2008金融街物業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目建議書(shū)

1、 2004 Capgemini - All rights reserved20082008年年9 9月月 北京北京金融街物業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目建議書(shū)金融街物業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目建議書(shū)*保密 請(qǐng)勿外傳2 2007BEXCEL - All rights reserved目錄目錄 物業(yè)行業(yè)基本特征介紹物業(yè)行業(yè)基本特征介紹 陸家嘴物業(yè)管理公司案例介紹陸家嘴物業(yè)管理公司案例介紹 遠(yuǎn)卓對(duì)金融街物業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目的理解遠(yuǎn)卓對(duì)金融街物業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目的理解 項(xiàng)目工作方式及收費(fèi)項(xiàng)目工作方式及收費(fèi) 項(xiàng)目組成員介紹項(xiàng)目組成員介紹*保密 請(qǐng)勿外傳3 2007BEXCEL - All rights reserved伴隨房地產(chǎn)市場(chǎng)的高速

2、發(fā)展，我國(guó)物業(yè)管理行業(yè)正逐步獨(dú)立化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展伴隨房地產(chǎn)市場(chǎng)的高速發(fā)展，我國(guó)物業(yè)管理行業(yè)正逐步獨(dú)立化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)配套房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)配套初步市場(chǎng)化發(fā)展初步市場(chǎng)化發(fā)展規(guī)?；?、集團(tuán)化發(fā)展規(guī)?；⒓瘓F(tuán)化發(fā)展 從屬于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商 配套開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)發(fā)展，多作為開(kāi)發(fā)商成本性業(yè)務(wù)單元 物業(yè)管理企業(yè)受制于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的利益要求，面臨眾多無(wú)法克服的發(fā)展障礙 伴隨物業(yè)市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)張，業(yè)務(wù)維權(quán)意識(shí)覺(jué)醒，政府相關(guān)管理部門(mén)對(duì)物業(yè)行業(yè)加強(qiáng)規(guī)范性管理 受外部環(huán)境及潛在利益沖突影響，房地產(chǎn)公司逐步將物業(yè)管理公司獨(dú)立化發(fā)展 物業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展條件更趨成熟 未來(lái)35年物業(yè)公司專(zhuān)業(yè)化、規(guī)?；?、集團(tuán)化發(fā)展將逐步提速*保密 請(qǐng)勿外傳4

3、2007BEXCEL - All rights reserved現(xiàn)階段我國(guó)物業(yè)管理行業(yè)發(fā)展有如下發(fā)展趨勢(shì)：現(xiàn)階段我國(guó)物業(yè)管理行業(yè)發(fā)展有如下發(fā)展趨勢(shì)： 從自建自管到建管分離從自建自管到建管分離 物業(yè)管理公司角色轉(zhuǎn)變物業(yè)管理公司角色轉(zhuǎn)變 行業(yè)兼并整合加速行業(yè)兼并整合加速 產(chǎn)業(yè)盈利能力逐步提升產(chǎn)業(yè)盈利能力逐步提升*保密 請(qǐng)勿外傳5 2007BEXCEL - All rights reserved物業(yè)管理行業(yè)逐步實(shí)現(xiàn)建管分離，物業(yè)管理公司將也甲方物業(yè)向第三方物業(yè)物業(yè)管理行業(yè)逐步實(shí)現(xiàn)建管分離，物業(yè)管理公司將也甲方物業(yè)向第三方物業(yè)轉(zhuǎn)變轉(zhuǎn)變國(guó)家建設(shè)部、地方房地產(chǎn)主管部門(mén)積極倡導(dǎo)物業(yè)管理項(xiàng)目的公開(kāi)招標(biāo)制度 對(duì)

4、開(kāi)發(fā)商而言，建管分離方式更有益成本較低服務(wù)意識(shí)不強(qiáng)管理經(jīng)驗(yàn)不足前期介入專(zhuān)業(yè)知識(shí)不夠 能基本完成物管服務(wù)工作 不能促進(jìn)后期銷(xiāo)售 限于服務(wù)管理規(guī)模及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，虧本的可能性較大成本適中 服務(wù)意識(shí)實(shí)力較強(qiáng)管理經(jīng)驗(yàn)豐富前期介入可提出促進(jìn)銷(xiāo)售的專(zhuān)業(yè)建議 客戶(hù)資源的整合、共享提升企業(yè)及物業(yè)品牌形象對(duì)消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)具促進(jìn)作用國(guó)際經(jīng)驗(yàn)也表明第三方物業(yè)更有可持續(xù)發(fā)展?jié)摿γ绹?guó)紐約、芝加哥85%的物業(yè)企業(yè)采用第三方物業(yè)管理模式；我國(guó)的香港，95%的物業(yè)由“第三方”管理 VS 受政策、開(kāi)發(fā)商傾向以及行業(yè)自身發(fā)展?jié)摿θ矫嬉蛩赜绊?，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)和物業(yè)管理企業(yè)分離將成為趨勢(shì) 物業(yè)管理公司獲取項(xiàng)目方式由自建自管向建管分離轉(zhuǎn)變*

5、保密 請(qǐng)勿外傳6 2007BEXCEL - All rights reserved物業(yè)管理公司正由服務(wù)者向管理者的角色轉(zhuǎn)變，未來(lái)可能還會(huì)成為經(jīng)營(yíng)者物業(yè)管理公司正由服務(wù)者向管理者的角色轉(zhuǎn)變，未來(lái)可能還會(huì)成為經(jīng)營(yíng)者服務(wù)者服務(wù)者管理者管理者經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)者 從1981年深圳設(shè)立第一家物業(yè)管理公司以來(lái)，物業(yè)管理公司主要從事著保安、保潔、代收費(fèi)用等基礎(chǔ)服務(wù) 行業(yè)處于微利狀態(tài)，半數(shù)以上不盈利 行業(yè)領(lǐng)先的物業(yè)管理公司已經(jīng)基本完成或正在進(jìn)行從服務(wù)者向管理者轉(zhuǎn)變，將技術(shù)含量低的基礎(chǔ)服物業(yè)分離，物業(yè)管理公司專(zhuān)注于管理 角色轉(zhuǎn)變使公司的獲利能力大大提高 國(guó)內(nèi)龍頭物業(yè)管理公司的獲利能力較國(guó)際領(lǐng)先水平仍有差距，為提高獲利能

6、力，物業(yè)管理公司開(kāi)始經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新型增值業(yè)務(wù)，角色可能再次從管理者轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)營(yíng)者*保密 請(qǐng)勿外傳7 2007BEXCEL - All rights reserved物業(yè)管理行業(yè)快速發(fā)展，產(chǎn)業(yè)整合加速，預(yù)計(jì)未來(lái)產(chǎn)業(yè)集中度將進(jìn)一步提高物業(yè)管理行業(yè)快速發(fā)展，產(chǎn)業(yè)整合加速，預(yù)計(jì)未來(lái)產(chǎn)業(yè)集中度將進(jìn)一步提高三級(jí)及以下資質(zhì)物業(yè)公司占絕大部分三級(jí)及以下資質(zhì)物業(yè)公司占絕大部分平均管理面積小，兩極分化嚴(yán)重平均管理面積小，兩極分化嚴(yán)重*物業(yè)公司平均管理物業(yè)面積物業(yè)公司平均管理物業(yè)面積單位：萬(wàn)平方米單位：萬(wàn)平方米數(shù)據(jù)來(lái)源：全國(guó)物業(yè)管理公司生存狀況調(diào)查，范圍涵蓋包括協(xié)會(huì)會(huì)員及其他物業(yè)管理公司的合計(jì)4600個(gè)企業(yè)*說(shuō)明說(shuō)明由于很

7、多非會(huì)員的小型公司沒(méi)有參加此次調(diào)查，因此根據(jù)此次調(diào)查結(jié)果得出的二、三級(jí)單位數(shù)量會(huì)高于實(shí)際情況一級(jí)物業(yè)公司的平均管理面積遠(yuǎn)高于三級(jí)公司平均值，而陸家嘴等收入過(guò)億的國(guó)內(nèi)頂級(jí)公司的管理面積是三級(jí)平均水平的100倍以上各級(jí)資質(zhì)物業(yè)公司數(shù)量各級(jí)資質(zhì)物業(yè)公司數(shù)量*保密 請(qǐng)勿外傳8 2007BEXCEL - All rights reserved附：物業(yè)管理公司資質(zhì)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)及相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格附：物業(yè)管理公司資質(zhì)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)及相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)資質(zhì)等級(jí)資質(zhì)等級(jí)一級(jí)一級(jí)二級(jí)二級(jí)三級(jí)三級(jí)注冊(cè)資金注冊(cè)資金500萬(wàn)300萬(wàn)50萬(wàn)人員人員要求要求1 1專(zhuān)業(yè)人員專(zhuān)業(yè)人員302010中級(jí)職稱(chēng)中級(jí)職稱(chēng)20105建筑建筑面積面積

8、基數(shù)基數(shù)2 2多層住宅多層住宅200100未作規(guī)定高層住宅高層住宅10050獨(dú)立式住宅獨(dú)立式住宅158商業(yè)物業(yè)商業(yè)物業(yè)50201：工程、財(cái)務(wù)等業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人具有相應(yīng)專(zhuān)業(yè)中級(jí)以上職稱(chēng) 2：要求一級(jí)、二級(jí)資質(zhì)的物業(yè)管理公司公司管理兩種類(lèi)型以上物業(yè)，并且管理各類(lèi)物業(yè)的房屋建筑面積分別占相應(yīng)計(jì)算基數(shù)的百分比之和不低于100 資料來(lái)源：物業(yè)管理企業(yè)資質(zhì)管理辦法，建設(shè)部資質(zhì)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)資質(zhì)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)不同資質(zhì)可承接業(yè)務(wù)不同資質(zhì)可承接業(yè)務(wù) 一級(jí)資質(zhì)物業(yè)服務(wù)企業(yè)可以承接各種物業(yè)管理項(xiàng)目 二級(jí)資質(zhì)物業(yè)服務(wù)企業(yè)可以承接30萬(wàn)平方米以下的住宅項(xiàng)目和8萬(wàn)平方米以下的非住宅項(xiàng)目的物業(yè)管理業(yè)務(wù) 三級(jí)資質(zhì)物業(yè)服務(wù)企業(yè)可以承接20萬(wàn)平方

9、米以下住宅項(xiàng)目和5萬(wàn)平方米以下非住宅項(xiàng)目的物業(yè)管理業(yè)務(wù)*保密 請(qǐng)勿外傳9 2007BEXCEL - All rights reserved在過(guò)渡時(shí)期，物業(yè)行業(yè)盈利性仍然較差，半數(shù)以上國(guó)內(nèi)物業(yè)管理公司處于虧在過(guò)渡時(shí)期，物業(yè)行業(yè)盈利性仍然較差，半數(shù)以上國(guó)內(nèi)物業(yè)管理公司處于虧損狀態(tài)損狀態(tài)數(shù)據(jù)來(lái)源：全國(guó)物業(yè)管理行業(yè)生存狀況調(diào)查報(bào)告由于參與調(diào)查的企業(yè)主要是協(xié)會(huì)會(huì)員，而多數(shù)規(guī)模較小的企業(yè)沒(méi)有參加，因此行業(yè)盈利水平會(huì)低于基于調(diào)查得出的數(shù)據(jù)盈虧企業(yè)比例盈虧企業(yè)比例 行業(yè)總體營(yíng)業(yè)收入277億元 總體獲利15億元 每個(gè)公司平均利潤(rùn)82.1萬(wàn)元 行業(yè)平均利潤(rùn)率5%*平均獲利水平平均獲利水平*保密 請(qǐng)勿外傳10 20

10、07BEXCEL - All rights reserved與國(guó)際上先進(jìn)的物業(yè)管理公司相比，國(guó)內(nèi)領(lǐng)先物業(yè)企業(yè)盈利能力有大幅提升與國(guó)際上先進(jìn)的物業(yè)管理公司相比，國(guó)內(nèi)領(lǐng)先物業(yè)企業(yè)盈利能力有大幅提升空間空間上海陸家嘴上海陸家嘴香港戴德梁行香港戴德梁行 注注 管理面積管理面積（萬(wàn)平方米）（萬(wàn)平方米）2000200010001000員工人數(shù)員工人數(shù)6300630030003000年收入年收入（億人民幣）（億人民幣）約約3 3億億約約2020億億注： 此處為戴德梁行在中國(guó)開(kāi)展業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)陸家嘴與戴德梁行數(shù)據(jù)比較陸家嘴與戴德梁行數(shù)據(jù)比較說(shuō)明說(shuō)明 上海陸家嘴在中國(guó)管理的物業(yè)面積和員工人數(shù)大約是戴德梁行的2倍，但

11、收入不足其1/6 這說(shuō)明即使是本土業(yè)內(nèi)龍頭企業(yè)，其物業(yè)管理效率和人員產(chǎn)出效率仍遠(yuǎn)低于世界先進(jìn)水平*保密 請(qǐng)勿外傳11 2007BEXCEL - All rights reserved目錄目錄 物業(yè)行業(yè)基本特征介紹物業(yè)行業(yè)基本特征介紹 陸家嘴物業(yè)管理公司案例介紹陸家嘴物業(yè)管理公司案例介紹 遠(yuǎn)卓對(duì)金融街物業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目的理解遠(yuǎn)卓對(duì)金融街物業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目的理解 項(xiàng)目工作方式及收費(fèi)項(xiàng)目工作方式及收費(fèi) 項(xiàng)目組成員介紹項(xiàng)目組成員介紹*保密 請(qǐng)勿外傳12 2007BEXCEL - All rights reserved上海陸家嘴物業(yè)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)上海陸家嘴物業(yè)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“陸家嘴物業(yè)陸家嘴

12、物業(yè)”）成立于）成立于19921992年，年，目前已成為國(guó)內(nèi)規(guī)模領(lǐng)先的物業(yè)管理公司目前已成為國(guó)內(nèi)規(guī)模領(lǐng)先的物業(yè)管理公司陸家嘴物業(yè)概況陸家嘴物業(yè)概況股東、資本股東、資本經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)范圍 管理類(lèi)型包括辦公樓、商業(yè)物業(yè)、會(huì)展物業(yè)、公眾物業(yè)、教衛(wèi)物業(yè)、廠房、酒店、別墅、公寓及中高檔住宅小區(qū)等 管理物業(yè)總面積達(dá)2000多萬(wàn)平方米，居全國(guó)物業(yè)管理公司首位業(yè)務(wù)分布業(yè)務(wù)分布 物業(yè)管理范圍延伸到江蘇、浙江、天津、山東等省市，上海市之外的物業(yè)管理范圍達(dá)500萬(wàn)平方米左右 物業(yè)管理咨詢(xún)業(yè)務(wù)已經(jīng)覆蓋全國(guó)范圍 上海陸家嘴（集團(tuán)）有限公司和上海陸家嘴房產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司共同投資組建，注冊(cè)資本3410萬(wàn)元 *保密 請(qǐng)勿外傳13

13、 2007BEXCEL - All rights reserved陸家嘴的經(jīng)營(yíng)模式逐漸由甲方物業(yè)公司向高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的第三方物業(yè)公司陸家嘴的經(jīng)營(yíng)模式逐漸由甲方物業(yè)公司向高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的第三方物業(yè)公司轉(zhuǎn)變轉(zhuǎn)變說(shuō)明說(shuō)明甲方物業(yè)甲方物業(yè)第三方物業(yè)第三方物業(yè) 按照國(guó)際通行劃分，物業(yè)管理公司的經(jīng)營(yíng)模式一般分甲方物業(yè)和第三方物業(yè)兩種 前者依托于上級(jí)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，承接本集團(tuán)開(kāi)發(fā)的物業(yè)項(xiàng)目，母公司對(duì)于他們往往只有服務(wù)要求沒(méi)有盈利要求，只要房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商實(shí)力雄厚，物業(yè)公司就不會(huì)有生存壓力 后者需要自行獲取業(yè)務(wù)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)更大 陸家嘴物業(yè)設(shè)立時(shí)被定為為服務(wù)于房地產(chǎn)公司的甲方物業(yè)，旨在提高房地產(chǎn)公司的售后服務(wù)水平

14、 萬(wàn)科物業(yè)、賽格物業(yè)等排在中國(guó)物業(yè)公司百?gòu)?qiáng)前列的物業(yè)公司都與房地產(chǎn)公司存在這種隸屬關(guān)系 國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明第三方物業(yè)更有可持續(xù)發(fā)展?jié)摿γ绹?guó)紐約、芝加哥85%的物業(yè)企業(yè)采用第三方物業(yè)管理模式我國(guó)的香港，95%的物業(yè)由“第三方”管理 陸家嘴物業(yè)意識(shí)到成為市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)的第三方物業(yè)公司更有發(fā)展前途*保密 請(qǐng)勿外傳14 2007BEXCEL - All rights reserved公司采取了矩陣式組織構(gòu)架以適應(yīng)規(guī)?；瘮U(kuò)張、跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的管理要求公司采取了矩陣式組織構(gòu)架以適應(yīng)規(guī)?；瘮U(kuò)張、跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的管理要求總經(jīng)理總經(jīng)濟(jì)師總會(huì)計(jì)師總工程師企業(yè)發(fā)展部人力資源部計(jì)劃財(cái)務(wù)部審計(jì)法務(wù)部投資管理部培訓(xùn)中心理論研究室副總經(jīng)理副

15、總經(jīng)理副總經(jīng)理物業(yè)管理部品質(zhì)保證部各物業(yè)分公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部96916平臺(tái)物業(yè)顧問(wèn)部信息服務(wù)公司物流中心物業(yè)服務(wù)公司投資企業(yè)合作企業(yè)陸家嘴的矩陣式組織構(gòu)架陸家嘴的矩陣式組織構(gòu)架陸家嘴組織構(gòu)架特點(diǎn)陸家嘴組織構(gòu)架特點(diǎn) 成立了理論研究室、品質(zhì)保證部和培訓(xùn)中心 對(duì)物業(yè)分公司實(shí)行分項(xiàng)管理、實(shí)行分項(xiàng)管理、分地區(qū)管理分地區(qū)管理。分項(xiàng)管理體現(xiàn)在將公司的物業(yè)按服務(wù)類(lèi)型分類(lèi)，分公司包括辦公樓物業(yè)分公司、分公司包括辦公樓物業(yè)分公司、公眾物業(yè)分公司、院校物業(yè)分公眾物業(yè)分公司、院校物業(yè)分公司、別墅物業(yè)分公司、住宅公司、別墅物業(yè)分公司、住宅物業(yè)分公司物業(yè)分公司；分地區(qū)管理體現(xiàn)分地區(qū)管理體現(xiàn)在按樓盤(pán)的地域來(lái)劃分分公司，在按樓盤(pán)

16、的地域來(lái)劃分分公司，分為浙江分公司、江蘇分公司等。 把管理和服務(wù)分開(kāi)，成立了獨(dú)立的物業(yè)服務(wù)公司，便于整體服務(wù)質(zhì)量的提升。*保密 請(qǐng)勿外傳15 2007BEXCEL - All rights reserved陸家嘴物業(yè)關(guān)注非居住物業(yè)經(jīng)營(yíng)獲利水平高的特征，在物業(yè)管理面積不變的陸家嘴物業(yè)關(guān)注非居住物業(yè)經(jīng)營(yíng)獲利水平高的特征，在物業(yè)管理面積不變的情況下，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)年均增速達(dá)到情況下，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)年均增速達(dá)到10%10%*非居住物業(yè)管理面積占比逐年提高非居住物業(yè)管理面積占比逐年提高單位：?jiǎn)挝唬?2004、2006年陸家嘴物業(yè)收入、利潤(rùn)年陸家嘴物業(yè)收入、利潤(rùn)單位：萬(wàn)元單位：萬(wàn)元*2004、2006年陸家嘴物業(yè)利潤(rùn)

17、率年陸家嘴物業(yè)利潤(rùn)率*單位：?jiǎn)挝唬?說(shuō)明說(shuō)明 根據(jù)規(guī)定，物業(yè)管理公司居住物業(yè)管理費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)遵循微利原則 寫(xiě)字樓、商場(chǎng)等非居住物業(yè)使用者更注重物業(yè)管理公司的服務(wù)和品牌，價(jià)格敏感度較低，業(yè)務(wù)利潤(rùn)率較高 提高非居住物業(yè)管理面積比重能夠有效提高收入和獲利水平*保密 請(qǐng)勿外傳16 2007BEXCEL - All rights reserved角色定位方面，陸家嘴完成了從角色定位方面，陸家嘴完成了從“保姆保姆”到到“管家管家”的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了管理和的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了管理和服務(wù)職能的分離服務(wù)職能的分離保姆：服務(wù)提供者保姆：服務(wù)提供者 陸家嘴物業(yè)是“保姆”型服務(wù)理念的始創(chuàng)者 “保姆”理念宗旨是為業(yè)主提供全面、

18、方便、及時(shí)、人性化的服務(wù) “保姆”服務(wù)理念曾引導(dǎo)陸家嘴物業(yè)走向輝煌管家：服務(wù)集成商管家：服務(wù)集成商 服務(wù)種類(lèi)增多、專(zhuān)業(yè)化要求提高：物業(yè)公司管理和服務(wù)分離成為趨勢(shì) 陸家嘴通過(guò)三種方式進(jìn)行分離： 分離外包 組建專(zhuān)業(yè)服務(wù)公司 與品牌專(zhuān)業(yè)公司強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合 開(kāi)通了“96916”服務(wù)信息平臺(tái)作為物業(yè)管理與作業(yè)分離的信息支撐 *保密 請(qǐng)勿外傳17 2007BEXCEL - All rights reserved陸家嘴物業(yè)針對(duì)不同服務(wù)項(xiàng)目采取不同的經(jīng)營(yíng)方式，公司剝離低端的勞務(wù)密陸家嘴物業(yè)針對(duì)不同服務(wù)項(xiàng)目采取不同的經(jīng)營(yíng)方式，公司剝離低端的勞務(wù)密集型業(yè)務(wù)，并逐步向管理密集型、技術(shù)密集型的高端模式演進(jìn)集型業(yè)務(wù)，并逐步向

19、管理密集型、技術(shù)密集型的高端模式演進(jìn)外包外包設(shè)立服務(wù)公司經(jīng)營(yíng)設(shè)立服務(wù)公司經(jīng)營(yíng)建立合作關(guān)系建立合作關(guān)系選擇依據(jù)選擇依據(jù)項(xiàng)目舉例項(xiàng)目舉例 技術(shù)含量低 服務(wù)利潤(rùn)率低 人員素質(zhì)要求不高 項(xiàng)目收益性較好或?qū)ξ飿I(yè)管理重要程度較高 人員素質(zhì)要求較高，有助于公司形成人力資源方面的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) 項(xiàng)目技術(shù)要求高、專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)，公司目前沒(méi)有足夠資源獨(dú)立開(kāi)展保潔、綠化 、保安1、清洗設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)2設(shè)備維修保養(yǎng)、房屋裝修說(shuō)明說(shuō)明1：截至2006年保安已有8個(gè)項(xiàng)目外包分離，計(jì)劃在一年內(nèi)將所有保安項(xiàng)目外包分離2：設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)是公司重點(diǎn)培養(yǎng)人力資源能力的項(xiàng)目，對(duì)于有能力自行經(jīng)營(yíng)的由陸家嘴服務(wù)公司經(jīng)營(yíng)；對(duì)于目前尚沒(méi)有足夠能力自營(yíng)

20、的采取與品牌服務(wù)公司合作模式發(fā)展*保密 請(qǐng)勿外傳18 2007BEXCEL - All rights reserved陸家嘴物業(yè)設(shè)立了獨(dú)特的陸家嘴物業(yè)設(shè)立了獨(dú)特的9691696916信息平臺(tái)確保了管理和服務(wù)分離后能夠向業(yè)信息平臺(tái)確保了管理和服務(wù)分離后能夠向業(yè)主及時(shí)提供服務(wù)主及時(shí)提供服務(wù) 96916服務(wù)模式服務(wù)模式96916平臺(tái)業(yè)主所在地管理處所在地服務(wù)公司或合作伙伴業(yè)主致電30分鐘內(nèi)解決問(wèn)題無(wú)人接聽(tīng)陸家嘴物業(yè)應(yīng)急維修隊(duì)96916平臺(tái)概況平臺(tái)概況 全國(guó)首個(gè)物業(yè)服務(wù)信息平臺(tái)，以呼叫中心為載體，為管理與服務(wù)分離提供信息支撐 開(kāi)通的服務(wù)項(xiàng)目主要有樓宇供水泵、空調(diào)、電梯、電子設(shè)備、房屋、水電維修、建筑物

21、清潔、綠化養(yǎng)護(hù)、家政服務(wù) 上海浦東新區(qū)政府為進(jìn)一步提升新區(qū)范圍內(nèi)的物業(yè)管理水平，采用購(gòu)買(mǎi)服務(wù)方式，于2004年7月將 “969l6” 平臺(tái)提升為浦東新區(qū)“96916”物業(yè)服務(wù)信息平臺(tái) 96916平臺(tái)在作為連接管理和服務(wù)的橋梁的同時(shí)，也為公司帶來(lái)收益，成為新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)業(yè)主電話(huà)*保密 請(qǐng)勿外傳19 2007BEXCEL - All rights reserved陸家嘴物業(yè)通過(guò)人力資源調(diào)整，降低運(yùn)營(yíng)成本、建立企業(yè)人力資源方面的核陸家嘴物業(yè)通過(guò)人力資源調(diào)整，降低運(yùn)營(yíng)成本、建立企業(yè)人力資源方面的核心競(jìng)爭(zhēng)力心競(jìng)爭(zhēng)力提高員工素質(zhì)提高員工素質(zhì)精簡(jiǎn)員工人數(shù)精簡(jiǎn)員工人數(shù) 物業(yè)管理行業(yè)具有勞動(dòng)密集型特點(diǎn)，人員綜合

22、素質(zhì)相對(duì)較低； 通過(guò)如下舉措提高員工素質(zhì) 管理處經(jīng)理以上的干部必須達(dá)到本科學(xué)歷；分公司總經(jīng)理以上的干部必須達(dá)到研究生學(xué)歷；要求所有管理處經(jīng)理以上的員工，三年內(nèi)成為注冊(cè)物業(yè)管理師 在鼓勵(lì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員提升方面，公司也推出了相應(yīng)的政策。鼓勵(lì)所有員工通過(guò)進(jìn)修提升自己的學(xué)歷，提升自己的專(zhuān)業(yè)水準(zhǔn)。每提升一個(gè)臺(tái)階，公司給予提升工資的獎(jiǎng)勵(lì) 公司員工收入不斷提高，高昂的人工費(fèi)用成為影響公司盈利性的沉重負(fù)擔(dān) 通過(guò)將技術(shù)含量低、人員素質(zhì)要求低的服務(wù)業(yè)務(wù)分離的方式減少員工數(shù)量，由2004年的8000人精簡(jiǎn)至2006年的6300人，公司的最終目標(biāo)是1000人，主要由管理人員和專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員構(gòu)成由勞動(dòng)密集型的初級(jí)由勞動(dòng)密集

23、型的初級(jí)管理管理向知識(shí)、技術(shù)密集型的高端服務(wù)模式轉(zhuǎn)變向知識(shí)、技術(shù)密集型的高端服務(wù)模式轉(zhuǎn)變*保密 請(qǐng)勿外傳20 2007BEXCEL - All rights reserved目錄目錄 物業(yè)行業(yè)基本特征介紹物業(yè)行業(yè)基本特征介紹 陸家嘴物業(yè)管理公司案例介紹陸家嘴物業(yè)管理公司案例介紹 遠(yuǎn)卓對(duì)金融街物業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目的理解遠(yuǎn)卓對(duì)金融街物業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目的理解 項(xiàng)目工作方式及收費(fèi)項(xiàng)目工作方式及收費(fèi) 項(xiàng)目組成員介紹項(xiàng)目組成員介紹*保密 請(qǐng)勿外傳21 2007BEXCEL - All rights reserved金融街物業(yè)近年來(lái)物管面積迅速擴(kuò)張，管理復(fù)雜度大大提升，公司管理層希金融街物業(yè)近年來(lái)物管面積迅速擴(kuò)張

24、，管理復(fù)雜度大大提升，公司管理層希望以財(cái)務(wù)管控為突破口，夯實(shí)管理基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)的騰飛望以財(cái)務(wù)管控為突破口，夯實(shí)管理基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)的騰飛 金融街物業(yè)成立于1994年5月，隸屬于北京華融綜合投資公司，2004年獲得以及物業(yè)管理企業(yè)一級(jí)資質(zhì) 公司目前在管項(xiàng)目涉及寫(xiě)字樓、住宅等兩大物業(yè)類(lèi)型，管理總面積170萬(wàn)余平米 寫(xiě)字樓物業(yè)項(xiàng)目：通泰大廈、富凱大廈、金陽(yáng)大廈、西環(huán)廣場(chǎng)、鑫茂大廈、德勝（國(guó)際）、寫(xiě)字樓物業(yè)項(xiàng)目：通泰大廈、富凱大廈、金陽(yáng)大廈、西環(huán)廣場(chǎng)、鑫茂大廈、德勝（國(guó)際）、尚城、平安綜合樓以及金融街尚城、平安綜合樓以及金融街F1F1、F2F2、G2G2項(xiàng)目等高檔商務(wù)樓和公寓項(xiàng)目等高檔商務(wù)樓和公

25、寓 住宅物業(yè)：融澤府、盈華盛嘉、龍澤苑小區(qū)、西馬小區(qū)等住宅物業(yè)：融澤府、盈華盛嘉、龍澤苑小區(qū)、西馬小區(qū)等 目前公司物管項(xiàng)目目前仍以甲方物業(yè)為主，并逐步加大第三方物業(yè)的拓展力度 另外，公司以北京為核心，逐步向天津高端物業(yè)市場(chǎng)擴(kuò)張 金融街物業(yè)目前已經(jīng)明確了未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展方向，目前希望借助咨詢(xún)公司的力量以財(cái)務(wù)管控為切入口，規(guī)范公司內(nèi)部管理體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)多物業(yè)類(lèi)型、規(guī)模化、跨地域發(fā)展。*保密 請(qǐng)勿外傳22 2007BEXCEL - All rights reserved財(cái)務(wù)控制財(cái)務(wù)控制交易處理交易處理決策支持決策支持關(guān)帳項(xiàng)目?jī)r(jià)值分析關(guān)鍵指標(biāo)評(píng)定財(cái)務(wù)計(jì)劃付款控制投融資計(jì)劃匹配業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)與分析預(yù)算滾動(dòng)預(yù)測(cè)現(xiàn)金流

26、預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)與管理報(bào)告政策與程序內(nèi)部審計(jì)對(duì)帳核算結(jié)算抵銷(xiāo)出納目標(biāo)設(shè)定與分解遠(yuǎn)卓研究認(rèn)為，現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理包涵三個(gè)層次遠(yuǎn)卓研究認(rèn)為，現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理包涵三個(gè)層次*保密 請(qǐng)勿外傳23 2007BEXCEL - All rights reserved交易業(yè)務(wù)處理交易業(yè)務(wù)處理10%20%70%財(cái)務(wù)控制財(cái)務(wù)控制決策決策支持支持20%30%50%決策決策支持支持財(cái)務(wù)控制財(cái)務(wù)控制交易業(yè)務(wù)處理交易業(yè)務(wù)處理交易業(yè)務(wù)處理交易業(yè)務(wù)處理20%50%30%財(cái)務(wù)控制財(cái)務(wù)控制決策決策支持支持小企業(yè)小企業(yè)中型企業(yè)中型企業(yè)大型企業(yè)大型企業(yè)不同發(fā)展階段，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)不同不同發(fā)展階段，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)不同*保密 請(qǐng)勿外傳2

27、4 2007BEXCEL - All rights reserved交易業(yè)務(wù)處理交易業(yè)務(wù)處理10%20%70%財(cái)務(wù)控制財(cái)務(wù)控制決策決策支持支持 準(zhǔn)確反映經(jīng)營(yíng)成果是企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)工作的第一需要 合法合規(guī)的滿(mǎn)足外部報(bào)表需要是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn) 財(cái)務(wù)控制往往與業(yè)務(wù)控制合一，有直線領(lǐng)導(dǎo)直接控制 以事后反映為主，很少事前控制 經(jīng)營(yíng)者多數(shù)依據(jù)自身經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行決策在企業(yè)發(fā)展初期，決策鏈條比較短，分級(jí)授權(quán)相對(duì)較少，作為職能人員的財(cái)務(wù)人員一般處于從屬地位，以事后決算工作為主在企業(yè)發(fā)展初期，以交易業(yè)務(wù)處理為核心的會(huì)計(jì)核算工作是財(cái)務(wù)管理的重心，在企業(yè)發(fā)展初期，以交易業(yè)務(wù)處理為核心的會(huì)計(jì)核算工作是財(cái)務(wù)管理的重心，財(cái)務(wù)控制和決

28、策支持職能相對(duì)較弱財(cái)務(wù)控制和決策支持職能相對(duì)較弱*保密 請(qǐng)勿外傳25 2007BEXCEL - All rights reserved交易業(yè)務(wù)處理交易業(yè)務(wù)處理50%30%20%財(cái)務(wù)控制財(cái)務(wù)控制決策決策支持支持 交易業(yè)務(wù)處理發(fā)展滯后于財(cái)務(wù)職能的擴(kuò)展，在財(cái)務(wù)職能的比重繼續(xù)降低 總部對(duì)各單位控制方式從過(guò)程控制更多轉(zhuǎn)向結(jié)果控制轉(zhuǎn)變 財(cái)務(wù)控制工作向基層財(cái)務(wù)單位轉(zhuǎn)移 如何準(zhǔn)確有效評(píng)價(jià)各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，成為財(cái)務(wù)管理工作的重點(diǎn)工作之一 如何為最高經(jīng)營(yíng)層提供更加準(zhǔn)確的決策依據(jù)是財(cái)務(wù)管理面臨的重要問(wèn)題由于企業(yè)的規(guī)模變大，企業(yè)財(cái)務(wù)職能一般呈現(xiàn)兩級(jí)管理，總部的財(cái)務(wù)職能從控制向決策支持進(jìn)一步發(fā)展當(dāng)企業(yè)發(fā)展成為大型集

29、團(tuán)企業(yè)，財(cái)務(wù)管理的重心向決策支持轉(zhuǎn)移當(dāng)企業(yè)發(fā)展成為大型集團(tuán)企業(yè)，財(cái)務(wù)管理的重心向決策支持轉(zhuǎn)移*保密 請(qǐng)勿外傳26 2007BEXCEL - All rights reserved集團(tuán)財(cái)務(wù)管理集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的基本內(nèi)容的基本內(nèi)容財(cái)務(wù)人員管理多層次的審計(jì)監(jiān)督子公司業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)全面預(yù)算管理產(chǎn)權(quán)事務(wù)管理財(cái)務(wù)權(quán)限管理會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)核算管理集團(tuán)公司派駐董事、監(jiān)事管理 財(cái)務(wù)人員管理財(cái)務(wù)權(quán)限管理會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)核算管理全面預(yù)算管理內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督派出董事、監(jiān)事管理子公司業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)產(chǎn)權(quán)事務(wù)管理集團(tuán)財(cái)務(wù)管理一般包括以下八個(gè)環(huán)節(jié)，在不同的管控模式下，總部對(duì)下屬單集團(tuán)財(cái)務(wù)管理一般包括以下八個(gè)環(huán)節(jié)，在不同的管控模式下，總部對(duì)下屬單位的

30、財(cái)務(wù)管控深度有所區(qū)別位的財(cái)務(wù)管控深度有所區(qū)別*保密 請(qǐng)勿外傳27 2007BEXCEL - All rights reserved典型的統(tǒng)一集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理結(jié)構(gòu)典型的統(tǒng)一集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理結(jié)構(gòu)總部分部/子公司（強(qiáng)受控）預(yù)算控制資金集中業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估會(huì)計(jì)控制審計(jì) 集團(tuán)戰(zhàn)略 財(cái)務(wù)計(jì)劃 投融資計(jì)劃總部分部/子公司（強(qiáng)受控）預(yù)算控制資金集中業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估會(huì)計(jì)控制審計(jì) 集團(tuán)戰(zhàn)略 財(cái)務(wù)計(jì)劃 投融資計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃：財(cái)務(wù)計(jì)劃：由集團(tuán)主導(dǎo)制定；投融資計(jì)劃：投融資計(jì)劃：由各分部申報(bào)需求，由集團(tuán)統(tǒng)一制定整體投融資計(jì)劃；預(yù)算控制：預(yù)算控制：總部對(duì)各分部實(shí)行嚴(yán)格的預(yù)算控制，預(yù)算內(nèi)授權(quán)支出，預(yù)算外逐項(xiàng)嚴(yán)格審批；資金集中：資金集中：總部通過(guò)內(nèi)

31、部銀行或者財(cái)務(wù)公司等方式實(shí)現(xiàn)資金的集中統(tǒng)一控制，多采用收支兩條線管理；業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估：業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估：集團(tuán)統(tǒng)一對(duì)各下屬單位進(jìn)行績(jī)效評(píng)估，甚至對(duì)下屬單位的具體業(yè)務(wù)或者職能部門(mén)進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估；會(huì)計(jì)控制：會(huì)計(jì)控制：集團(tuán)通過(guò)嚴(yán)格的會(huì)計(jì)制度和詳盡的會(huì)計(jì)報(bào)表實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)控制，在條件成熟通常采取統(tǒng)一核算或者采取遠(yuǎn)程監(jiān)控方式；審計(jì)：審計(jì)：集團(tuán)對(duì)下屬單位進(jìn)行定期審計(jì)和各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。典型特點(diǎn)典型特點(diǎn)在統(tǒng)一財(cái)務(wù)管控模式下，集團(tuán)財(cái)務(wù)部對(duì)下屬單位的財(cái)務(wù)控制能力最強(qiáng)在統(tǒng)一財(cái)務(wù)管控模式下，集團(tuán)財(cái)務(wù)部對(duì)下屬單位的財(cái)務(wù)控制能力最強(qiáng)*保密 請(qǐng)勿外傳28 2007BEXCEL - All rights reserved典型的分權(quán)型集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理結(jié)構(gòu)

32、典型的分權(quán)型集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理結(jié)構(gòu)總部 財(cái)務(wù)目標(biāo)分部/子公司（弱受控） 部門(mén)戰(zhàn)略 財(cái)務(wù)計(jì)劃 投融資計(jì)劃上報(bào)預(yù)算上交利潤(rùn)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)財(cái)務(wù)目標(biāo)：財(cái)務(wù)目標(biāo)：由集團(tuán)和各下屬單位協(xié)商制定財(cái)務(wù)目標(biāo)；投融資計(jì)劃：投融資計(jì)劃：由各分部自主制定本單位的投融資計(jì)劃，報(bào)集團(tuán)備案即可；上報(bào)預(yù)算：上報(bào)預(yù)算：各分部根據(jù)財(cái)務(wù)目標(biāo)自主制定本單位的預(yù)算，報(bào)集團(tuán)備案；上交利潤(rùn)：上交利潤(rùn)：集團(tuán)通過(guò)下屬單位董事會(huì)協(xié)商制度，確定上交利潤(rùn)金額及方式；業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估：業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估：集團(tuán)統(tǒng)一對(duì)各下屬單位進(jìn)行績(jī)效評(píng)估；會(huì)計(jì)報(bào)告：會(huì)計(jì)報(bào)告：集團(tuán)指導(dǎo)各單位制定會(huì)計(jì)制度指導(dǎo)各單位進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，并通過(guò)定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)控；審計(jì)：審計(jì)：集團(tuán)對(duì)下屬單

33、位進(jìn)行定期審計(jì)和各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)財(cái)務(wù)目標(biāo)完成情況。典型特點(diǎn)典型特點(diǎn)在分權(quán)式財(cái)務(wù)管理模式下，總部財(cái)務(wù)部針對(duì)年度財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)行財(cái)務(wù)控在分權(quán)式財(cái)務(wù)管理模式下，總部財(cái)務(wù)部針對(duì)年度財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)行財(cái)務(wù)控制制*保密 請(qǐng)勿外傳29 2007BEXCEL - All rights reserved結(jié)合金融街物業(yè)的需求，遠(yuǎn)卓認(rèn)為本項(xiàng)目顧問(wèn)的任務(wù)主要包括以下三個(gè)方面：結(jié)合金融街物業(yè)的需求，遠(yuǎn)卓認(rèn)為本項(xiàng)目顧問(wèn)的任務(wù)主要包括以下三個(gè)方面： 公司目前財(cái)務(wù)管控體系的現(xiàn)狀及問(wèn)題診斷公司目前財(cái)務(wù)管控體系的現(xiàn)狀及問(wèn)題診斷 重點(diǎn)標(biāo)桿企業(yè)財(cái)務(wù)管控體系的案例研究（需要雙方共同工作）重點(diǎn)標(biāo)桿企業(yè)財(cái)務(wù)管控體系的案例研究（需要

34、雙方共同工作） 基于戰(zhàn)略計(jì)劃和組織演進(jìn)的財(cái)務(wù)管控體系設(shè)計(jì)，包括以下具體要求：基于戰(zhàn)略計(jì)劃和組織演進(jìn)的財(cái)務(wù)管控體系設(shè)計(jì)，包括以下具體要求： 財(cái)務(wù)組織體系及人員的管理 財(cái)務(wù)權(quán)限管理 會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)核算管理 全面預(yù)算管理體系 內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督 投融資及產(chǎn)權(quán)事務(wù)管理 *保密 請(qǐng)勿外傳30 2007BEXCEL - All rights reserved同時(shí)，作為財(cái)務(wù)管控體系改善的前提，金融街物業(yè)承諾以下事項(xiàng)均已明確，同時(shí)，作為財(cái)務(wù)管控體系改善的前提，金融街物業(yè)承諾以下事項(xiàng)均已明確，無(wú)需咨詢(xún)公司重新梳理建立，并在項(xiàng)目啟動(dòng)后提交咨詢(xún)顧問(wèn)公司無(wú)需咨詢(xún)公司重新梳理建立，并在項(xiàng)目啟動(dòng)后提交咨詢(xún)顧問(wèn)公司 戰(zhàn)略議題戰(zhàn)略

35、議題 公司發(fā)展戰(zhàn)略綱要 未來(lái)35年的業(yè)務(wù)擴(kuò)張計(jì)劃及戰(zhàn)略目標(biāo) 分子公司定位及發(fā)展目標(biāo) 組織議題組織議題 公司采取的組織管控模式說(shuō)明（財(cái)務(wù)管控、戰(zhàn)略管控、操作管控） 公司總部組織結(jié)構(gòu)及分子公司設(shè)置 總部職能部室的職責(zé)，管理崗位設(shè)置 分子公司部門(mén)設(shè)置及部門(mén)職責(zé) 業(yè)務(wù)運(yùn)作的制度及操作規(guī)程業(yè)務(wù)運(yùn)作的制度及操作規(guī)程 公司例會(huì)管理制度 物業(yè)管理的操作規(guī)程 現(xiàn)有財(cái)務(wù)管理制度*保密 請(qǐng)勿外傳31 2007BEXCEL - All rights reserved目錄目錄 物業(yè)行業(yè)基本特征介紹物業(yè)行業(yè)基本特征介紹 陸家嘴物業(yè)管理公司案例介紹陸家嘴物業(yè)管理公司案例介紹 遠(yuǎn)卓對(duì)金融街物業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目的理解遠(yuǎn)卓對(duì)金融街物

36、業(yè)財(cái)務(wù)管控項(xiàng)目的理解 項(xiàng)目工作方式及收費(fèi)項(xiàng)目工作方式及收費(fèi) 項(xiàng)目組成員介紹項(xiàng)目組成員介紹*保密 請(qǐng)勿外傳32 2007BEXCEL - All rights reserved本項(xiàng)目中顧問(wèn)的任務(wù)將分為以下三個(gè)階段執(zhí)行：本項(xiàng)目中顧問(wèn)的任務(wù)將分為以下三個(gè)階段執(zhí)行：第一階段：第一階段：公司內(nèi)外部整體調(diào)研公司內(nèi)外部整體調(diào)研第二階段：第二階段：財(cái)務(wù)管理體系分析及診斷財(cái)務(wù)管理體系分析及診斷第三階段：第三階段：財(cái)務(wù)管理體系整體優(yōu)財(cái)務(wù)管理體系整體優(yōu)化設(shè)計(jì)及升級(jí)化設(shè)計(jì)及升級(jí)工作重點(diǎn)： 了解目前及未來(lái)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)特點(diǎn) 審視公司財(cái)務(wù)管理組織環(huán)境 標(biāo)桿企業(yè)財(cái)務(wù)管控體系案例研究工作重點(diǎn)包括三個(gè)層次： 判斷會(huì)計(jì)核算的合理性

37、； 研究財(cái)務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié)，特別是針對(duì)未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展要求明確財(cái)務(wù)管理的前瞻性要求； 了解各層級(jí)管理者的決策支持需求工作重點(diǎn)： 設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理體系優(yōu)化及升級(jí)的整體解決方案 與管理層進(jìn)行深度溝通并修訂 定稿匯報(bào)說(shuō)明：說(shuō)明：本項(xiàng)目的合作期限為自本項(xiàng)目的合作期限為自2008年年 月月 日至日至2008年年 月月 日，共計(jì)日，共計(jì)6個(gè)工作周。若項(xiàng)目?jī)?nèi)容有所變化，個(gè)工作周。若項(xiàng)目?jī)?nèi)容有所變化，雙方協(xié)商修訂任務(wù)書(shū)中的合作期限雙方協(xié)商修訂任務(wù)書(shū)中的合作期限*保密 請(qǐng)勿外傳33 2007BEXCEL - All rights reserved對(duì)客戶(hù)內(nèi)外環(huán)境及其戰(zhàn)略的深刻理解是理解客戶(hù)財(cái)務(wù)管控體系設(shè)計(jì)要求的前對(duì)客戶(hù)內(nèi)

38、外環(huán)境及其戰(zhàn)略的深刻理解是理解客戶(hù)財(cái)務(wù)管控體系設(shè)計(jì)要求的前提提工作目標(biāo)工作目標(biāo)主要工作內(nèi)容主要工作內(nèi)容 深度理解客戶(hù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀及其未來(lái)發(fā)展要求 基于客戶(hù)的發(fā)展戰(zhàn)略，理解未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)財(cái)務(wù)管控體系的要求 內(nèi)部訪談，對(duì)總部及重點(diǎn)區(qū)域/專(zhuān)業(yè)公司中高層進(jìn)行深度訪談，客戶(hù)的業(yè)務(wù)合作伙伴訪談 客戶(hù)及其下屬企業(yè)內(nèi)部資料調(diào)研，包括發(fā)展戰(zhàn)略、組織管控、制度等方面的公司相關(guān)文件 選擇規(guī)模及業(yè)務(wù)與客戶(hù)類(lèi)似的標(biāo)桿企業(yè)進(jìn)行分析研究，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)管理的組織及控制體系特點(diǎn)，顧問(wèn)將盡最大可能采取一切合法手段以獲取有關(guān)研究對(duì)象的信息和資料 同時(shí)，客戶(hù)同意并諒解由于存在從外部獲取資料的客觀困難及不確定性，顧問(wèn)對(duì)研究對(duì)象的研究深

39、度可能有所差異*保密 請(qǐng)勿外傳34 2007BEXCEL - All rights reserved客戶(hù)財(cái)務(wù)管控體系分析診斷的目標(biāo)及工作內(nèi)容如下：客戶(hù)財(cái)務(wù)管控體系分析診斷的目標(biāo)及工作內(nèi)容如下：工作目標(biāo)工作目標(biāo)主要工作內(nèi)容主要工作內(nèi)容 針對(duì)客戶(hù)業(yè)務(wù)高速發(fā)展及管控面對(duì)環(huán)境的逐步復(fù)雜化，本次項(xiàng)目將更多偏重財(cái)務(wù)控制及決策支持方面前瞻性的要求 從行業(yè)、客戶(hù)公司的業(yè)務(wù)模式、發(fā)展趨勢(shì)、關(guān)鍵成功要素入手，明確現(xiàn)階段及未來(lái)公司業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)財(cái)務(wù)管控體系帶來(lái)的挑戰(zhàn) 通過(guò)調(diào)閱會(huì)計(jì)憑證、研究會(huì)計(jì)報(bào)告及相關(guān)內(nèi)控制度，了解公司目前財(cái)務(wù)管理體系的現(xiàn)狀 通過(guò)訪談理解總部高管及中層對(duì)財(cái)務(wù)控制、決策支持的需求調(diào)研，理解區(qū)域/專(zhuān)業(yè)公司管理層對(duì)財(cái)務(wù)管理的需求 針對(duì)現(xiàn)狀及未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展要求，提出財(cái)務(wù)管理體系的診斷意見(jiàn)*保密 請(qǐng)勿外傳35 2007BEXCEL - All rights reserved財(cái)務(wù)管控體系優(yōu)化設(shè)計(jì)的目標(biāo)及工作內(nèi)容如下：財(cái)務(wù)管控體系優(yōu)化設(shè)計(jì)的目標(biāo)及工作內(nèi)容如下：工作目標(biāo)工作目標(biāo)主要工作內(nèi)容主要工作內(nèi)容 結(jié)合客戶(hù)財(cái)務(wù)管理體系現(xiàn)狀及未來(lái)發(fā)展要求，設(shè)計(jì)整體的財(cái)務(wù)管理體系建設(shè)、優(yōu)化方案，并與客戶(hù)溝通達(dá)成共識(shí) 項(xiàng)目組內(nèi)部討論及主要負(fù)責(zé)人深度溝通相結(jié)合，在前期資料收集、分析基礎(chǔ)上，項(xiàng)目組提出客觀、獨(dú)立的整體解決方案 通過(guò)研討會(huì)等形式反復(fù)溝通，與客戶(hù)高管層級(jí)達(dá)成共識(shí)，并明確分階段財(cái)務(wù)管理體系的建