論防范和化解商業(yè)銀行信貸風險的法律制度(一)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上論防范和化解商業(yè)銀行信貸風險的法律制度(一)內(nèi)容摘要：中國加入世界貿(mào)易組織以后，銀行業(yè)將面臨著巨大的沖擊，特別是以信貸為主要職能和業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。當前，國有商業(yè)銀行普遍存在著不良資產(chǎn)高、風險隱患大的問題，嚴重削弱了國有商業(yè)銀行的競爭力，危及了銀行的生存和發(fā)展。為了防范和化解信貸風險，就必須切實加強法治建設(shè)，努力實現(xiàn)金融法治化。針對我國商業(yè)銀行信貸資金的現(xiàn)狀，本文試圖對以法律防范和化解信貸風險的問題進行探討，論述運用法律防范和化解信貸風險的依據(jù)和必要性及具體制度。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，信貸風險，法律制度當今社會，經(jīng)濟與金融的全球化已成為必然趨勢，而金融的地位與作用亦日益突出

2、，金融在成為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心的同時，其風險也在不斷地積累并造成毀滅性的損失。中國最危險的金融風險在哪里？專家定位：銀行風險。中國在加入世界貿(mào)易組織以后，銀行業(yè)將面臨巨大的沖擊，特別是以信貸為主要職能和業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。當前，國有商業(yè)銀行普遍存在著不良資產(chǎn)高，風險隱患大的問題，這嚴重削弱了國有商業(yè)銀行的競爭力，危及了銀行的生存與發(fā)展，引起了業(yè)內(nèi)人士、理論界和政府高層的廣泛關(guān)注。強化信貸風險管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款比例已成為國有銀行當前面臨的緊迫而又繁重的任務(wù)。為了克服和消除信貸風險的最大隱患，防范和化解信貸風險，就必須加強法治建設(shè)，努力實現(xiàn)金融法治化。一、我國商業(yè)銀行信貸風險的現(xiàn)狀商業(yè)銀行的

3、主要職能和業(yè)務(wù)是信貸，即直接向社會提供資金融通服務(wù)。由信貸的性質(zhì)所決定，信貸行為的發(fā)生和終結(jié)之間必然存在一個時間間隔，貸出貨幣與清償行為始終有時間差。正是在這段時間內(nèi)，或者借貸的資金可能由于各種因素的制約，不能發(fā)揮原來期待的效用，不能正常周轉(zhuǎn)和有效增值，使資金的清償能力相應(yīng)受到影響；或者借貸人在主觀意愿上無意于償還貸款致使借貸風險發(fā)生。（一）商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化，不良貸款比重較高據(jù)國家統(tǒng)計局公布的數(shù)據(jù)，1994年初，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀、中國銀行、中國建設(shè)銀行四家國有銀行的不良貸款為3160億元，占全部貸款的20.4%.1995年底，全國銀行系統(tǒng)的不良貸款上升為6000多億元。1996年，

4、隨著國有企業(yè)虧損面的擴大和破產(chǎn)倒閉企業(yè)增加，銀行不良債權(quán)總額已超過1萬億元。1眾所周知，國有銀行的不良資產(chǎn)占貸款比例過高，超過20%，一直是金融業(yè)和國民經(jīng)濟平穩(wěn)運行的隱患。近年來，除通過財政部發(fā)行特別國債進行銀行資本金的直接融資外，還通過財政注資建立金融資產(chǎn)管理公司的方式來剝離銀行的不良資產(chǎn)，銀行的不良資產(chǎn)率雖開始下降，但仍然偏高，往往是舊的不良資產(chǎn)尚未完全消化，新的不良資產(chǎn)已經(jīng)產(chǎn)生。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計資料表明，截至2000年第三季度，四大國有商業(yè)銀行平均不良貸款率約18%，形勢不容樂觀。由于社會保障機制的不健全及政府的干預，銀行對陷入困境的企業(yè)不能見死不救，安定團結(jié)之類貸款的發(fā)放，導致了國有商業(yè)銀行

5、不良信貸資產(chǎn)的迅速累加。中國人民銀行行長戴相龍說，國有獨資銀行不良貸款比例過高是我國金融業(yè)存在的一個重大風險。近年來，為解決不良貸款問題，我國已采取一系列重大措施，商業(yè)銀行不良貸款已出現(xiàn)一些積極的變化，新增貸款質(zhì)量普遍提高。到2001年9月末，四家國有獨資銀行外幣貸款為6.8萬億，不良貸款為1.8萬億，占全部貸款的26.62%.其中，實際已形成的損失約占全部貸款的7%左右。戴相龍說，這種狀況不僅威脅到商業(yè)銀行自身的經(jīng)營，使銀行業(yè)抗擊意外事件沖擊的能力大大降低，而且對整個金融業(yè)的穩(wěn)定運行產(chǎn)生了巨大威脅，這種不良貸款增多、債券損失迅速加大的態(tài)勢，一方面直接危害銀行資產(chǎn)的安全性、流動性和營利性，使銀

6、行的經(jīng)營風險急劇上升，另一方面因銀行業(yè)務(wù)的高負債經(jīng)營，也存在著加大風險和危害社會公眾利益的可能性。（二）國有商業(yè)銀行信用風險暴露尚不充分，且面臨的風險有加大的趨勢1、由于國有商業(yè)銀行貸款80%以上投向國有企業(yè)，并集中于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)。這些產(chǎn)業(yè)和行業(yè)近年整體經(jīng)濟效益持續(xù)滑坡，銀行的信貸風險逐步加大。2特別值得注意的是，在國內(nèi)有效信貸需求不足的新形勢下，銀行之間的無序競爭加劇，貸款大量向交通、能源、電力、電信等壟斷性行業(yè)、大項目及集團公司、股份公司、上市公司等大企業(yè)集中，客戶群體趨同，存在著風險集聚和形成新的不良貸款的可能，潛在的信貸風險不容忽視。2、伴隨著金融開放和金融改革的深入，國有銀行要按照

7、公司化和股份化的要求進行綜合改革，向社會公眾公開披露經(jīng)營信息，直接進入資本市場，分業(yè)經(jīng)營的界限將趨于模糊。這些既增加了國有商業(yè)銀行經(jīng)營的靈活性，也加大了銀行的風險。一大批有實力、有效益的外資銀行已經(jīng)或即將來華搶攤設(shè)點，帶來的沖擊越來越大，國有商業(yè)銀行面臨著客戶流失、客戶群體邊緣化的危險，信貸風險不斷加大。二、運用法律防范和化解信貸風險的依據(jù)和必要性（一）依據(jù)1、理論依據(jù)。市場經(jīng)濟是法治經(jīng)濟，商業(yè)銀行作為以營利為目的企業(yè)法人，是市場經(jīng)濟的重要主體，對其本身權(quán)利和義務(wù)的規(guī)范，自然依靠法律的力量。完善的法律可以提高銀行的信貸水平，而信貸水平的提高，又會加強銀行系統(tǒng)抵御風險、應(yīng)付危機的能力。以法律對商

8、業(yè)銀行信貸風險進行防范和化解，具有以其他形式控制銀行信貸風險所無可比擬的優(yōu)越性。法律具有其他社會規(guī)范所沒有的強制性、普遍性、穩(wěn)定性。可以在更大程度上，更有效地形成統(tǒng)一的銀行信貸風險防范機制。以法律來防范和化解商業(yè)銀行信貸風險，其理論依據(jù)更具體的在于信貸的法律性質(zhì)。從法律的角度確定信貸的性質(zhì)應(yīng)當把它理解為一種合同關(guān)系，是出借方與借貸方關(guān)于借貸一定對象的協(xié)議，當事人形成的是以債務(wù)人到期償還本金和支付利息為條件的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。銀行則是一種特殊的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，其特殊之處在于，銀行信貸的一方當事人始終是銀行，其標的只能是貨幣?；阢y行信貸對社會經(jīng)濟生活的突出重要性，法律對銀行信貸有著諸多更嚴格的要求。正

9、是基于信貸的法律性質(zhì)，也使嚴格依法管理商業(yè)銀行信貸活動，充分利用法律手段保護信貸安全，成為商業(yè)銀行防范和化解信貸風險的有效途徑。2、事實依據(jù)。整個銀行史都證明著以法律防范和化解商業(yè)銀行信貸風險的必要性、緊迫性和有效性。市場經(jīng)濟國家的實踐證明，無論國家的發(fā)達程度如何，只要形成有健全的銀行信貸風險法律控制機制，就可以在更大程度上有效維護金融業(yè)的良性循環(huán)，相反，如果沒有健全的銀行信貸風險法律控制機制，則其抵御金融危機的能力則必定較弱。銀行產(chǎn)生伊始，并沒有專門的銀行法律體系。隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，以銀行為主體的金融機構(gòu)越來越突現(xiàn)其作為國民經(jīng)濟中樞及社會經(jīng)濟主要調(diào)節(jié)機構(gòu)的重要地位，一旦人們認識到金融機構(gòu)對

10、社會公眾和社會經(jīng)濟穩(wěn)定性的巨大影響，就開始采用法律手段約束相關(guān)的行業(yè)行為。這種法律約束，最初是個別的、間斷的，而后逐漸成為一種標準的、嚴格的、全國性的統(tǒng)一管理。但是以法律手段控制銀行信貸風險得到迅速發(fā)展的原因，最直接地仍源于金融危機帶來的教訓。十八、十九世紀，經(jīng)濟自由主義盛行，反對國家干預、主張放任自流的思想占據(jù)主導地位，雖然銀行立法仍有發(fā)生，但總的說來，對銀行信貸風險的嚴重性認識不足、防范不力。二十世紀三十年代席卷西方的嚴重經(jīng)濟危機中，大批金融機構(gòu)破產(chǎn)倒閉、國際信用瓦解、貨幣制度崩潰，更向社會警示了法治對金融產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的重要意義。此后，以美國為首，德國、瑞士、法國等紛紛效仿，通過了一系列相

11、關(guān)的銀行立法，加強了對銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管，從體制上嚴格防止銀行信貸風險的集中爆發(fā)，以法律防范和化解銀行信貸風險得到了較全面的發(fā)展。1934年到1980年的美國銀行業(yè)，也因此處于一個相當穩(wěn)定的時期。二十世紀九十年代以來，在高科技及其他宏觀環(huán)境的帶動下，世界各國的金融市場日趨自由化，國際金融市場的規(guī)模不斷擴大，表現(xiàn)在外匯市場規(guī)模、國際債券市場、發(fā)展中國家的引資規(guī)模都在持續(xù)增長。另一方面，金融服務(wù)市場的國際化和金融業(yè)競爭的加劇，又導致各國在一定程度上放松了對銀行金融業(yè)的管制，兩相結(jié)合，潛藏的各種銀行信貸風險就很可能集中發(fā)作。英國巴林銀行的倒閉、日本大和銀行風波即是如此。尤其對于發(fā)展中國家而言，現(xiàn)有的銀行

12、法體系大多不健全，銀行內(nèi)控機制不完善，政府對銀行的管制也存在頗多漏洞，自身承受風險的能力又不強，則極易因銀行信貸風險的發(fā)作導致發(fā)生國家經(jīng)濟整體的危機。源于泰國的亞洲金融危機就是這樣爆發(fā)的。一系列在發(fā)達國家和發(fā)展中國家陸續(xù)發(fā)生的金融危機事件，再一次表明了不能放松法律對銀行信貸風險的嚴格控制，應(yīng)當加強國際合作，在跨國銀行服務(wù)日益發(fā)展的今天，形成國際性的金融風險防范和化解的法律機制，已經(jīng)是勢在必行。（二）必要性運用法律來防范和化解信貸風險，在中國有著更為特殊的必要性。新中國成立后，直到1978年，我國的銀行金融體制處于高度集中時期，形成的是以中國人民銀行總行為中心的、全國統(tǒng)一的銀行體系。從1979年

13、開始，中國逐步地實行金融體制改革，形成了以中國人民銀行為中心，以各專業(yè)銀行為主體的新的金融體系結(jié)構(gòu)。為進一步完善這種體系結(jié)構(gòu)，一些全國性商業(yè)銀行、區(qū)域性商業(yè)銀行、信貸合作社和一些非銀行金融機構(gòu)相繼設(shè)立，一些特區(qū)和沿海開放城市還引入了外資銀行。1993年11月，黨的十四屆三中全會把專業(yè)銀行的轉(zhuǎn)軌寫入市場經(jīng)濟框架，通過對四大專業(yè)銀行的改造，建立起了一個完善的中國商業(yè)銀行體系。1993年12月國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定中，也明確要求國家各專業(yè)銀行在政策性業(yè)務(wù)分離出去之后，要盡快轉(zhuǎn)變?yōu)閲猩虡I(yè)銀行，按現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營機制運行。要使商業(yè)銀行的發(fā)展實現(xiàn)改革的預期，必須以規(guī)范化、國際化的經(jīng)營機制作為最高準

14、則，這其中必須要借助于法律的力量。健全防范和化解商業(yè)銀行信貸風險的法律規(guī)范，隨即成為金融立法的一個重要環(huán)節(jié)。幾年前，針對我國國有企業(yè)債務(wù)負擔過重，國有銀行不良資產(chǎn)居高不下的情勢，有關(guān)部門已經(jīng)進行了多方面的探索和實踐。比如，貸改投、兼并破產(chǎn)、下崗分流、減員增效、免息、降息等政策。這些舉措雖然都發(fā)揮了一些作用，但效果都不是十分理想，特別是僅僅依靠國有商業(yè)銀行催收到期貸款和每年提取呆壞帳準備金來核銷歷年積累的巨額不良資產(chǎn)，作用十分有限。從1999年起，我國又成立了四家資產(chǎn)管理公司，本來是希望企業(yè)通過債轉(zhuǎn)股來解決國有銀行不良資產(chǎn)之憂，又解決國有企業(yè)經(jīng)營困難之苦。但現(xiàn)在看來，債轉(zhuǎn)股充其量也只是化解銀行不

15、良資產(chǎn)的治標措施，頁絕非治本之舉，況且債轉(zhuǎn)股在實施之后也沒有起到良好的效果。要從根本上解決長期困擾銀行的過高比例的不良資產(chǎn)問題，唯一的出路就是深化企業(yè)體制和金融體制改革，消除產(chǎn)生不良資產(chǎn)的體制基礎(chǔ)，而這又需要靠完善的法律制度來實現(xiàn)。在我國加入世界貿(mào)易組織以后，外資銀行會較大規(guī)模地進入我國市場。為了在世界貿(mào)易組織的框架內(nèi)，最大程度地保障我國國家和國民的經(jīng)濟利益，健全法制在某種程度上已經(jīng)成為我們的唯一選擇。根據(jù)服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的透明度原則，任何簽字方都必須把影響服務(wù)貿(mào)易的措施的有關(guān)法律、行政命令及其他決定、規(guī)則和辦法在生效以前予以公布。3透明度已經(jīng)成為世界貿(mào)易組織成員的一條重要游戲規(guī)則，它們也是金融開放的前提和精髓。這種原則性的要求，使各國能夠借以保護本國國家和國民利益的手段和工具，就只能是公布的、公眾能夠獲得的規(guī)范性文件。這就要求我們要對現(xiàn)有的商業(yè)銀行法律、法規(guī)進行補充和完善，協(xié)調(diào)現(xiàn)行法律規(guī)定與國際最低標準或國際慣例之間的沖突和不一致，補充法律規(guī)定的漏洞，避免國際法的直接適用?？傊挥许槕?yīng)世界發(fā)展的潮流，以法律手段作為武器，才符合世界貿(mào)易組織在爭端解決機制等方面的要求，從而適應(yīng)入世的挑戰(zhàn)。三、防范和化解商業(yè)銀行信貸風險的法律制度（一）理順政府、財政、銀行及企業(yè)間的法律關(guān)系，創(chuàng)造良好的社會信用環(huán)境隨著中國經(jīng)濟市場化的逐步推進，政府管理