基金從業(yè)資格考試每日一練二十四

1、.基金從業(yè)資格考試每日一練（二十四）基金法律法規(guī)【單項選擇題】以下符合基金份額上市交易條件的是( )。I.基金合同期限為5年以上II.基金募集金額不低于2億元人民幣III.基金份額持有人不少于200人A.I、IIIB.II、IIIC.I、II、IIID.I、II正確答案:D知識點：封閉式基金的上市與交易答案解析 :封閉式基金份額上市交易，應(yīng)當符合下列條件：(1)基金的募集符合證券投資基金法的規(guī)定;(2)基金合同期限為5年以上;(3)基金募集金額不低于2億元人民幣;(4)基金份額持有人不少于1000人;(5)基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。證券基金基礎(chǔ)【單項選擇題】證券投資基金法明確規(guī)定，基

2、金估值的第一責(zé)任主體是( )。A.基金份額登記機構(gòu)B.基金管理人C.基金托管人D.中國證券登記結(jié)算公司正確答案:B知識點：基金估值的法律依據(jù)答案解析 :基金估值主體在現(xiàn)有基金法律體系中是完備的，無論是證券投資基金法還是中國證監(jiān)會關(guān)于基金合同的格式要求、基金估值業(yè)務(wù)規(guī)定等明確規(guī)定，基金管理人是基金估值的第一責(zé)任人。私募股權(quán)投資基金【單項選擇題】下列選項中，屬于逐日結(jié)轉(zhuǎn)損益的基金類型是( )。A.保守型股票基金B(yǎng).債券基金C.按固定價格報價的貨幣市場基金D.基金中基金正確答案:C知識點：基金會計核算的主要內(nèi)容答案解析 :在我國，除按固定價格報價的貨幣市場基金逐日結(jié)轉(zhuǎn)損益外，大部分證券投資基金一般于

3、月末結(jié)轉(zhuǎn)損益?；鸱煞ㄒ?guī)單項選擇題關(guān)于道德與法律的區(qū)別，以下表述錯誤的是( )。A.法律主要依靠國家強制力保障實施，而道德主要依靠社會輿論等力量實現(xiàn)其約束力B.一般認為，法律調(diào)整的X圍比道德調(diào)整的X圍更為廣泛C.法律通常以文字作為載體，而道德沒有固定的表現(xiàn)形式D.法律以權(quán)利義務(wù)為內(nèi)容，而道德一般是以義務(wù)為內(nèi)容正確答案:B知識點：道德答案解析 :一般認為，道德調(diào)整的X圍比法律調(diào)整的X圍更為廣泛，所以選項B不正確。(P110-111)法律和道德的區(qū)別區(qū)別法律道德表現(xiàn)形式不同法律是由國家制定或認可的一種行為規(guī)X，主要表現(xiàn)為各種制定法或者判例法，內(nèi)容明確，通常以文字作為載體，以便人們認知和遵守道德是

4、社會認可和人們普遍接受的行為規(guī)X，既可以是成文的，也可以是不成文的，沒有特定的表現(xiàn)形式內(nèi)容結(jié)構(gòu)不同法律以權(quán)利義務(wù)為內(nèi)容，要求權(quán)利義務(wù)對等道德一般只以義務(wù)為內(nèi)容，并不要求有對等的權(quán)利道德規(guī)X一般沒有明確的制裁措施或者行為后果調(diào)整X圍不同絕大多數(shù)法律規(guī)X是以道德評價為基礎(chǔ)的，同時也是道德規(guī)X道德調(diào)整的X圍更為廣泛調(diào)整手段不同法律主要依靠國家強制力保證實施道德主要依靠社會輿論、傳統(tǒng)習(xí)俗和內(nèi)心信念等力量來實現(xiàn)其約束力證券基金基礎(chǔ)【單項選擇題】關(guān)于合格境內(nèi)機構(gòu)投資者(QDII)，以下描述錯誤的是( )。A.QDII應(yīng)先向國家外匯管理局申請并獲得境外證券投資額度后，向中國證監(jiān)會申請境外證券投資業(yè)務(wù)許可文件

5、B.QDII應(yīng)在國家外匯管理局核準的境外證券投資額度內(nèi)進行投資C.QDII應(yīng)當定期向國家外匯管理局報告其額度使用及資金匯出入情況D.QDII應(yīng)當在托管人處開立托管賬戶正確答案:A知識點：基金公司進行境外證券投資的交易與結(jié)算答案解析 :境內(nèi)機構(gòu)投資者在獲得中國證監(jiān)會頒發(fā)的境外證券投資業(yè)務(wù)許可文件后，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定向國家外匯管理局申請境外證券投資額度，所以選項A錯誤;QDII應(yīng)在國家外匯管理局核準的境外證券投資額度內(nèi)進行投資，所以選項B正確;境內(nèi)機構(gòu)投資者應(yīng)當在托管人處開立托管賬戶，所以選項D正確;境內(nèi)機構(gòu)投資者應(yīng)當定期向國家外匯管理局報告其額度使用及資金匯出入情況，所以選項C正確。私募股權(quán)投資基

6、金【單項選擇題】( )是實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。A.內(nèi)部環(huán)境B.內(nèi)部監(jiān)督C.風(fēng)險評估D.信息與溝通正確答案:A知識點：管理人內(nèi)部控制的要素構(gòu)成答案解析 :內(nèi)部環(huán)境是實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。基金法律法規(guī)【單項選擇題】不收取銷售服務(wù)費的，對持有持續(xù)期少于3個月的投資人收取不低于( )的贖回費，并將上述贖回費總額的( )計入基金財產(chǎn)。A.0.5%;75%B.0.75%;50%C.0.5%;50%D.0.75%;75%正確答案:A知識點：基金銷售費用結(jié)構(gòu)和費率水平答案解析 :不收取銷售服務(wù)費的，對持續(xù)持有期少于3個月的投資人收取不低于0.5%的贖回費，并將不低于贖回費總額的75%計入基金財產(chǎn)。證券基金基礎(chǔ)【單

7、項選擇題】根據(jù)中央國債登記結(jié)算公司有關(guān)債券賬戶管理規(guī)定，QFII、RQFII可以在銀行間債券市場參與交易，但只能申請成為丙類結(jié)算成員，在債券結(jié)算時需委托甲類結(jié)算成員辦理，此處體現(xiàn)的交易制度是( )。A.結(jié)算代理制度B.做市商制度C.結(jié)算參與人制度D.公開市場一級交易商制度正確答案:A知識點：銀行間債券市場概述答案解析 :結(jié)算代理制度是指經(jīng)中國人民銀行批準可以開展結(jié)算代理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)法人，受市場其他參與者的委托，為其辦理債券結(jié)算業(yè)務(wù)的制度。本題中QFII、RQFII的債券結(jié)算需要委托甲類結(jié)算成員辦理，體現(xiàn)的是結(jié)算代理制度。私募股權(quán)投資基金【單項選擇題】某投資者投資A基金5萬元，現(xiàn)獲得現(xiàn)金分紅15000元，則已分配收益倍數(shù)為( )。A.0.2B.0