證券從業(yè)資格證考試試題

1、第十一章證券組合管理理論(答案解析)機(jī)會，并利用該機(jī)會進(jìn)行套利B.所有證型。一、單項(xiàng)選擇題1 .()證券組合的投資者很少會購買分紅的普通股。A.避稅型B.收入型C.增長型D.貨幣市場型2 .根據(jù)投資者對()的不同看法，其采用券的收益都受到一個共同因素的影響C.投資者的投資為復(fù)合投資期D.投資者是追求收益的，同時(shí)也是厭惡風(fēng)險(xiǎn)的11.以下不屬于無差異曲線特點(diǎn)的是()。A.每個投資者的無差異曲線形成密布整A.資本市場型B.收入型C.固定資產(chǎn)型D.增長型7.提出了著名的資本資產(chǎn)定價(jià)模型(CAPM)是()。A.夏普B.特雷諾C.詹森D.的證券組合管理方法可大致分為被動管理和個平面又相交的曲線簇B.無差異

2、曲線是羅爾8.資本資產(chǎn)定價(jià)模型主要應(yīng)用于( )主動管理兩種類型。A.市場效率B.由左至右向上彎曲的曲線風(fēng)險(xiǎn)意識C.資金的擁有量D.投資業(yè)績3 .在資產(chǎn)估值方面，()主要被用來判斷證券是否被市場錯誤定價(jià)。A.單因素模型B.多因素模型C.APT模型D.CAPM模型4 .在行為金融理論中，()是投資者不能C.同一條無差異曲線上的組合給投資者帶來的滿意程度相同D.不同無差異曲線上的組合給投資者帶來的滿意程度不同12. 有效市場假設(shè)理論的論述可以追溯到()的研究。A.馬柯威茨B.巴奇列C.羅斯D.夏普A.資金成本預(yù)算B.資產(chǎn)估值C.套利定價(jià)D.資源配置9. 基金的投資組合管理過程主要由()構(gòu)成。A.確定

3、投資政策B.修正投資組合C.投資組合業(yè)績評估D.進(jìn)行證券分析10.適合入選收入型組合的證券有()。根據(jù)變化了的情況修正增加的預(yù)測模型。13. 根據(jù)行為金融理論，投資者可以利用A.附息債券B.優(yōu)先股C.高派系數(shù) 物 C. 承擔(dān)損失和 “心理 ” 會計(jì)D. 避免 映投資者的滿意程度。 ( )10. 套利定價(jià)理論的基本假設(shè)不包括 ( )?！昂蠡?”心理A. 投資者能夠發(fā)現(xiàn)市場上是否存在套利6.按投資目的，證券組合通常包括( )類A.心理偏差B.保守性偏差C.過度自信D.選擇性偏差5.()假設(shè)認(rèn)為，當(dāng)前的股票價(jià)格已經(jīng)充分反映了全部歷史價(jià)格信息和交易信息。A.弱勢有效市場B.有效市場，C. 半強(qiáng)勢有效市

4、場D.強(qiáng)勢有效市場6 .()假設(shè)認(rèn)為，當(dāng)前的股票價(jià)格已經(jīng)充分反映了與公司前景有關(guān)的全部公開信息。A.強(qiáng)勢有效市場B.半強(qiáng)勢有效市場C.有效市場D.弱勢有效市場7 .()假設(shè)認(rèn)為.當(dāng)前的股票價(jià)格反映了全部信息的影響。全部信息不但包括歷史價(jià)格信息、全部公開信息，還包括私人信息以及未公開的內(nèi)幕信息等。A.半強(qiáng)勢有效市場B.有效市場C.強(qiáng)勢有效市場D. 弱勢有效市場8 .()是一類由公司本身或投資者對公司的認(rèn)同程度引起的異常現(xiàn)象。A.事件異常B.日歷異常C.會計(jì)異常D.公司異常9 .()是反映證券或組合的收益水平對市場平均收益水平變化的敏感性。A.證券組合的期望收益率B.證券各自的權(quán)重C.證券間的相關(guān)

5、系數(shù)D.B()而長期獲利。A.人們的愛好B.投資者的素質(zhì)C.人們的行為偏差D.投資者的地域差異二、多項(xiàng)選擇題1 .在構(gòu)建證券投資組合時(shí)，投資者需要注意()。A.收益最大化B.投資時(shí)機(jī)選擇C.個別證券的選擇D.多元化2 .法默有關(guān)有效市場形式的描述中將信息分為()。A.歷史價(jià)格信息B.公開信息.C.全部信息(包括內(nèi)幕信息)D.以上都不對3 .在信息分類的基礎(chǔ)上，將市場的有效性分為()形式。A.弱勢有效市場B.無效市場C.強(qiáng)勢有效市場D.半強(qiáng)勢有效市場4 .公司異常可以表現(xiàn)為()。A. 小公司的收益通常高于大公司的收益B. 小公司的收益通常低于大公司的收益C. 折價(jià)交易的封閉式基金收益率較低D.

6、折價(jià)交易的封閉式基金收益率較高5 .投資者心理偏差與投資者非風(fēng)險(xiǎn)行為包括()。A.過分自信B.重視當(dāng)前和熟悉的事息高風(fēng)險(xiǎn)普通股D.避稅債券三、判斷題6 .證券組合是指個人或機(jī)構(gòu)投資者所持有的各種有價(jià)證券的總稱，通常包括各種類型的債券、基金及存款單等。()7 .目前行為金融理論尚未形成一個完整的理論體系。()8 .證券風(fēng)險(xiǎn)的大小不可由它的未來可能收益率與期望收益率的偏離程度來反映。()9 .半強(qiáng)勢有效市場假設(shè)認(rèn)為，試圖通過分析公開信息是不可能取得超額收益的。()10 在一個有效的市場上，將不會存在證券價(jià)格被高估或被低估的情況。()11 市盈率效應(yīng)是指市盈率較低的股票往往有較高的收益率。()12

7、半強(qiáng)勢有效市場假設(shè)認(rèn)為，當(dāng)前的股票價(jià)格已經(jīng)充分反映了與公司前景有關(guān)的全部公開信息。()13 多種證券組合可行域的左邊界必然向外凸或呈曲線性，也就是說有可能出現(xiàn)凹陷。()14 信奉有效市場理論的機(jī)構(gòu)投資者通常采用增長型證券組合。()15 .無差異曲線向上彎曲的程度大小反一、單選題1、 基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為()和金融負(fù)債。A、持有至到期投資B、可供出售的金融資產(chǎn)C、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)D、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)2、封閉式基金()披露一次基金份額凈值，但每個交易日也都進(jìn)行估值。A、每日B、每周C、每月D、每季3、 ()定期評估基金行業(yè)的估值原則和程序，并對活躍市

8、場上沒有市價(jià)的投資品種、不存在活躍市場的投資品種提出具體估值意見。A、基金估值工作小組B、托管銀行C、基金管理公司D、基金注冊登記機(jī)構(gòu)4、我國開放式基金的估值頻率是()A、沒有明確的規(guī)定B、每個交易日C、每兩個交易日D、每周5、證券投資基金一般在()結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。按固定價(jià)格報(bào)價(jià)的貨幣市場基金一般()結(jié)轉(zhuǎn)損益。A、季末，逐日B、季末,逐月C、月末，逐月D、月末，逐日6、 QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少()計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在()計(jì)算并披露。A、每月，每周B、每周，每個工作日C、每季度，每周D、每日，每日7、 下列與基金有關(guān)的費(fèi)用直接從基金財(cái)產(chǎn)中列支的是()。A、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)B、申

9、購費(fèi)C、基金托管人的托管費(fèi)D、贖回費(fèi)8、 在證券衍生工具基金中，()管理費(fèi)率一般最高。A、債券基金B(yǎng)、股票基金C、認(rèn)股權(quán)證基金D、貨幣市場基金9、 估值方法的()是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。A、公開性B、準(zhǔn)確性C、長期性D、一致性10、由基金投資者自己承擔(dān)的費(fèi)用有()A、申購費(fèi)B、基金管理費(fèi)C、基金托管費(fèi)D、信息披露費(fèi)11、如基金運(yùn)作發(fā)生的費(fèi)用()基金凈值十萬分之一，則應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。A、小于B、等于C、大于D、大于或等于12、當(dāng)錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的()時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。A、0.2%B、0.25%C、0.3

10、%D、0.35%13、QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在()內(nèi)披露。A、估值日前1個K日B、估值日C、估值日后1個工彳日D、估值日后2個工作日15、股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例是屬于()分析。A、基金持倉結(jié)構(gòu)B、基金盈利能力C、基金收入情況D、基金投資風(fēng)格16、基金托管費(fèi)年費(fèi)率國際上通常為()左右。A、0.25%B、0.2%C、0.3%D、0.15%二、多項(xiàng)選擇題1、基金資產(chǎn)估值需考慮的因素包括()。A、估值頻率B、交易價(jià)格C、價(jià)格操縱及濫估問題D、估值方法的一致性及公開性2、 為準(zhǔn)確、及時(shí)進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)，基金管理公司應(yīng)()。A、制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的原則

11、和程序B、建立健全估值決策體系C、使用合理、可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)D、對基金資產(chǎn)估值進(jìn)行復(fù)核、審查3、基金會計(jì)核算的特點(diǎn)包括()。A、會計(jì)主體是證券投資基金B(yǎng)、會計(jì)分期細(xì)化到日C、只對實(shí)現(xiàn)利得進(jìn)行確認(rèn)D、基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債4、 下列關(guān)于具體投資品種估值方法正確的是()。A、交易所上市股票和權(quán)證以開盤價(jià)估值B、交易所上市交易的債券按估值日收盤凈價(jià)估值C、交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券。采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值D、送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值5、 關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)，以下

12、說法正確的是()。A、包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)、持有人大會費(fèi)用、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等B、基金運(yùn)作費(fèi)如果不影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第5位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益C、基金運(yùn)作費(fèi)如果不影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第5位的，應(yīng)于發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益D、基金運(yùn)作費(fèi)如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第5位的，應(yīng)于發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益6、基金的會計(jì)核算對象包括()。A、資產(chǎn)類B、負(fù)債類C、資產(chǎn)損益共同類D、資產(chǎn)負(fù)債共同類7、計(jì)價(jià)錯誤的處理包括()。A、基金管理公司應(yīng)制定估值及份額凈值計(jì)價(jià)錯誤的識別及應(yīng)急方案，當(dāng)估值或份額凈值計(jì)價(jià)錯誤實(shí)際發(fā)生時(shí)，基金管理公司應(yīng)立即糾正B

13、、當(dāng)錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告C、當(dāng)錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告、通報(bào)基金托管人D、基金管理公司和托管銀行因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任8、基金可以暫停估值的情形有()。A、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)B、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)C、如出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的D、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益，已決定

14、延遲估值9、基金會計(jì)核算的內(nèi)容主要包括()A、證券和衍生工具交易及其清算的核算B、基金費(fèi)用的核算C、各類資產(chǎn)的利息核算D、持有證券的上市公司行為的核算10、基金持有證券的上市公司行為核算的內(nèi)容有()等。A、紅利B、紅股C、新股D、配股11、基金投資風(fēng)格分析主要有()。A、持倉集中度分析B、基金持倉成本分析C、基金持倉股本規(guī)模分析D、基金持倉成長性分析三、判斷題1、 我國基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人，但基金托管人對基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任。()2、 非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)，應(yīng)采用在證券

15、交易所上市交易的同一股票的市價(jià)作為估值日該股票的價(jià)值()3、 QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)以人民幣計(jì)算并披露。()4、海外的基金多數(shù)也是每個交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半個月、每月估值一次?；鸸乐档念l率是由基金的組織形式、投資對象的特點(diǎn)等因素決定的、并在相關(guān)的發(fā)行法律文件中明確。()5、基金費(fèi)用的核算包括計(jì)提基金管理費(fèi)、托管費(fèi)、預(yù)提費(fèi)用、攤銷費(fèi)用、交易費(fèi)用等。這些費(fèi)用一般也按日計(jì)提，并于當(dāng)日確認(rèn)為費(fèi)用。()6、 要避免基金資產(chǎn)估值時(shí)出現(xiàn)價(jià)格操縱及濫估現(xiàn)象，需要監(jiān)管當(dāng)局頒布更為詳細(xì)的估值規(guī)則來規(guī)范估值行為，或者由獨(dú)立的第三方來進(jìn)行估值。()7、 有的債券流動性很差，基金管

16、理人可以連續(xù)少量買入以“制造”出較高的價(jià)格，從而提高基金的業(yè)績，這就是價(jià)格操縱。()8、 投資管理活動的性質(zhì)決定了證券投資基金持有的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債是交易性的。()9、 基金會計(jì)的責(zé)任主體是對基金進(jìn)行會計(jì)核算的基金管理公司和基金托管人。()10、對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值。()11、一般來說，如果基金份額變動較大，則會對基金管理人的投資有不利影響。()1.封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)收益的()。A.30%B.70%C.90%D.95%2.下列收入中要征收企業(yè)所得稅的有()。A.基金買賣股票、債券的差價(jià)收入B.基金從證券市場上獲得的股票利息、

17、紅利收入C. 企業(yè)投資者從基金分配中獲得的債券差價(jià)收入D. 企業(yè)投資者買賣基金單位獲得的差價(jià)收入3.對金融機(jī)構(gòu)(包括銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu))買賣基金的差價(jià)收入征收()。A.流轉(zhuǎn)稅B.消費(fèi)稅C.增值稅D.營業(yè)稅4.對基金而言，存款利息收入可以按照規(guī)定的利率確認(rèn)存款利息，存款利息按()計(jì)提。A.逐日B.每周C.每兩周D.每月5 .封閉式基金收益分配后基金份額凈值不能()面值。A.高于B.等于C.低于D.不確定6 .基金運(yùn)作發(fā)生的費(fèi)用()基金凈值十萬分之一，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。A.大于B.小于C.等于D.大于或等于7 .封閉式基金的收益分配，每年不得少于()次。A.1B.2C.3D.4

18、8 .某封閉式基金2004年實(shí)現(xiàn)凈收益-100萬元，2005年實(shí)現(xiàn)凈收益300萬元，那么此基金最少應(yīng)分配收益()萬元。A.0B.200C.270D.1809 .關(guān)于貨幣市場基金投資等相關(guān)問題的通知規(guī)定，當(dāng)日申購的基金份額自下一個工作日起()基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個工作日起()基金的分配權(quán)益。A.享有，不享有B.享有，享有C.不享有，享有D.不享有，不享有10 .我國目前規(guī)定，基金在進(jìn)行基金收益分配前，應(yīng)該制定基金收益分配方案，基金收益分配方案須經(jīng)()復(fù)核。A.基金管理人B.基金托管人C.中國證監(jiān)會D.基金持有人11 .對個人投資者買賣基金單位獲得的差價(jià)收入，在對個人買賣股票的

19、差價(jià)收入未恢復(fù)征收個人所得稅以前，暫不征收()。A.個人所得稅B.營業(yè)稅C.消費(fèi)稅D.企業(yè)所得稅一、多項(xiàng)選擇題12. 下列屬于我國基金收益分配原則的是()。A.基金收益分配比例不得低于基金凈收益的95%B.每一基金份額享有同等分配權(quán)C.若基金投資的當(dāng)年發(fā)生虧損，則由基金管理公司決定是否進(jìn)行收益分配D.收益分配后每年至少一次，成立不滿3個月，收益不分配E.基金收益分配后每基金份額凈值不能低于面值13 .我國對()買賣基金的差價(jià)收入不征收營業(yè)稅。A.銀行B.信托投資公司C.國有企業(yè)D.個人投資者E.民營企業(yè)14 .基金收益主要來源于基金投資所得()，以及其他收入。A.紅利B.股息C.債券利息D.證

20、券買賣價(jià)差收入E.銀行存款利息收金融機(jī)構(gòu))買賣基金的差價(jià)收入征收營業(yè)稅。25. 基金所投資的債券按照票面價(jià)值和實(shí)際利率計(jì)提的金額確定債券利息收入。26. 基金在向個人投資者分配股票股息、紅利告。A、第三日B、當(dāng)日C、次日D、第四日9、 基金管理人需至少每周公告()次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。A、1B、2C、3D、510、當(dāng)影子定價(jià)法與攤余成本法確定的實(shí)用文檔入15. 個人投資者投資基金取得的下列收入中，不征收個人所得稅的有()。A.個人投資者從基金分配中獲得的股票的利息、紅利收入收入以及企業(yè)債券利息收入時(shí)，要代扣代繳個人所得稅。27. 基金經(jīng)營業(yè)績只包括基金凈收益，不包括基金未實(shí)現(xiàn)估值增

21、值(減值)。一、單項(xiàng)選擇題1、屬于體現(xiàn)基金信基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對值達(dá)到或者超過()時(shí)，基金管理人應(yīng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。A、0、25%B、0、5%C、0、75%D、1%11、報(bào)告期內(nèi)基金估值程序事項(xiàng)說明屬B.個人投資者從基金分配中獲得的國債利息收入以及買賣股票差價(jià)收入C. 個人投資者從基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入D. 個人投資者申購和贖回基金單位取得差價(jià)收入16. 基金收益分配方式一般有()。A.權(quán)證分紅B.現(xiàn)金分紅C.股票分紅D.分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份E.暫不分紅17. 下列機(jī)構(gòu)中，()買賣基金的差價(jià)收入應(yīng)該征收營業(yè)稅。A.商業(yè)銀彳TB.證券公司C.保險(xiǎn)公司D.貿(mào)易公司E.信托投資公司18.

22、 我國對()買賣基金的差價(jià)收入必須征收營業(yè)稅。A.銀行B.非銀行金融機(jī)構(gòu)C.個人投資者D.國有企業(yè)E.民營企業(yè)判斷題19.我國目前對企業(yè)投資者買賣基金息披露形式性原則的是()。A、完整性B、易解性C、準(zhǔn)確性D、公平披露2、 存續(xù)期募集的信息披露主要指開放式基金在基金合同生效后每()個月披露一次更新的招募說明書。A、1B、2C、3D、63、以下屬于基金運(yùn)作披露的信息是()A、基金合同B、招募說明書C、基金凈值公告D、收益公告4、 以下屬于基金首次募集披露的信息是()。A、基金份額上市交易公告書B、基金份額發(fā)售公告C、基金資產(chǎn)凈值D、基金年度報(bào)告5、 我國法律對基金信息披露的規(guī)范主要體現(xiàn)在2004

23、年6月1日起實(shí)施的()。A、證券投資基金法B、基金信息披露編報(bào)規(guī)則于()的披露。A、基金投資組合報(bào)告B、基金凈值表現(xiàn)C、基金財(cái)務(wù)指標(biāo)D、管理人報(bào)告12、作為基金份額持有人，其信息披露義務(wù)主要體現(xiàn)在與()相關(guān)的披露義務(wù)。A、基金股東大會B、基金托管人協(xié)會C、基金份額持有人大會D、基金公司經(jīng)營業(yè)績13、 QDII基金的凈值在()披露。A、估值日B、估值日后1個工作日C、估值日后2個工彳日D、估值日后3個工作日14、下列關(guān)于基金半年度報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表附注披露的內(nèi)容，說法錯誤的是()。A、半年度報(bào)告要求進(jìn)行審計(jì)B、半年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注重點(diǎn)披露比上年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告更新的信息，并遵循重要性原則進(jìn)行披露單位獲得的

24、差價(jià)收入，應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，征收企業(yè)所得稅。20. 目前，我國證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，免征營業(yè)稅。21. 對個人投資者從基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入，按稅法的規(guī)定不征收個人所得稅。22. 若封閉式基金上一年度虧損，基金當(dāng)年收益可以不彌補(bǔ)虧損而直接進(jìn)行當(dāng)年收益分配。23. 封閉式基金收益分配后基金份額凈值可以低于面值。24. 對金融機(jī)構(gòu)(包括銀行和非銀行C、基金信息披露管理辦法D、基金上市規(guī)則6、 以下不屬于基金管理人信息披露范圍的是()。A、涉及基金凈值的信息披露B、涉及基金投資運(yùn)作的信息披露C、涉及基金募集的信息披露D、涉及基金資產(chǎn)保管的信息披露7、基

25、金管理人需在基金份額發(fā)售的()日前，將招募說明書、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。A、2B、3C、5D、158、 基金管理人需在基金合同生效的()在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公C、半年度報(bào)告不需要披露所有的關(guān)聯(lián)關(guān)系，只披露關(guān)聯(lián)關(guān)系的變化情況，關(guān)聯(lián)交易的披露期限也不同于年度報(bào)告D、半年度報(bào)告只對當(dāng)期的報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行說明，不需要說明兩個年度的報(bào)表項(xiàng)目15、 QDII基金投資金融衍生品，在基金合同、招募說明書中不需說明的是()。A、擬采取的組合避險(xiǎn)B、投資預(yù)期收益C、擬投資的衍生品種及其基本特性D、有效管理策略及采取的方式、頻率二、多項(xiàng)選擇題1、在基金信息披露中，以下被禁止的行為

26、有()。A、存在應(yīng)披露而未披露信息B、承諾收益或承擔(dān)損失C、詆毀其他基金管理人、托管人D、不存在的事實(shí)在基金信息披露文件中予以記載2、 基金份額發(fā)售前至基金合同生效期間進(jìn)行的信息披露內(nèi)容有()。A、基金合同B、份額凈值公告C、基金份額發(fā)售公告D、招募說明書3、基金信息披露的規(guī)范性文件有()。A、基金信息披露管理辦法B、上市公告書的內(nèi)容與格式C、證券投資基金信息披露XBRL標(biāo)引規(guī)范(Taxonomy)D、貨幣市場基金信息披露特別規(guī)定4、基金管理人信息披露事項(xiàng)具體涉及的環(huán)節(jié)有()。A、基金募集B、上市交易C、投資運(yùn)彳D、凈值披露5、基金的重大事件包括()。A、基金份額持有人大會的召開B、提前終止基

27、金合同期限C、更換基金管理人或托管人D、基金份額凈值計(jì)價(jià)錯誤達(dá)基金份額凈值的1%6、 基金信息披露中以下屬于嚴(yán)重的違法犯罪行為的有()。A、虛假記載B、承諾收益C、誤導(dǎo)性陳述D、重大遺漏7、 基金年度報(bào)告披露的持有人信息主要有()。A、持有人戶數(shù)、戶均持有基金單位B、持有人結(jié)構(gòu)C、上市基金前20名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例D、當(dāng)期末基金管理公司的基金從業(yè)人員持有開放式基金時(shí)，公司所有基金從業(yè)人員投資基金的總量及占基金總份額的比例8、 以下屬于基金運(yùn)作信息披露文件的有()。A、基金定期報(bào)告B、基金份額上市交易公告書C、重大事項(xiàng)公告D、基金資產(chǎn)凈值和份額凈值公告9、 基金股票投資組合重

28、大變動的披露內(nèi)容包括()。A、整個報(bào)告期內(nèi)買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額B、對累計(jì)買入、累at賣出價(jià)值前20名的股票價(jià)值低于3%的，應(yīng)披露至少前20名的股票明細(xì)C、報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值超出期初基金資產(chǎn)凈值3%的股票明細(xì)D、報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值超出期初基金資產(chǎn)凈值2%的股票明細(xì)10、目前，披露上市交易公告書的基金品種主要有()。A、開放式基金B(yǎng)、封閉式基金C、上市開放式基金(LOF)D、交易型開放式指數(shù)基金(ETF)三、判斷題1、 為了進(jìn)一步保障基金信息質(zhì)量，法規(guī)規(guī)定基金年度報(bào)告應(yīng)經(jīng)1/3以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)。()2、 在基金募集和運(yùn)作過程中，基金管理

29、人是信息披露義務(wù)的唯一當(dāng)事人。()3、 基金管理人負(fù)責(zé)辦理的信息披露事項(xiàng)具體涉及基金募集、上市交易、投資運(yùn)作、凈值披露等各環(huán)節(jié)。()4、 開放式基金在開始辦理申購或者贖回前，至少每月公告1次資產(chǎn)凈值和份額凈值。()5、 開放式基金放開申購、贖回后，應(yīng)于每個開放日的次日披露基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。()6、 基金托管人要編制基金資產(chǎn)凈值、份額凈值、申購贖回價(jià)格，對管理人的基金定期報(bào)告和定期更新的招募說明書等進(jìn)行復(fù)核、審查。()7、 基金托管人的信息披露事項(xiàng)具體涉及基金資產(chǎn)保管、代理清算交割、會計(jì)校算、凈值復(fù)核、投資運(yùn)作監(jiān)督等環(huán)節(jié)。()8、當(dāng)代表基金份額20%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召

30、開持有人大會。而管理人和托管人都不召集的時(shí)候，代表基金份額20%以上的持有人有權(quán)自行召集。()8、 當(dāng)QDII基金變更境外托管人、變更投資顧問、投資顧問主要負(fù)責(zé)人變動、出現(xiàn)境外涉及訴訟等重大事件時(shí)，應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)披露臨時(shí)公告，并在更新的招募說明書中予以說明。()10、XBRL是國際上將會計(jì)準(zhǔn)則與計(jì)算機(jī)語言相結(jié)合，用于結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，尤其是財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。()一、單項(xiàng)選擇題1.ETF日凈值收益率與標(biāo)的指數(shù)日收益率之差，稱為()。A.跟蹤誤差B.跟蹤偏離度C.折(溢)價(jià)率D.費(fèi)用率2 、按照股票性質(zhì)不同，可將股票基金劃分為()。A.私募基金和公募基B.上市基金和不上市基金C.價(jià)值

31、型基金和成長型基金D.小盤基金、中盤基金和大盤基金3 、下列不屬于貨幣市場工具的是()。A.短期國債B.商業(yè)票據(jù)C.銀行承兌匯票D.股票4 .()基金主要投資于具有資本增值潛力的小盤、成長型公司的股票。A.保本型B.平衡型C.積極成長型D.收入型5 .子基金之間可以進(jìn)行相互轉(zhuǎn)換的基金是()。A.股票基金B(yǎng).債券基金C.貨幣市場基金D.系列基金6 .在下列指標(biāo)中，最能全面反映基金經(jīng)營成果的是()。A.基金分紅B.已實(shí)現(xiàn)收益C.久期D.凈值增長率7 .多個基金共用一個基金合同，各子基金獨(dú)立進(jìn)行投資決策，投資者可以根據(jù)自己的需要轉(zhuǎn)換子基金，這類基金是()。A.指數(shù)基金B(yǎng).對沖基金C.系列基金D.開放

32、式基金8 .不追求取得超越市場表現(xiàn)的基金是()。A.指數(shù)型基金B(yǎng).主動型基金C.靈活配置基金D.積極成長基金二、不定項(xiàng)選擇題1 .成長型基金的主要投資對象包括()。A.有較大升值潛力的公司股票B.新興行業(yè)股票C.績優(yōu)股D.債券E.優(yōu)先股2 、QDII基金的投資風(fēng)險(xiǎn)有以下幾點(diǎn)（）。A.國別風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.市場風(fēng)險(xiǎn)D.流動性風(fēng)險(xiǎn)3 .ETF基金的三大特點(diǎn)是（）。A.被動操作的指數(shù)基金B(yǎng).獨(dú)特的實(shí)物申購贖回機(jī)制C.實(shí)行一級市場與二級市場并存的交易制度D.擁有獨(dú)特的套利機(jī)制E.每個交易日的實(shí)時(shí)凈值公布4 .系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括（）。A.政策風(fēng)險(xiǎn)B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.購買力風(fēng)險(xiǎn)5 .根據(jù)基金投資對

33、象的不同，基金可以劃分為（）。A.股票基金B(yǎng).指數(shù)基金C.債券基金D.混合基金E.貨幣市場基金6 .關(guān)于指數(shù)基金，下列說法正確的是（）。A.指數(shù)基金是一種保底型基金B(yǎng).指數(shù)基金的運(yùn)作目標(biāo)在于達(dá)到與所選基準(zhǔn)指數(shù)相同的收益水平C. 指數(shù)基金不用進(jìn)行主動的投資決策D. 基金管理人進(jìn)行投資所產(chǎn)生的成本以及銷售費(fèi)用較低E.指數(shù)基金業(yè)績一般不受系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響7.債券基金投資風(fēng)格劃分的主要依據(jù)是基金所持債券的（）。A.久期B.信用等級C.發(fā)行對象D.發(fā)行者E.償債方式8. 反映股票基金組合特點(diǎn)的指標(biāo)有（）。A.基金組合全部股票的平均市值B.組合的平均市盈率C.組合的平均市凈率D.組合的持股集中度E.基金份

34、額變化9.關(guān)于基金費(fèi)用率的大小，下列說法正確的是（）。A.股票型基金費(fèi)用率通常大于債券型基金的費(fèi)用率B.債券型基金費(fèi)用率通常大于股票型基金的費(fèi)用率C. 小型基金的費(fèi)用率通常大于大型基金的費(fèi)用率D. 貨幣型基金的費(fèi)用率通常大于股票型基金的費(fèi)用率E. 國外股票基金的費(fèi)用率通常大于國內(nèi)股票基金的費(fèi)用率10.關(guān)于ETF套利交易，下列正確的是（）。A.ETF交易價(jià)格低于其份額凈值（折價(jià)交易）時(shí)，在二級市場買進(jìn)ETF，在一級市場贖回，再在二級市場上賣掉股票B.發(fā)生折價(jià)交易時(shí)，在二級市場上買進(jìn)一攬子股票，并在一級市場按凈值轉(zhuǎn)化成ETF，再在二級市場上賣掉ETF而實(shí)現(xiàn)套利C.溢價(jià)交易時(shí)，在二級市場上買進(jìn)一攬子

35、股票，并在一級市場按凈值轉(zhuǎn)化成ETF，再在二級市場上賣掉ETF而實(shí)現(xiàn)套利D.交易價(jià)格高于其份額凈值時(shí)，在二級市場買進(jìn)ETF，在一級市場贖回，再在二級市場上賣掉股票E.套利機(jī)制的存在將會迫使ETF二級市場價(jià)格與凈值趨于一致11、以下關(guān)于封閉式基金和開放式基金說法正確的是（）。A.封閉式基金一般有固定的存續(xù)期限B. 開放式基金一般沒有固定的存續(xù)期限C.封閉式基金投資人少D.開放式基金投資人多12. 公募基金主要具有的特征有（）。A.可以面向社會公開發(fā)售基金份額和傳言推廣B.基金募集對象不固定C. 投資金額要求低，適宜中小投資者參與D. 遵守基金法律和法規(guī)的約束，并接受監(jiān)管部門的嚴(yán)格監(jiān)管13. 平衡

36、型基金具有（）特點(diǎn)。A. 既注重資本增值又注重當(dāng)期收入B. 兼具成長與收入雙重目標(biāo)C. 風(fēng)險(xiǎn)、收益介于成長型基金與收入型基金之間D.與成長型基金相比.風(fēng)險(xiǎn)大、收益高14. 以下反映貨幣市場基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)主要有（）。A.組合平均剩余期限B.收益的標(biāo)準(zhǔn)差C.融資比例D.浮動利率債券投資情況15. 依據(jù)股票基金所持有的全部股票的（）等指標(biāo)可以對股票基金的投資風(fēng)格進(jìn)發(fā)分析。A.平均市值B.平均市盈率C.平均市凈率D.凈值增長率16. 以下不屬于保本基金的分析指標(biāo)的有（）。A.保本期B.贖回費(fèi)C.安全墊D.投資比例三、判斷題（判斷以下各小題的對錯，正確的選A、錯誤的選B）1 .貨幣市場基金的份額凈值固定

37、在1元人民幣，基金收益通常用每萬份日收益和最近7日年化收益率表示。（）2.基金分紅是反映基金經(jīng)營業(yè)績的最主要指標(biāo)。（）3. 如果基金的平均市盈率、市凈率小于市場指數(shù)的市盈率、市凈率，可以認(rèn)為該基金屬于成長型基金。（）4. 根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，80%以上的基金資產(chǎn)投資于貨幣市場工具的為貨幣市場基金。（）5. 離岸基金是指一國的證券基金組織在他國發(fā)發(fā)證券基金份額，并將募集的資金投資于本國或第三國證券市場的證券投資基金。（）6.平衡型基金又被稱為“混合型基金”。（）7.持股集中度越低，基金的風(fēng)險(xiǎn)越高。（）8.2004年6月1日實(shí)施的證券投資基金法將我國的基金類別分為股票基金、債券基金

38、、混合基金、貨幣市場基金等基本類型。（）9、按照募集方式不同，基金可分為公募基金和私募基金。（）申購份額的計(jì)算前端收費(fèi)模式：申購總金額=申購申請金額凈申購金額=申購總金額/（1+申購費(fèi)率）申購費(fèi)用=申購總金額一凈申購金額申購份額=（申購總金額一申購費(fèi)用）基金份額凈值例一：某投資者投資4萬元申購本基金，申購費(fèi)率為1.5%,假設(shè)申購當(dāng)日基金份額凈值為1.0400元，如果其選擇前端收費(fèi)方式，則其可得到的申購份額為：申購總金額=40,000元凈申購金額=40,000/（1+1.5%）=39,408.87元申購費(fèi)用=40,000-39,408.87=591.13元申購份額=(40,000-591.13)

39、/1.0400=37,893.14份如果投資者是場內(nèi)申購，申購份額為37,893份，其余0.14份對應(yīng)金額返回給投資人。后端收費(fèi)模式：申購份額=申購金額/T日基金份額凈值當(dāng)投資者提出贖回時(shí)，后端申購費(fèi)用的計(jì)算方法為：后端申購費(fèi)用=贖回份額X申購日基金份額凈值X后端申購費(fèi)率例二：某投資者投資4萬元申購本基金，假設(shè)申購當(dāng)日基金份額凈值為1.0400元，如果其選擇后端收費(fèi)方式，則其可得到的申購申額為：申購份額=40,000/1.0400=38,461.54份即：投資者投資4萬元申購本基金，假設(shè)申購當(dāng)日基金份額凈值為1.0400元，則可得到38,461.54份基金份額。2贖回金額的計(jì)算贖回金額為按實(shí)際

40、確認(rèn)的有效贖回申額乘以以當(dāng)日基金申額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算的贖回價(jià)格，贖回金額單位為“元”，計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，第三位四舍五入。如果投資者在申購時(shí)選擇交納前端認(rèn)(申)購費(fèi)用，則贖回金額的計(jì)算方法如下：贖回費(fèi)用=申請份額X基金份額凈值X贖回費(fèi)率贖回金額=申請份額X基金份額凈值-贖回費(fèi)用例一：某投資者贖回1萬份基金份額，對應(yīng)的贖回費(fèi)率為0.5%,假設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是1.0160元，則其可得到的贖例金額為：贖回費(fèi)用=10,000X1,0160X0.5%=50.80元贖回金額=10,000X1.0160-50.8=10,109.20元即：投資者贖回本基金1萬份基金份額，假設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是

41、1.0160元，則其可得到的贖回金額為10,109.20元。如果投資者在申購時(shí)選擇交納后端認(rèn)(申)購費(fèi)用，則贖例金額的計(jì)算方法如下：贖回總額=贖回份額XT日基金份額凈值后端認(rèn)(申)購費(fèi)用=贖回份額X申購日基金份額凈值X后端認(rèn)(申)購費(fèi)率贖回費(fèi)用=贖回總額X贖回費(fèi)率贖回金額=贖回總額一后端認(rèn)(申)購費(fèi)用贖例費(fèi)用例二：某投資者贖回1萬份基金份額，對應(yīng)的贖回費(fèi)率為0.5%,假設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是1.0160元，投資者對應(yīng)的后端申購費(fèi)是1.8%,申購時(shí)的基金凈值為1.0100元，則其可得到的贖回金額為：贖回總額=10,000X1,0160=10,160元后端申購費(fèi)用=10,000X1.0100X1

42、.8%=181.80元贖回費(fèi)用=10,160X0.5%=50.80元贖回金額=10,160-181.80-50.80=9,927.40元即：投資者贖回本基金1萬份基金份額，假設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是1.0160元，則其可得到的贖回金額為9,927.40元。3基金轉(zhuǎn)換申額的計(jì)算公式本基金前端收費(fèi)模式的基金申額轉(zhuǎn)入交銀貨幣前端收費(fèi)模式的基金申額，轉(zhuǎn)換公式為：A=BXCX(1-D)/E其中，轉(zhuǎn)為轉(zhuǎn)入的基金份額；B為轉(zhuǎn)出的基金份額；C為轉(zhuǎn)換申請當(dāng)日轉(zhuǎn)出基金的基金份額凈值；D為轉(zhuǎn)換費(fèi)率；E為轉(zhuǎn)換申請當(dāng)日轉(zhuǎn)入基金的基金申額凈值。例一：某投資者投資101,500元申購交銀精選前端收費(fèi)基金，申購費(fèi)率為1.5%,申購申請當(dāng)日交銀精選的基金份額凈值為1.0000元，則可申購交銀精選前端收費(fèi)基金份額100,000份。持有一年半后，該投資者將這100,000申交銀精選前端收費(fèi)基金申額轉(zhuǎn)換為交銀貨幣前端收費(fèi)基金，轉(zhuǎn)換申請當(dāng)日交銀貨幣的基金份額凈值為1.0000元，交銀精選的基金份額凈值為1.0500元，適用的轉(zhuǎn)換費(fèi)率為0.2%,則轉(zhuǎn)入交銀貨幣的基金申額為：轉(zhuǎn)換總金額=100,000X1.0500=105,000元轉(zhuǎn)換費(fèi)=105,000X0.2%=210.00元轉(zhuǎn)入交銀貨幣的基金份額=(105,000-210,00)/1.0000=104,790.00份即該投資者可將持有的1