加小類城值202層次辜但值有效I值,層次結(jié)構(gòu)1限定回佰轉(zhuǎn)修的他說(shuō)明啟月1自帆|01IA0V02AAF|03MayAiiI04無(wú)品笄|05K0WA麻|06RAF|07Teckaft0L侑爾(A)新建物料小類上圖中所有小類所屬物料大類202,如果要新增物料小類,直接點(diǎn)擊左上角，其相關(guān)操作等同物料大類的操作。類別代碼設(shè)置路徑；成本管理模塊/設(shè)置

7、/類別/類別代碼點(diǎn)“類別代碼”菜單，并輸入“產(chǎn)品系列”，進(jìn)入如下界面：“第e物心襤夠M3仁弊笈鄉(xiāng)辱?結(jié)柯名稱痍別說(shuō)用后用渤日期1產(chǎn)品系列101.01凈化設(shè)名主機(jī),馬達(dá)產(chǎn)品系列101.02凈化設(shè)備主材任金引產(chǎn)品系列產(chǎn)墻軍列1102.01凈化設(shè)備輛材巷科產(chǎn)品不列102.02凈化設(shè)備輛材,包利產(chǎn)品不列102.03凈化設(shè)備輔材,凈化幔產(chǎn)品系列103.01凈化產(chǎn)Si主材巷科產(chǎn)fil系列103.02凈化產(chǎn)Si主材，隨產(chǎn)品系列103.03凈化產(chǎn)品主村加強(qiáng)筋產(chǎn)fil系列1104.01凈化產(chǎn)品精樹(shù),包材滕別類別代碼新增界面如新增一項(xiàng)，點(diǎn)左上角算，在“結(jié)構(gòu)名稱”欄輸入“產(chǎn)品系列”在“類別”欄輸入要進(jìn)行大小類組合的

8、，格式如“大類小類”在“說(shuō)明”欄輸入物料大類小類的說(shuō)明，格式如：“物料大類說(shuō)明.物料小類說(shuō)明”類別集設(shè)置路徑；成本管理模塊/設(shè)置/類別/類別集點(diǎn)“類別集”菜單，進(jìn)入如下界面： 強(qiáng)制使用有效莢別列表但）分配（）類別集設(shè)置按F11清屏，并輸入“產(chǎn)品系列會(huì)計(jì)分類集”，再按CTRL+FH,并在“類別”新增物料大類小類組合，并以間隔，進(jìn)入下圖：允許存在多個(gè)物料類別分配出） 強(qiáng)制使用有效類另I列衣但）分配類別集新增類別賬戶設(shè)置路徑：成本管理模塊/設(shè)置/類別/類別賬戶點(diǎn)“類別賬戶”菜單，并點(diǎn)擊“新建”進(jìn)入如下界面:_兼戶4m財(cái)組說(shuō)用糊說(shuō)明類別賬戶新增“成本組”欄輸入“CG-102I”；“類別”欄輸入物料大類

9、與物料小類的組合，并以點(diǎn)號(hào)間隔；“物料”欄輸入此物料類別的成本賬戶：物料間接費(fèi)用、制造費(fèi)用、資源、外協(xié)加工費(fèi)、費(fèi)用因?yàn)閄XXX不使用這些本要素，故這些欄位賬戶全部輸入物料成本賬戶即可。對(duì)于自制產(chǎn)成品類別成本賬戶，必須要選擇部門中選擇產(chǎn)品大類段,其它的物料類別集成本賬戶無(wú)需設(shè)置部門段。注意：物料類別賬戶分配的正確與否直接影響，庫(kù)存物事會(huì)計(jì)分錄產(chǎn)生及存貨科目的正確性，所以在新建或更新類別賬戶過(guò)程中一定謹(jǐn)慎才是！設(shè)置子庫(kù)存設(shè)置規(guī)則請(qǐng)同時(shí)參見(jiàn)XXX_ERPIli-Sohition-INV-01。設(shè)置原則：根據(jù)物料的分類、物料的歸屬或物料的物理存放點(diǎn)設(shè)置子庫(kù),財(cái)務(wù)依據(jù)各子庫(kù)的屬性進(jìn)行科目設(shè)置。XXXX涉

10、及的倉(cāng)庫(kù)設(shè)置及用途如下吸：分類序號(hào)倉(cāng)庫(kù)名稱說(shuō)明賬戶賬戶說(shuō)明車間倉(cāng)01SB車間凈化設(shè)備車間倉(cāng)10.14010100.00000.000.00000車間拉式材料倉(cāng)02CP車間凈化產(chǎn)品車間倉(cāng)10.14010100.00000.000.00000車間拉式材料倉(cāng)03SB半品凈化設(shè)備半成品倉(cāng)10.14010100.00000.000.00000自制半成品成品倉(cāng)04C-自制成品-自制10.14010100.00000.000.00000庫(kù)存商品-自制05C-外購(gòu)成品-外購(gòu)10.14010100.00000.000.00000庫(kù)存商品-外購(gòu)06C-呆滯用于存放成品呆滯庫(kù)存10.14010100.00000.0

11、00.00000庫(kù)存商品-呆滯品材料倉(cāng)07Z-產(chǎn)品凈化產(chǎn)品材料倉(cāng)10.14010100.00000.000.00000原材料一凈化產(chǎn)品08Z-設(shè)備凈化設(shè)備材料倉(cāng)10.14010100.00000.000.00000原材料一凈化設(shè)備09Z-保稅用于存放保稅材料10.14010100.00000.000.00000原材料一進(jìn)口10Z-不良用于存放不良材料10.14010100.00000.000.00000原材料.不良結(jié)算倉(cāng)11C-備貨內(nèi)外銷發(fā)出商品倉(cāng)（包括材料、成品）10.14010100.00000.000.00000庫(kù)存商品-正品其它12H-模具用于存放耗材模具等10.14010100.00

12、000.000.00000耗材倉(cāng)路徑成本管理模塊：設(shè)坳賬戶分曲子庫(kù)存操作說(shuō)明進(jìn)入界面后，執(zhí)行“Ctrl+Fll”可以查詢出已有的子庫(kù)存信息。點(diǎn)擊工具欄的或通過(guò)鍵盤操作“Ctrl+1”即可增加新的子庫(kù)：名稱：輸入子庫(kù)存的代碼。（注意：存盤后不可以再修改）說(shuō)明：輸入子庫(kù)存的描述。（可以修改）貨位控制：如果倉(cāng)庫(kù)有貨位控制，選擇“預(yù)指定”:否則選“無(wú)”。（注意：如果設(shè)置貨位，建議不要選擇“動(dòng)態(tài)錄入”）。無(wú)效日期：如果停用或作廢子庫(kù)，輸入無(wú)效日期.物料賬戶：系統(tǒng)默認(rèn)是“10.14010100.00000.000.00000”科目，即“原材料”賬戶，注意：在實(shí)際成本組織下，不允許更改此默認(rèn)的科目，只能使用

13、些默認(rèn)的科目。外協(xié)加工賬戶：和“物料間接費(fèi)用賬戶”、“制造費(fèi)用賬戶”、“資源賬戶”和“物料賬戶”相同。其他選項(xiàng)：按系統(tǒng)默認(rèn)值，無(wú)特殊需要不要修改。貨位：如果輸入貨位，則點(diǎn)擊“貨位（A）”按鈕。對(duì)于xxxx來(lái)講，C-自制、C-外購(gòu)兩個(gè)倉(cāng)庫(kù)按辦事處理來(lái)設(shè)置貨位。完成后按“Ctrl+S”或工具欄的“”存盤。fSSES(100)；：囪名稱|說(shuō)明靜血組泥滕欽/成品屎濡品CG-1021qC備貨成品虎報(bào)名貨區(qū)CG1021C外購(gòu)成品外購(gòu)CG102IqC.自制成品自制CG1021CP車向凈化產(chǎn)品車間倉(cāng)CG1021F.稅具弱用.模具數(shù)空南子庫(kù)CG-1021qH展只捉材股名族只CG-10217S畔品凈化設(shè)備半成品倉(cāng)

14、CG-1021QSB車間凈化段番車間倉(cāng)CG-1021物防庫(kù)存(Dj賃位(C)注意事項(xiàng)1、子庫(kù)存“名稱”存盤后不能夠再修改，提請(qǐng)慎重。設(shè)置貨位貨位是子庫(kù)位里更小的單位，一個(gè)子庫(kù)位下可以包含若個(gè)貨位。路徑成本管理模塊：設(shè)置/彈性蜘鋤值打開(kāi)“值”菜單，在“名稱”欄輸入“INV-貨位”,如下圖:T值集用L-OttiMttS (K)-C說(shuō)明性唳性)一一。并發(fā)程序15 i名稱IJ查找歙值依據(jù)修囿械理性域(k)說(shuō)明性彈性域(D)并發(fā)程序(C)faWWWWWWW本義三范生的苕勖干花研貨位值集點(diǎn)“查找”進(jìn)入如下界面:第qe爾褂心修*峻*/如夕年?或值T值笫困設(shè)理源(K)說(shuō)明性理性域(P)并發(fā)榭名稱|NV梅京?？?/p>

15、貨位從屬值集獨(dú)立佰但轉(zhuǎn)殄的偽說(shuō)明后用1自|WG二海WG上海外購(gòu)上海WG.中心WG.中心外購(gòu)耕令中心VWG.京津lAfn爐南WG.京津tAjrr華南外購(gòu)京津外購(gòu)華南qWG南京WG.南京外購(gòu)南京WG埃科WG熊科外的?？芖G成都WGJfeW外購(gòu)成都值0口主要級(jí)最-使西缶注ATP11010100011XPCST2002001010100023PCS2002001010100025PCSfl2002001010200001廣2002001020200010卷2020J(1020200013PCSPCS20020010?0?00014廣2002001020200015檢(3.33GG66661020200

16、021PCS|120020。百個(gè)組件牛收柒配件買束己木料未完吸全選的11離散任務(wù)組件詳細(xì)界面如果物料的“要求”數(shù)量和“已發(fā)料”數(shù)量不等,則要去車間查找原因，是BOM不準(zhǔn)確，還是未及時(shí)發(fā)料,還是實(shí)際損耗需要超額領(lǐng)料等，明確后才可關(guān)閉任務(wù),否則會(huì)導(dǎo)致大量不明原因差異WIP值匯總查詢主要查看任務(wù)發(fā)料價(jià)值、完工轉(zhuǎn)出價(jià)值以及作業(yè)關(guān)閉差異和在制品更新差異。在任務(wù)關(guān)閉以前通過(guò)查看凈活動(dòng)值可反映出任務(wù)產(chǎn)生的差異情況，關(guān)閉后凈活動(dòng)值就轉(zhuǎn)化為作業(yè)關(guān)閉差異。路徑：成本管理模塊查看事物處理/WIP值匯總輸入需要查詢的任務(wù)號(hào)（也可按裝配件編碼、任務(wù)狀態(tài)等條件查詢），點(diǎn)擊“查找”。然后點(diǎn)擊“值匯總”,如果要看明細(xì)則點(diǎn)擊“

17、分配”。富甲HP值匯總(1OOj-S0O6D919OO2期間自20064)99120064)9.30（別到）CC層成本要歪喉戶發(fā)生沖履成本成本物料10.41010100.00000.1128.160.00309.555.00.18111物科同用10,41010100.00000.10.000.00事流1041010200.00000.10.000.00外方加工10,11010100.00000.10.000.00儺切fl10.41010300.00000.(0.000.00臺(tái)計(jì)128,160.00309555.00-18C發(fā)生成本：為任務(wù)實(shí)際發(fā)料價(jià)值；沖減成本：為完工產(chǎn)品按任務(wù)標(biāo)準(zhǔn)用量成本轉(zhuǎn)出

18、價(jià)值;凈活動(dòng)：實(shí)際發(fā)料成本-完工轉(zhuǎn)出成本。注意：任務(wù)關(guān)閉前，關(guān)注凈活動(dòng)的價(jià)值大小，凈活動(dòng)發(fā)生值有很多種原因引起，例如發(fā)料數(shù)量與需求數(shù)量不一致，存在多發(fā)少發(fā)、超領(lǐng)等情況。成本管理人員要及時(shí)查明原因，能夠更正的通知相關(guān)部門人員予以更正，降低或消除差異，然后關(guān)閉任務(wù).任務(wù)關(guān)閉路徑成本模塊：離散任務(wù)/關(guān)閉離散任務(wù)/關(guān)閉離散任務(wù)（表單）可按照任務(wù)、類型、任務(wù)狀態(tài)選擇要關(guān)閉的任務(wù).或者選擇狀態(tài)為“完成-不計(jì)費(fèi)”的任務(wù)。00)。狀態(tài)（與m未卷放（切深欣出）口充成（Q）西掛（&）后，成.不計(jì)黃法除役）按任務(wù)狀態(tài)“完成-不計(jì)費(fèi)”查詢離散任務(wù)，點(diǎn)擊“查找”，進(jìn)入下界面:查詢離散任務(wù)結(jié)果任務(wù)類型賽配件分類SB060

19、9194I03標(biāo)準(zhǔn)2010300008JH生了SB餅的20處3標(biāo)準(zhǔn)2010300011JH生F光標(biāo)移到頂端菜單“工具T”列，選擇“關(guān)閉（C）”，出現(xiàn)關(guān)閉離散任務(wù)請(qǐng)求窗口:袈關(guān)閉盅散的任務(wù)請(qǐng)求二。工-報(bào)表美里獲苒屆月淪艇始姣量的洋組資料但）使用實(shí)際完成姣量的詳組資料伊.）無(wú)抿禿創(chuàng)）實(shí)標(biāo)關(guān)閉日期2006加21提交日期200602115:59:1C球定序列號(hào)國(guó)）鎧離散任務(wù)關(guān)閉界面選擇報(bào)表類型：匯總：系統(tǒng)報(bào)表會(huì)列出每項(xiàng)任務(wù)，同時(shí)包括任務(wù)題頭、期初至今匯總和累計(jì)至今匯總等信息：還會(huì)列出每項(xiàng)任務(wù)的基本賬戶值匯總。使用計(jì)劃起始數(shù)量的詳細(xì)資料：系統(tǒng)會(huì)按任務(wù)的初始計(jì)劃量列出每項(xiàng)任務(wù)，以便計(jì)算物料的用量差異。明細(xì)

20、報(bào)表包括以下內(nèi)容：任務(wù)題頭、物料、資源、基于資源和基于移動(dòng)的間接制造成本、完成、報(bào)廢和任務(wù)關(guān)閉差異等事務(wù)處理；還包括期初至今和累計(jì)至今的匯總信息。使用實(shí)際完成數(shù)量的詳細(xì)資料：系統(tǒng)會(huì)按任務(wù)的實(shí)際完成量列出每項(xiàng)任務(wù)，以便計(jì)算物料的用量差異。明細(xì)報(bào)表包括以下內(nèi)容：任務(wù)題頭、物料、資源、基于資源和基于移動(dòng)的間接制造成本、完成、報(bào)廢和任務(wù)關(guān)閉差異等事務(wù)處理；還包括期初至今和累計(jì)至今的匯總信息。無(wú)報(bào)表：系統(tǒng)不打印報(bào)表。實(shí)際關(guān)閉日期：輸入任務(wù)關(guān)閉的日期。注意：當(dāng)月完工任務(wù)最好當(dāng)月關(guān)閉，月初結(jié)賬前關(guān)閉上月完工任務(wù)時(shí)，注意修改日期。提交日期：系統(tǒng)當(dāng)前日期.點(diǎn)擊“確定”O(jiān)系統(tǒng)會(huì)提交任務(wù)關(guān)閉的程序，程序運(yùn)行完成后，

21、任務(wù)狀態(tài)更改為“關(guān)閉”O(jiān)經(jīng)常性錯(cuò)誤監(jiān)控對(duì)于經(jīng)常性錯(cuò)誤監(jiān)控,是成本管理人員的每日例行工作。必須高度重視,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,避免重大錯(cuò)誤發(fā)生.以保障成本核算準(zhǔn)確,并使分析建立在正常合理的基礎(chǔ)之上。零成本交易監(jiān)控零成本交易XXXX庫(kù)存組織已對(duì)負(fù)庫(kù)存加以限定，即系統(tǒng)無(wú)庫(kù)存，不允對(duì)其物料發(fā)料、雜項(xiàng)出庫(kù)、銷售出庫(kù)等，在此基礎(chǔ)上很大程度地控制了零成本事物交易；但還有以下三個(gè)方面需加以監(jiān)控，以避免零成本交易的產(chǎn)生.1. 對(duì)于采購(gòu)件或外購(gòu)成品的采購(gòu)訂單入庫(kù)必須有單價(jià)才可以入庫(kù)。2. 對(duì)于新物料并無(wú)成本的在做雜項(xiàng)入庫(kù)時(shí)，一定要輸入入庫(kù)成本才可以入庫(kù)。3. 對(duì)于新物料編碼用來(lái)下達(dá)改裝任務(wù)的產(chǎn)成品，必須先預(yù)定義成本，才可

22、以對(duì)其改裝任務(wù)進(jìn)行完工入庫(kù)。物料零成本監(jiān)控可通過(guò)兩種方式查詢零成本物料：方法一：查詢路徑：成本管理模塊物料成本/物料成本您匕成本類史一隹用汝認(rèn)控制|索存產(chǎn)玉：成本關(guān)型說(shuō)明玳互看新建（助零成本物料查詢選擇“僅限于零成本物料”，點(diǎn)擊“查找”o可以導(dǎo)出存為EXCELL文件方法二：報(bào)表-基本成本報(bào)表路徑：成本管理模塊：報(bào)表/成本/物料選擇“單個(gè)請(qǐng)求”，點(diǎn)擊“確定”，選擇“基本成本報(bào)表”。報(bào)表排序選項(xiàng)：“物料”；僅限于零成本：選擇“是”；成本類型：選擇“平均”；匯率：點(diǎn)擊值列表，自動(dòng)填充為“1”。然后點(diǎn)擊“確定”，“提交”O(jiān)查看報(bào)表運(yùn)行結(jié)果：零成本交易監(jiān)控a航智泗它曰Miini零成本交易監(jiān)控通過(guò)運(yùn)行腳本

23、“零成本交易監(jiān)控”監(jiān)控是否存在零成本交易，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)與更正零成本交易。交易異融唄目J子庫(kù)茸.的日期不多二零成本爻易iCnOlOOBTX-零成本爻易101Q10C037X-零成本交后imaiocojrx 零洲本交易1U1010C037X 穿成本交易4mao3co3i 零成本交曷4mao3ar4 g成本交易4nOOTOT6 零成七交易4600X039 零成本交易31 印 3X034馬達(dá)（由6力旬H 4E355.AKO5O - 馬達(dá)付6力皿R 4E35SAK06CI 馬達(dá)66皿H4E355AK05 0 馬達(dá)付66皿R4E355AK05。 安全工/0L, 0 Tn-nVJia 碣效擋邊，GM 1 O

24、nm必40，4 在效拾邊加Al，lOm/JOT- 電01團(tuán)定短/SECC，1 Nim/川 連拉外債族初扃一字型Z保稅 Z保稅 Z塌稅 Z塌稅 SB前間 SB王閭 S眸閏 S眸目 H-aa2C0Er9l9 02742 2COM19O3O32 , 2COEr919O31 26 01950103023&9,19。2742 入庫(kù) 出庫(kù) 入庫(kù) 出庫(kù) 狀滬煙 W1P髭W1P蛆 WP蛆2co9919161252 .200W19161352 .2CO6-919161352 .2CO&92116 07:15 . Aff零成本交易監(jiān)控結(jié)果物料成本差異異常監(jiān)控發(fā)票價(jià)格差異監(jiān)控通過(guò)“發(fā)票價(jià)格差異報(bào)表”及應(yīng)付模塊的“查

25、看會(huì)計(jì)行”來(lái)監(jiān)控發(fā)票價(jià)格差異發(fā)生的明細(xì)以及超異常情況。路徑：成本管理模塊：請(qǐng)求/發(fā)票價(jià)格差異報(bào)表/ran1運(yùn)行此請(qǐng)求:在以1完成無(wú)品曲發(fā)票價(jià)格差異報(bào)表車間發(fā)料異常監(jiān)控通過(guò)“車間任務(wù)發(fā)料異常報(bào)表”監(jiān)控是否存在任務(wù)多發(fā)料、少發(fā)料、未發(fā)料的情況。尤其對(duì)于已完成的任務(wù)，要通要此報(bào)表檢查，對(duì)異常原因進(jìn)行明確責(zé)任后，再將任務(wù)狀態(tài)改“完成-不計(jì)費(fèi)”，才可以關(guān)閉任務(wù).參數(shù)：選擇任務(wù)范圍；供應(yīng)類型：推式或工序拉式：供應(yīng)子庫(kù)：選擇供應(yīng)子庫(kù)范圍超領(lǐng)比率大于0-9%輸入超領(lǐng)數(shù)量大于某一比率的值.車間任務(wù)發(fā)料異常報(bào)表成本差異分析差異分析差異類型差異帳戶差異來(lái)源、特點(diǎn)差異分析責(zé)任部門發(fā)票價(jià)差（IPV）10.1431000

26、0.00000.000.00000xxxx,材料采的差異.無(wú).無(wú).無(wú)開(kāi)票數(shù)髭“（發(fā)票單價(jià)一采購(gòu)單價(jià)）按物料、采購(gòu)訂單統(tǒng)計(jì)借方（正數(shù)）為超支差異，貸方（負(fù)數(shù)）為節(jié)約差異可通過(guò)“發(fā)票價(jià)格差異報(bào)表”分析發(fā)生額明細(xì)。資材部車間任務(wù)用料差異104101(H00.00000.000.00000xxxx,生產(chǎn)成本.用量差異.無(wú)無(wú).無(wú)發(fā)料成本“（實(shí)際用量-標(biāo)準(zhǔn)用量）按物料、工單統(tǒng)計(jì)借方（正數(shù)）為超支差異，貸方（負(fù)數(shù)）為節(jié)約差異通過(guò)查詢“WIP分配”分析明細(xì)車間BOM制定部門使用替代物料平均成本更新差異10,41010500.00000.000.00000皿,生產(chǎn)成本更新差異.無(wú).無(wú),無(wú)庫(kù)存現(xiàn)有錄”（更新后單位

27、平均成本更新前單位平均成本）按物料統(tǒng)計(jì)借方（正數(shù)）為不利差異,貸方（負(fù)數(shù)）為有利差異通過(guò)查詢“物料分配”分析明細(xì)BOM制定部門：BOM不準(zhǔn)確發(fā)票差異（IPV）可以通過(guò)“傳送發(fā)票價(jià)格差異”請(qǐng)求把發(fā)票差異傳送到庫(kù)存估價(jià)賬戶。庫(kù)存轉(zhuǎn)賬至總賬成本核算涉及的會(huì)計(jì)分錄在ERP系統(tǒng)中，會(huì)計(jì)信息是隨著業(yè)務(wù)的發(fā)生即時(shí)產(chǎn)生的，其準(zhǔn)確性依賴于相關(guān)設(shè)置的正確性，業(yè)務(wù)處理的正確性。在OracleERP系統(tǒng)中各業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄匯總?cè)缦拢篨XXX公司編號(hào)業(yè)務(wù)類型會(huì)計(jì)分錄備注01采購(gòu)接收借：100.物資采購(gòu)貸：100.應(yīng)計(jì)負(fù)債退貨產(chǎn)生相反分錄接收數(shù)量*訂單價(jià)格02訂單入庫(kù)借：100,原材料/外購(gòu)成品貸：100.物資

28、采購(gòu)?fù)素洰a(chǎn)生相反分錄入庫(kù)數(shù)量*訂單價(jià)格入庫(kù)數(shù)量*訂單價(jià)格03發(fā)票匹配借：100.應(yīng)計(jì)負(fù)債借：100.應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅金借/貸：100.材料成本差異-發(fā)票價(jià)差貸：100.應(yīng)付賬款發(fā)票數(shù)量*訂單價(jià)格入庫(kù)數(shù)量*（發(fā)票單價(jià)-訂單價(jià)格）借方超支,貸方節(jié)約發(fā)票數(shù)量*發(fā)票價(jià)格+稅金04賬戶別名入庫(kù)借：100.原材料貸：100.別名賬戶對(duì)于非生產(chǎn)領(lǐng)料、供應(yīng)商免費(fèi)贈(zèng)送物料、盤點(diǎn)處理等是通過(guò)特定賬戶別名處理05賬戶別名出庫(kù)借：100.別名賬戶貸：100.原材料06車間發(fā)料借：100.生產(chǎn)成本直接材料貸：100.原材料拉式發(fā)料與推式發(fā)料產(chǎn)生會(huì)計(jì)信息相同。07任務(wù)完工入庫(kù)借：100.庫(kù)存商品/自制半成品貸

29、：100.生產(chǎn)成本-直接材料08成本更新借/貸：100.原材料/庫(kù)存商品貸/借：100.材料成本差異-成本更新差異09銷售出庫(kù)借：100.主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：100,庫(kù)存商品過(guò)賬前檢查說(shuō)明路徑：成本管理模塊：會(huì)計(jì)關(guān)閉周期/庫(kù)存會(huì)計(jì)期壯棗將來(lái)將來(lái)將來(lái)籽來(lái)將來(lái)籽來(lái)將來(lái)將來(lái)將來(lái)W開(kāi)要求解決方法-未加工偽科0就成栩霜0待定在忠品成年計(jì)穿0未計(jì)兌成本的WSM0待定WSM援口6廠律議解次方法件定接收待定要烈待足車間移動(dòng)未處界發(fā)運(yùn)事處理待這事務(wù)夕史B-解決方法14S觸的光標(biāo)移到結(jié)賬會(huì)計(jì)周期，點(diǎn)擊“待定”，查看“要求解決方法”欄內(nèi)容,如果“未加工物料”、“未計(jì)成本物料”、“待定在制品成本計(jì)算”等項(xiàng)目中不為“0”，

30、則要根據(jù)相關(guān)內(nèi)容查找原因，予以解決；各項(xiàng)為”0“，則可以執(zhí)行“庫(kù)存過(guò)賬”0注意：對(duì)于存在“未計(jì)成本物料”，通常等待幾分鐘后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)運(yùn)行成本管理器，將未計(jì)成本物料進(jìn)行創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄處理。如果否，則需要檢查“成本管理器”是否有效，或查找其他原因。庫(kù)存過(guò)賬前提：執(zhí)行過(guò)業(yè)務(wù)完整性檢查和上步檢查工作，路徑成本管理模塊：會(huì)計(jì)關(guān)閉周現(xiàn)總賬傳送操作說(shuō)明-運(yùn)行此情求.名秫將事務(wù)處理轉(zhuǎn)至GL參數(shù)語(yǔ)言簡(jiǎn)體中文日期：輸入要過(guò)賬業(yè)務(wù)所在會(huì)計(jì)期的最后一天，建議庫(kù)存每月匯總一次過(guò)賬，這里的日期輸入結(jié)賬月份最后一天。本期：系統(tǒng)自動(dòng)填充過(guò)賬戶月份。說(shuō)明：輸入過(guò)賬產(chǎn)生憑證摘要。點(diǎn)擊“確定”，“提交”。打開(kāi)/關(guān)閉庫(kù)存周期關(guān)閉周期

31、前注意事項(xiàng)庫(kù)存會(huì)計(jì)周期關(guān)閉前一定要檢查以下工作：1、 倉(cāng)庫(kù)、車間當(dāng)月業(yè)務(wù)是否處理完畢；2、 當(dāng)月已完工的任務(wù)是否關(guān)閉；3、 庫(kù)存接口業(yè)務(wù)是否已全部通過(guò)；4、 系統(tǒng)是否有待定事物處理、如：待定接收、是否有未計(jì)成本業(yè)務(wù)等；5、 核對(duì)“原材料”、“自制半成品”、“庫(kù)存商品”、“發(fā)出商品”、“物資采購(gòu)”等等賬戶發(fā)生額及余額。6、 是否當(dāng)月開(kāi)票已完成，并打印“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及成本明細(xì)表”核對(duì)收入成本是否匹配，報(bào)表收入、成本合計(jì)是否與總賬相等核對(duì)方法如下：序號(hào)總賬賬戶核對(duì)發(fā)生額核對(duì)余額1原材料、自制半成品、發(fā)出商品、庫(kù)存商品物料帳戶分配匯總物料帳戶分配明細(xì)期間結(jié)算值匯總事務(wù)處理歷史記錄匯總帳戶分析-子分類帳

32、明細(xì)（180個(gè)字符）試算表-明細(xì)2生產(chǎn)成本-直接材料WIP帳戶分布報(bào)表WIP帳戶匯總報(bào)表車間材料領(lǐng)用明細(xì)表WIP值報(bào)表月度生產(chǎn)成本余額表帳戶分析-子分類帳明細(xì)（180個(gè)字符）試算表-明細(xì)3主營(yíng)業(yè)務(wù)成本物料帳戶分配匯總物料賬戶分配明細(xì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收支與成本明細(xì)表帳戶分析-子分類帳明細(xì)（180個(gè)字符）4物資采購(gòu)接收帳戶分配報(bào)表帳戶分析-子分類帳明細(xì)（180個(gè)字符）5賬戶別名科目物料帳戶分配匯總物料賬戶分配明細(xì)賬戶別名事物處理明細(xì)泄帳戶分析-子分類帳明細(xì)（180個(gè)字符）在確認(rèn)以上情況沒(méi)有問(wèn)題，才可執(zhí)行“關(guān)閉庫(kù)存會(huì)計(jì)期”.打加關(guān)閉庫(kù)存會(huì)計(jì)周期注意，庫(kù)存會(huì)計(jì)周期一經(jīng)關(guān)閉，將不可以再打開(kāi).提請(qǐng)慎重，勿必按以上要求進(jìn)行檢查，確保正確無(wú)誤。路徑成本管理模塊：會(huì)計(jì)關(guān)閉周期/庫(kù)存會(huì)計(jì)期注市斯間日J(rèn)狀態(tài)期間自7將來(lái)JUNS6200720074)54)120074)6.30*MAY-07520072007-05-012007-05-31*APR.07420072007-04-012007-0430*MAR-07320072007-03-012007-0331*FEBXJ7220072007-02-012007-02-28*JANXJ7120072007-010120074)1-31將來(lái)DEC9612-*將來(lái)NOVXMJ11將來(lái)OCT-