掛牌公司年度報告內(nèi)容與格式模板

1、附件：掛牌公司年度報告內(nèi)容與格式模板證 券 簡 稱NEEQ : 證券代碼公 司標 識 公 司 全 稱 （ 中 英 文 ）圖片（如有）年度報告20XX公 司 年 度 大 事 記 圖 片 （如有） 圖 片 （如有）事 件 描 述事 件 描 述 （或）致 投 資 者 的 信注：本頁內(nèi)容原則上應當在一頁之內(nèi)完成。目 錄第一節(jié) 聲明與提示第二節(jié) 公司概況第三節(jié) 主要會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標第四節(jié) 管理層討論與分析第五節(jié) 重要事項第六節(jié) 股本、股東情況第七節(jié) 融資情況第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工情況第九節(jié) 公司治理及內(nèi)部控制第十節(jié) 財務報告釋義釋義項目釋義指自動添行指第一節(jié) 聲明與提示【聲明】公司董事

2、會及其董事、監(jiān)事會及其監(jiān)事、公司高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構(gòu)負責人（會計主管人員）保證年度報告中財務報告的真實、完整。 會計師事務所對公司出具了 審計報告，本公司董事會、監(jiān)事會對相關(guān)事項已有詳細說明，請投資者注意閱讀。事項是或否是否存在董事、監(jiān)事、高級管理人員對年度報告內(nèi)容存在異議或無法保證其真實、準確、完整是否存在未出席董事會審議年度報告的董事是否存在豁免披露事項（1）董事、監(jiān)事、高級管理人員對年度報告內(nèi)容存在異議或無法保證的理由（如有）（2）列示未出席

3、董事會的董事姓名及未出席的理由（如有）（3）豁免披露事項及理由（如有）【重要風險提示表】重要風險事項名稱重要風險事項簡要描述12（自動添行）本期重大風險是否發(fā)生重大變化：第二節(jié) 公司概況一、基本信息公司中文全稱英文名稱及縮寫證券簡稱證券代碼法定代表人注冊地址辦公地址主辦券商主辦券商辦公地址會計師事務所簽字注冊會計師姓名會計師事務所辦公地址二、聯(lián)系方式董事會秘書或信息披露負責人電話傳真電子郵箱公司網(wǎng)址聯(lián)系地址及郵政編碼公司指定信息披露平臺的網(wǎng)址公司年度報告?zhèn)渲玫厝⑵髽I(yè)信息股票公開轉(zhuǎn)讓場所全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌時間行業(yè)（證監(jiān)會規(guī)定的行業(yè)大類）主要產(chǎn)品與服務項目普通股股票轉(zhuǎn)讓方式普通股總股本

4、（股）控股股東實際控制人四、注冊情況項目號碼報告期內(nèi)是否變更企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號稅務登記證號碼組織機構(gòu)代碼第三節(jié) 會計數(shù)據(jù)和財務指標摘要一、盈利能力 單位：元本期上年同期增減比例營業(yè)收入毛利率%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（依據(jù)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算）-加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%（歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計算）基本每股收益二、償債能力本期期末上年期末增減比例資產(chǎn)總計（元）負債總計（元）歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn)（元）歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn)（元）資產(chǎn)負債率%-流動比率-利息保障倍數(shù)-（三）營運

5、情況本期上年同期增減比例經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元）-應收賬款周轉(zhuǎn)率-存貨周轉(zhuǎn)率-（四）成長情況本期上年同期增減比例總資產(chǎn)增長率%-營業(yè)收入增長率%-凈利潤增長率%-（五）股本情況本期期末上年期末增減比例普通股總股本（股）計入權(quán)益的優(yōu)先股數(shù)量（股）-計入負債的優(yōu)先股數(shù)量（股）-帶有轉(zhuǎn)股條款的債券（股）-期權(quán)數(shù)量（股）-（六）非經(jīng)常性損益項目金額（元）（自動添行）非經(jīng)常性損益合計所得稅影響數(shù)少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后）非經(jīng)常性損益凈額（七）因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調(diào)整或重述情況（如有）科目本期期末（本期）上年期末（去年同期）調(diào)整重述前調(diào)整重述后調(diào)整重述前調(diào)整重述后（自動添行）第四節(jié)

6、管理層討論與分析一、經(jīng)營分析（一）商業(yè)模式注：簡要描述企業(yè)目前所處行業(yè)、主營業(yè)務、產(chǎn)品或服務、客戶類型、關(guān)鍵資源、銷售渠道、收入來源等情況，說明商業(yè)模式各項要素的變化情況以及對公司經(jīng)營的影響。年度內(nèi)變化統(tǒng)計：事項是或否所處行業(yè)是否發(fā)生變化主營業(yè)務是否發(fā)生變化主要產(chǎn)品或服務是否發(fā)生變化客戶類型是否發(fā)生變化關(guān)鍵資源是否發(fā)生變化銷售渠道是否發(fā)生變化收入來源是否發(fā)生變化商業(yè)模式是否發(fā)生變化（二）報告期內(nèi)經(jīng)營情況回顧注：介紹報告期內(nèi)業(yè)務、產(chǎn)品或服務有關(guān)經(jīng)營計劃的實現(xiàn)情況，回顧年度內(nèi)對企業(yè)經(jīng)營有重大影響的事項。 1、主營業(yè)務分析（1）利潤構(gòu)成 單位：元項目本期上年同期金額變動比例占營業(yè)收入的比重金額變動比

7、例占營業(yè)收入的比重營業(yè)收入營業(yè)成本毛利率管理費用銷售費用財務費用營業(yè)利潤營業(yè)外收入營業(yè)外支出凈利潤項目重大變動原因：注：對與上一年度相比變動達到或超過30%的財務數(shù)據(jù)，應充分解釋導致變動的原因。（2）收入構(gòu)成項目本期收入金額本期成本金額上期收入金額上期成本金額主營業(yè)務收入其他業(yè)務收入合計按產(chǎn)品或區(qū)域分類分析：類別/項目本期收入金額占營業(yè)收入比例%上期收入金額占營業(yè)收入比例%（自動添行）收入構(gòu)成變動的原因注：對于主營業(yè)務占比、按產(chǎn)品或區(qū)域進行分類的收入構(gòu)成指標的重大變動（達到或超過10%），應充分解釋導致變動的原因。（3）現(xiàn)金流量狀況項目本期金額上期金額經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)

8、金流量凈額籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額現(xiàn)金流量分析：注：對與上一年度相比變動達到或超過30%的，應充分解釋導致變動的原因，若本年度公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量與本年度凈利潤存在重大差異的，公司應當詳細解釋原因。（4）主要客戶情況序號客戶名稱銷售金額年度銷售占比是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系12345合計-注：如存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，則必須披露客戶的具體名稱。（5）主要供應商情況序號供應商名稱采購金額年度采購占比是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系12345合計-注：如存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，則必須披露供應商的具體名稱。 （6）研發(fā)支出項目本期金額上期金額研發(fā)投入金額研發(fā)投入占營業(yè)收入的比例2、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)分析 單位：元項目本年期末上年期末占總資產(chǎn)比

9、重的增減金額變動比例占總資產(chǎn)的比重金額變動比例占總資產(chǎn)的比重貨幣資金應收賬款存貨長期股權(quán)投資固定資產(chǎn)在建工程短期借款長期借款資產(chǎn)總計-資產(chǎn)負債項目重大變動原因：注：對與上一年度相比變動達到或超過30%的財務數(shù)據(jù)，應充分解釋導致變動的原因。3、投資狀況分析（1）主要控股子公司、參股公司情況注：如來源于單個子公司的凈利潤或單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響達10%以上，披露該子公司營業(yè)收入、凈利潤等數(shù)據(jù)，并說明報告期內(nèi)取得和處置子公司的情況。如無請?zhí)顚憽盁o”。（2）委托理財及衍生品投資情況注：說明報告期內(nèi)委托理財、委托貸款、衍生品投資情況。 （三）外部環(huán)境的分析注：宏觀環(huán)境、行業(yè)發(fā)展、周期波動

10、、市場競爭的現(xiàn)狀、已知趨勢、重大事件對公司的影響。（四）競爭優(yōu)勢分析注：結(jié)合企業(yè)掌握的關(guān)鍵資源、渠道、人才、技術(shù)、成本控制、品牌形象等，利用行業(yè)內(nèi)通用的關(guān)鍵業(yè)績指標，分析企業(yè)自身的市場地位、比較優(yōu)勢、競爭劣勢等。（五）持續(xù)經(jīng)營評價注：對持續(xù)經(jīng)營能力進行評價，說明可能對公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大影響的事項。（六）自愿披露（如有）注：金融相關(guān)行業(yè)的公司應當自覺披露相關(guān)監(jiān)管數(shù)據(jù)。二、未來展望（自愿披露）（一）行業(yè)發(fā)展趨勢注：公司可介紹與公司業(yè)務關(guān)聯(lián)的宏觀經(jīng)濟層面或行業(yè)環(huán)境層面的發(fā)展趨勢、公司的行業(yè)地位或區(qū)域市場地位的變動趨勢，并說明上述發(fā)展趨勢對公司未來經(jīng)營業(yè)績和盈利能力的影響。（二）公司發(fā)展戰(zhàn)略注：

11、公司應披露公司發(fā)展戰(zhàn)略或規(guī)劃，以及擬開展的新業(yè)務、擬開發(fā)的新產(chǎn)品、擬投資的新項目等。若公司存在多種業(yè)務的，還應當說明各項業(yè)務的發(fā)展戰(zhàn)略或規(guī)劃。（三）經(jīng)營計劃或目標注：披露經(jīng)營計劃或目標的，公司應同時簡要披露公司經(jīng)營計劃涉及的投資資金的來源、成本及使用情況。披露計劃或目標時應說明該經(jīng)營計劃并不構(gòu)成對投資者的業(yè)績承諾，提示投資者對此保持足夠的風險意識，并且應當理解經(jīng)營計劃與業(yè)績承諾之間的差異。（四）不確定性因素注：公司應遵循關(guān)聯(lián)性原則和重要性原則披露對未來發(fā)展戰(zhàn)略或經(jīng)營計劃有重大影響的不確定性因素并進行說明與分析。三、風險因素（一）持續(xù)到本年度的風險因素注：列示風險因素的名稱、持續(xù)的原因、對公司的

12、影響，已經(jīng)采取及風險管理效果，或擬采取的措施。（二）報告期內(nèi)新增的風險因素注：列示風險因素的名稱、產(chǎn)生的原因、對公司的影響，已經(jīng)采取及風險管理效果，或擬采取的措施。四、對非標準審計意見審計報告的說明是否被出具“非標準審計意見審計報告”：審計意見類型：董事會就非標準審計意見的說明：第五節(jié) 重要事項一、重要事項索引事項是或否索引是否存在重大訴訟、仲裁事項五（二）X是否存在對外擔保事項是否存在股東及其關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)的情況是否存在日常性關(guān)聯(lián)交易或偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易事項是否存在經(jīng)股東大會審議過的收購、出售資產(chǎn)事項是否存在經(jīng)股東大會審議過的對外投資事項是否存在經(jīng)股東大會審議過的企業(yè)合并事項是否

13、存在股權(quán)激勵事項是否存在已披露的承諾事項是否存在資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的情況是否存在被調(diào)查處罰的事項是否存在重大資產(chǎn)重組的事項是否存在媒體普遍質(zhì)疑的事項是否存在自愿披露的重要事項二、重要事項詳情（如事項存在選擇以下表格填列）（一）重大訴訟、仲裁事項重大訴訟、仲裁事項涉及金額（元）占期末凈資產(chǎn)比例%是否結(jié)案臨時公告披露時間事項1事項2 （自動添行）總計-案件進展情況、涉及金額、是否形成預計負債，以及對公司未來的影響：（二）公司發(fā)生的對外擔保事項：擔保對象擔保金額擔保期限擔保類型（保證、抵押、質(zhì)押）責任類型（一般或者連帶）是否履行必要決策程序是否關(guān)聯(lián)擔保對象1對象2（自動添行）總計

14、-對外擔保分類匯總：項目匯總余額公司對外提供擔保（包括公司、子公司的對外擔保，不含公司對子公司的擔保）公司及子公司為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔保直接或間接為資產(chǎn)負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額公司擔?？傤~超過凈資產(chǎn)50%（不含本數(shù)）部分的金額（三）股東及其關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況占用者占用形式（資金、資產(chǎn)、資源）期初余額期末余額是否無償占用是否履行必要決策程序12（自動添行）合計-占用原因、歸還及整改情況：（四）報告期內(nèi)公司發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易及偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易情況日常性關(guān)聯(lián)交易事項具體事項類型預計金額發(fā)生金額1 購買原材料、燃料、動力2 銷售產(chǎn)品、商品

15、、提供或者接受勞務委托，委托或者受托銷售3 投資（含共同投資、委托理財、委托貸款）4 財務資助（掛牌公司接受的）5 公司章程中約定適用于本公司的日常關(guān)聯(lián)交易類型總計偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易事項關(guān)聯(lián)方交易內(nèi)容交易金額是否履行必要決策程序關(guān)聯(lián)方1關(guān)聯(lián)方2（自動添行）總計-（五）收購、出售資產(chǎn)事項簡要說明事項的基本情況（交易對手、交易標的、交易價格、支付方式）、信息披露情況，分析該事項對公司業(yè)務連續(xù)性、管理層穩(wěn)定性及其他方面的影響：注：如收購、出售資產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，則可索引披露。（六）對外投資事項簡要說明事項的基本情況（投資標的、投資金額、期限、支付方式、回報情況）、信息披露情況，分析該事項對公司業(yè)務連續(xù)

16、性、管理層穩(wěn)定性及其他方面的影響：（七）企業(yè)合并事項簡要說明事項的基本情況、信息披露情況，分析該事項對公司業(yè)務連續(xù)性、管理層穩(wěn)定性及其他方面的影響：（八）股權(quán)激勵計劃在本年度的具體實施情況股權(quán)激勵計劃的模式、激勵對象、激勵對象考核情況、實施情況、調(diào)整情況等：（九）承諾事項的履行情況掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員或股東、實際控制人及其他信息披露義務人如存在本年度或持續(xù)到本年度已披露的承諾，應當披露承諾的履行情況：（十）被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的資產(chǎn)情況資產(chǎn)權(quán)利受限類型賬面價值占總資產(chǎn)的比例發(fā)生原因資產(chǎn)1資產(chǎn)2（自動添行）累計值-注：權(quán)利受限類型為查封、扣押、凍結(jié)、抵押、質(zhì)押。（十

17、一）調(diào)查處罰事項簡要說明調(diào)查處罰事項，說明被調(diào)查、處罰的對象、執(zhí)法部門，被調(diào)查處罰的原因以及結(jié)果：（十二）重大資產(chǎn)重組事項簡要說明重大資產(chǎn)重組的相關(guān)情況：（十三）媒體普遍質(zhì)疑事項簡要說明媒體普遍質(zhì)疑以及澄清的情況：（十四）自愿披露重要事項第六節(jié) 股本變動及股東情況一、普通股股本情況（一）普通股股本結(jié)構(gòu)股份性質(zhì)期初本期變動期末數(shù)量比例%數(shù)量比例%無限售條件股份無限售股份總數(shù)其中：控股股東、實際控制人 董事、監(jiān)事、高管 核心員工有限售條件股份有限售股份總數(shù)其中：控股股東、實際控制人 董事、監(jiān)事、高管 核心員工 總股本- 普通股股東人數(shù)（二）普通股前十名股東情況序號股東名稱期初持股數(shù)（萬股）持股變動

18、（萬股）期末持股數(shù)（萬股）期末持股比例%期末持有限售股份數(shù)量（萬股）期末持有無限售股份數(shù)量（萬股）12345678910合計前十名股東間相互關(guān)系說明：二、優(yōu)先股股本基本情況項目 期初股份數(shù)量 數(shù)量變動期末股份數(shù)量計入權(quán)益的優(yōu)先股計入負債的優(yōu)先股優(yōu)先股總計三、控股股東、實際控制人情況（一）控股股東情況若控股股東為法人的，應當披露名稱、單位負責人或法定代表人、成立日期、組織機構(gòu)代碼、注冊資本；若控股股東為自然人的，應當披露其姓名、國籍、學歷、是否取得其他國家或地區(qū)居留權(quán)、職業(yè)經(jīng)歷。說明報告期內(nèi)的變動情況。（二）實際控制人情況若實際控制人為法人的，應當披露名稱、單位負責人或法定代表人、成立日期、組織

19、機構(gòu)代碼、注冊資本；若實際控制人為自然人的，應當披露其姓名、國籍、學歷、是否取得其他國家或地區(qū)居留權(quán)、職業(yè)經(jīng)歷。實際控制人應當披露到自然人、國有資產(chǎn)管理部門，包括股東之間達成某種協(xié)議或安排的其他機構(gòu)或自然人，以及以信托方式形成實際控制的情況。說明報告期內(nèi)的變動情況。（如控股股東與實際控制人一致，合并披露）四、股份代持情況披露報告期內(nèi)是否存在股份代持行為，如存在股份代持的，應當披露代持的原因、代持數(shù)量、涉及的股東數(shù)、代持還原情況等；如無請?zhí)罘瘛５谄吖?jié) 融資及分配情況一、掛牌以來普通股股票發(fā)行情況發(fā)行方案公告時間新增股票掛牌轉(zhuǎn)讓日期發(fā)行價格（元/股）發(fā)行數(shù)量（股）募集金額（元）發(fā)行對象中董監(jiān)高與核

20、心員工人數(shù)發(fā)行對象中做市商家數(shù)發(fā)行對象中外部自然人人數(shù)發(fā)行對象中私募投資基金家數(shù)發(fā)行對象中信托及資管產(chǎn)品家數(shù)募集資金用途（具體用途）募集資金用途是否變更（自動添行）注：募集資金用途變更的具體情況及變動原因，重點說明募集資金的使用用途、使用情況是否與公開披露的募集資金用途一致，是否存在用于持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借與他人、委托理財?shù)惹樾危蝗绱嬖谀技Y金用途變更的，說明變更的具體情況及履行的決策程序。二、存續(xù)至本年度的優(yōu)先股股票相關(guān)情況（如有）1、基本情況證券代碼證券簡稱發(fā)行價格（元/股）發(fā)行數(shù)量（股）募集金額（元）票面股息率%轉(zhuǎn)讓起始日轉(zhuǎn)讓終止日（自動添行）2、股東情況（不同批次

21、分別列示，整張表格可復制自行添加）證券代碼證券簡稱股東人數(shù)序號股東名稱期初持股數(shù)量期末持股數(shù)量期末持股比例%123456789103、利潤分配情況證券代碼證券簡稱本期股息率%分配金額（元）股息是否累積累積額（元）是否參與剩余利潤分配參與剩余分配金額（元）（自動添行）4、回購情況（如有）證券代碼證券簡稱回購選擇權(quán)的行使主體回購期間回購數(shù)量（股）回購比例%回購資金總額（元）（自動添行）5、轉(zhuǎn)換情況（如有）證券代碼證券簡稱轉(zhuǎn)股條件轉(zhuǎn)股價格轉(zhuǎn)換選擇權(quán)的行使主體轉(zhuǎn)換形成的普通股數(shù)量（股）（自動添行）6、表決權(quán)恢復情況（如有）證券代碼證券簡稱恢復表決權(quán)的優(yōu)先股數(shù)量（股）恢復表決權(quán)的優(yōu)先股比例%有效期間（自

22、動添行）三、債券融資情況代碼簡稱債券類型融資金額（元）票面利率%存續(xù)時間是否違約合計注：債券類型為公司債券（大公募、小公募、非公開）、企業(yè)債券、銀行間非金融企業(yè)融資工具、其他等。公開發(fā)行債券的（如有）第一條 公開發(fā)行公司債券并在證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)上市或轉(zhuǎn)讓的公司披露年度報告時，應按本節(jié)要求披露公司債券有關(guān)情況，如年度報告其他章節(jié)與本節(jié)要求披露的部分內(nèi)容相同的，公司可以建立相關(guān)查詢索引，避免重復。 公司發(fā)行多只公司債券的，披露本節(jié)相關(guān)事項時應指明與相關(guān)公司債券的對應關(guān)系。第二條 公司應披露所有公開發(fā)行并在證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)上市或轉(zhuǎn)讓，且在年度報告批準報出日未到

23、期或到期未能全額兌付的公司債券名稱、簡稱、代碼、發(fā)行日、到期日、債券余額、利率、還本付息方式，公司債券上市或轉(zhuǎn)讓的交易場所，投資者適當性安排，報告期內(nèi)公司債券的付息兌付情況。 公司債券附發(fā)行人或投資者選擇權(quán)條款、可交換條款等特殊條款的，應披露報告期內(nèi)相關(guān)條款的執(zhí)行情況。第三條 公司應披露債券受托管理人名稱、辦公地址、聯(lián)系人及聯(lián)系電話；報告期內(nèi)對公司債券進行跟蹤評級的資信評級機構(gòu)名稱、辦公地址。 報告期內(nèi)公司聘請的債券受托管理人、資信評級機構(gòu)發(fā)生變更的，應披露變更的原因、履行的程序、對投資者利益的影響等。第四條 公司應披露公司債券募集資金使用情況及履行的程序、年末余額、募集資金專項賬戶運作情況，

24、并說明是否與募集說明書承諾的用途、使用計劃及其他約定一致。第五條 公司應披露資信評級機構(gòu)根據(jù)報告期情況對公司及公司債券作出最新跟蹤評級的時間（預計）、評級結(jié)果披露地點，提醒投資者關(guān)注。報告期內(nèi)資信評級機構(gòu)對公司及公司債券進行不定期跟蹤評級的，公司應披露不定期跟蹤評級情況，包括但不限于評級機構(gòu)、評級報告出具的時間、評級結(jié)論及標識所代表的含義等，并重點說明與上一次評級結(jié)果的對比情況。如評級發(fā)生變化，公司還應披露相關(guān)變化對投資者適當性的影響。報告期內(nèi)資信評級機構(gòu)因公司在中國境內(nèi)發(fā)行其他債券、債務融資工具對公司進行主體評級的，應披露是否存在評級差異情況。第六條 報告期內(nèi)公司債券增信機制、償債計劃及其他

25、償債保障措施發(fā)生變更的，應參照公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第23號公開發(fā)行公司債券募集說明書第五節(jié)的有關(guān)規(guī)定披露增信機制、償債計劃及其他償債保障措施的相關(guān)情況，說明變更原因，變更是否已取得有權(quán)機構(gòu)批準，以及相關(guān)變更對債券持有人利益的影響。公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施未發(fā)生變更的，公司應披露增信機制、償債計劃及其他償債保障措施在報告期內(nèi)的執(zhí)行情況、變化情況，并說明相關(guān)變化對債券持有人利益的影響：（一）提供保證擔保的，如保證人為法人或其他組織，應披露保證人報告期末的凈資產(chǎn)額、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)收益率、流動比率、速動比率等主要財務指標（并注明相關(guān)財務報告是否經(jīng)審計），保證

26、人資信狀況、累計對外擔保余額以及累計對外擔保余額占其凈資產(chǎn)的比例；如保證人為自然人，應披露保證人資信狀況、代償能力、資產(chǎn)受限情況、對外擔保情況以及可能影響保證權(quán)利實現(xiàn)的其他信息；保證人為發(fā)行人控股股東或?qū)嶋H控制人的，還應披露保證人所擁有的除發(fā)行人股權(quán)外的其他主要資產(chǎn)，以及該部分資產(chǎn)的權(quán)利限制及是否存在后續(xù)權(quán)利限制安排。公司應著重說明保證人情況與上一年度（或募集說明書）披露情況的變化之處。（二）提供抵押或質(zhì)押擔保的，應披露擔保物的價值（賬面價值和評估值，注明評估時點）變化情況，已經(jīng)擔保的債務總余額以及抵/質(zhì)押順序，報告期內(nèi)擔保物的評估、登記、保管等情況。（三）采用其他方式進行增信的，應披露報告期

27、內(nèi)相關(guān)增信措施的變化情況等。（四）公司制定償債計劃或采取其他償債保障措施的，應披露報告期內(nèi)相關(guān)計劃和措施的執(zhí)行情況，與募集說明書的相關(guān)承諾是否一致等。 （五）公司設置專項償債賬戶的，應披露該賬戶資金的提取情況，與募集說明書的相關(guān)承諾是否一致等。第七條 公司應披露報告期內(nèi)債券持有人會議的召開情況，包括召開時間、地點、召開原因、形成的決議等。第八條 公司應披露報告期內(nèi)債券受托管理人履行職責的情況。受托管理人在履行職責時可能存在的利益沖突情形的，應披露相關(guān)風險防范、解決機制。 公司應說明受托管理人是否已披露報告期受托管理事務報告，以及披露（或預計披露）地址，提醒投資者關(guān)注。第九條 公司應當采用數(shù)據(jù)列

28、表方式，提供截至報告期末公司近2年的下列會計數(shù)據(jù)和財務指標，包括但不限于：息稅折舊攤銷前利潤、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額；流動比率、速動比率、資產(chǎn)負債率、EBITDA全部債務比（息稅折舊攤銷前利潤/全部債務）、利息保障倍數(shù)息稅前利潤/（計入財務費用的利息支出+資本化的利息支出）、現(xiàn)金利息保障倍數(shù)(經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額+現(xiàn)金利息支出+所得稅付現(xiàn)）/現(xiàn)金利息支出、EBITDA利息保障倍數(shù)息稅折舊攤銷前利潤/（計入財務費用的利息支出+資本化的利息支出）、貸款償還率（實際貸款償還額/應償還貸款額）、利息償付率（實際支付利息/應付利息）。若上述

29、會計數(shù)據(jù)和財務指標同比變動超過30%的，應披露產(chǎn)生變化的主要原因。第十條 公司發(fā)行其他債券和債務融資工具的，應披露報告期內(nèi)對其他債券和債務融資工具的付息兌付情況。第十一條 公司應披露報告期內(nèi)獲得的銀行授信情況、使用情況以及償還銀行貸款的情況（包括按時償還、展期及減免情況等）。第十二條 公司應披露報告期內(nèi)執(zhí)行公司債券募集說明書相關(guān)約定或承諾的情況，并分析相關(guān)情況對債券投資者利益的影響。第十三條 公司應當披露報告期內(nèi)發(fā)生的公司債券發(fā)行與交易管理辦法第四十五條列示的重大事項，說明該事項的最新進展以及對公司經(jīng)營情況和償債能力的影響。本條規(guī)定的相關(guān)重大事項，如已作為臨時報告在指定網(wǎng)站披露且后續(xù)實施無變化

30、的，僅需說明信息披露指定網(wǎng)站的相關(guān)查詢索引及披露日期。第十四條 公司債券的保證人為法人或其他組織的，應披露保證人報告期財務報表（并注明是否經(jīng)審計），包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動表和財務報表附注。四、間接融資情況融資方式融資方融資金額（元）利息率%存續(xù)時間是否違約（自行添行）合計五、利潤分配情況股利分配日期每10股派現(xiàn)數(shù)（含稅）每10股送股數(shù)（股）每10股轉(zhuǎn)增數(shù)（股）注：應披露報告期內(nèi)的利潤分配情況。第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員及員工情況一、董事、監(jiān)事、高級管理人員情況（一）基本情況姓名職務性別年齡學歷任期在公司是否領(lǐng)取薪水（自動添行）董事會人數(shù)：監(jiān)事會人數(shù)

31、：高級管理人員人數(shù)：董事、監(jiān)事、高級管理人員相互間關(guān)系及與控股股東、實際控制人間關(guān)系：（二）持股情況姓名職務年初持普通股股數(shù)（股）數(shù)量變動（股）年末持普通股股數(shù)（股）期末普通股持股比例%期末持有股票期權(quán)數(shù)量（自動添行）合計（三）變動情況信息統(tǒng)計董事長是否發(fā)生變動總經(jīng)理是否發(fā)生變動董事會秘書是否發(fā)生變動財務總監(jiān)是否發(fā)生變動姓名期初職務變動類型（新任、換屆、離任）期末職務簡要變動原因（自動添行）本年新任董事、監(jiān)事、高級管理人員簡要職業(yè)經(jīng)歷：二、員工情況（一）在職員工（母公司及主要子公司）基本情況按工作性質(zhì)分類期初人數(shù)期末人數(shù)（自動添行）員工總計注：可以分類為：行政管理人員、生產(chǎn)人員、銷售人員、技術(shù)

32、人員、財務人員等。按教育程度分類期初人數(shù)期末人數(shù)博士碩士本科專科?？埔韵聠T工總計人員變動、人才引進、培訓、招聘、薪酬政策、需公司承擔費用的離退休職工人數(shù)等情況：（二）核心員工期初員工數(shù)量期末員工數(shù)量期末普通股持股數(shù)量期末股票期權(quán)數(shù)量核心員工核心技術(shù)團隊或關(guān)鍵技術(shù)人員的基本情況及變動情況：注：掛牌公司應披露包括核心技術(shù)團隊或關(guān)鍵技術(shù)人員（非董事、監(jiān)事、高級管理人員）在內(nèi)的核心員工以及其他對公司有重大影響的人員基本情況以及變動情況（如無變動請注明無變動），并說明變動對公司經(jīng)營的影響及公司采取的應對措施。第九節(jié) 公司治理及內(nèi)部控制事項是或否年度內(nèi)是否建立新的公司治理制度董事會是否設置專業(yè)委員會董事會

33、是否設置獨立董事投資機構(gòu)是否派駐董事監(jiān)事會對本年監(jiān)督事項是否存在異議管理層是否引入職業(yè)經(jīng)理人會計核算體系、財務管理、風險控制及其他重大內(nèi)部管理制度本年是否發(fā)現(xiàn)重大缺陷是否建立年度報告重大差錯責任追究制度一、公司治理（一）制度與評估1、公司治理基本狀況注：掛牌公司應當披露公司治理的基本狀況，列示公司本年度內(nèi)建立的各項公司治理制度。2、公司治理機制是否給所有股東提供合適的保護和平等權(quán)利的評估意見注：說明治理結(jié)構(gòu)如何確保所有股東，特別是中小股東充分行使其合法權(quán)利。3、公司重大決策是否履行規(guī)定程序的評估意見注： 說明公司重要的人事變動、對外投資、融資、關(guān)聯(lián)交易、擔保等事項履行規(guī)定程序的評估意見。4、公

34、司章程的修改情況注：披露報告期內(nèi)公司章程的修改情況，尤其是三會構(gòu)成及議事規(guī)則、在冊股東優(yōu)先認購權(quán)、回避表決規(guī)則、強制要約收購觸發(fā)條件等事項的修改情況。（二）三會運作情況1、三會召開情況會議類型報告期內(nèi)會議召開的次數(shù)經(jīng)審議的重大事項（簡要描述）董事會監(jiān)事會股東大會2、三會的召集、召開、表決程序是否符合法律法規(guī)要求的評估意見注：說明股東大會、董事會、監(jiān)事會的召集、提案審議、通知時間、召開程序、授權(quán)委托、表決和決議等符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定的評估意見。（三）公司治理改進情況注：說明報告期內(nèi)公司治理的改進情況，包括來自控股股東及實際控制人以外的股東或其代表參與公司經(jīng)治理的情況，以及公司管理層

35、是否引入職業(yè)經(jīng)理人等情況。（四）投資者關(guān)系管理情況注：掛牌公司應當披露其與公司的股權(quán)、債權(quán)投資人或潛在投資者之間的溝通聯(lián)系、事務處理等管理工作的概況。（五）董事會下設專門委員會在本年度內(nèi)履行職責時所提出的重要意見和建議（如有）二、內(nèi)部控制（一）監(jiān)事會就年度內(nèi)監(jiān)督事項的意見注：監(jiān)事會在本年度內(nèi)的監(jiān)督活動中發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在風險的，公司應當披露監(jiān)事會就有關(guān)風險的簡要意見；否則，公司應當披露監(jiān)事會對本年度內(nèi)的監(jiān)督事項無異議。（二）公司保持獨立性、自主經(jīng)營能力的說明注：掛牌公司應當就與控股股東或?qū)嶋H控制人在業(yè)務、人員、資產(chǎn)、機構(gòu)、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經(jīng)營能力的情況進行說明。（三）

36、對重大內(nèi)部管理制度的評價注：掛牌公司應當對會計核算體系、財務管理和風險控制等重大內(nèi)部管理制度進行評價，披露本年度內(nèi)發(fā)現(xiàn)上述管理制度重大缺陷的具體情況，包括對缺陷的具體描述、缺陷對財務報告的潛在影響，已實施或擬實施的整改措施、時間、責任人及效果。（四）年度報告差錯責任追究制度相關(guān)情況注：應當披露年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執(zhí)行情況，披露董事會對有關(guān)責任人采取的問責措施及處理結(jié)果。第十節(jié) 財務報告一、 審計報告是否審計審計意見審計報告編號審計機構(gòu)名稱審計機構(gòu)地址審計報告日期注冊會計師姓名會計師事務所是否變更會計師事務所連續(xù)服務年限審計報告正文：二、 財務報表(一)合并資產(chǎn)負債表 單位：元項

37、目附注期末余額期初余額流動資產(chǎn)：貨幣資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)買入返售金融資產(chǎn)應收票據(jù)應收賬款預付款項應收利息應收股利其他應收款存貨劃分為持有待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計非流動資產(chǎn)：發(fā)放貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應收款長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)在建工程工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計流動負債：短期借款向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存放應付短期融資款拆入資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債衍生金融負債應付票據(jù)應

38、付賬款預收款項賣出回購金融資產(chǎn)款應付手續(xù)費及傭金應付職工薪酬應交稅費應付利息應付股利其他應付款應付分保賬款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款劃分為持有待售的負債一年內(nèi)到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計非流動負債：長期借款應付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債長期應付款長期應付職工薪酬專項應付款預計負債遞延收益遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計負債合計所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：股本其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤歸屬于母公司所有者權(quán)益合計少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計負債和所有者權(quán)益總計法定代表人：_ 主管會計工作負責人：_

39、 會計機構(gòu)負責人：_（二）母公司資產(chǎn)負債表 單位：元項目附注期末余額期初余額流動資產(chǎn)：貨幣資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)買入返售金融資產(chǎn)應收票據(jù)應收賬款預付款項應收利息應收股利其他應收款存貨劃分為持有待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計非流動資產(chǎn)：可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應收款長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)在建工程工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計流動負債：短期借款以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債衍生金融負債應付票據(jù)應付賬款預收款項應付職工薪酬應交稅費應付利息應付股利其他應付款劃分為持有待售的負債一年內(nèi)到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計非流動負債：長期借款應付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債長期應