PPP模式法律風(fēng)險(xiǎn)防范

1、PPP模式法律風(fēng)險(xiǎn)防范二一五年十二月目錄 一、什么是什么是PPP？ 二、為什么要搞二、為什么要搞PPP? 三、三、 怎么搞怎么搞PPP? 四、四、PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的項(xiàng)目中相關(guān)合同的 簽署簽署 五、五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具項(xiàng)目實(shí)際操作中具 體的法律問(wèn)題體的法律問(wèn)題 六、六、 PPP項(xiàng)目本身固有的法律項(xiàng)目本身固有的法律 風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)一、什么是PPPPPP 一、什么是PPP國(guó)際概念 公共的、私人的、伙伴公共的、私人的、伙伴關(guān)系 寬泛的概念 定義和形式?jīng)]有一個(gè)完全統(tǒng)一的說(shuō)法 聯(lián)合國(guó)培訓(xùn)研究院、歐盟委員會(huì)、加拿大和美國(guó)PPP 國(guó)家委員會(huì)等都有各自措辭不盡相同的定義 PPP PPP 就是公共部門(mén)和就是

2、公共部門(mén)和私人部門(mén)私人部門(mén)為提供公共為提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而建立的一種合作關(guān)系產(chǎn)品或服務(wù)而建立的一種合作關(guān)系。Public-PrivatePartnership一、什么是PPP國(guó)際概念 Public-PrivatePartnership一、什么是PPP國(guó)內(nèi)概念 政府和社會(huì)資本社會(huì)資本合作模式是在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長(zhǎng)期合作關(guān)系。通常模式是由社會(huì)資本承擔(dān)設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過(guò)“使用者付費(fèi)使用者付費(fèi)”及必要的“政府付費(fèi)政府付費(fèi)”獲得合理投資回報(bào)；政府部門(mén)負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。財(cái)政部的定義 政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式是

3、指政府為增強(qiáng)公共產(chǎn)品和服務(wù)供給能力、提高供給效率，通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)、購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、股權(quán)合作等方式，與社會(huì)資本建立的利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及長(zhǎng)期合作關(guān)系。發(fā)改委的定義一、什么是PPP國(guó)內(nèi)概念 政府和社會(huì)資本合作模式即政府采取競(jìng)爭(zhēng)性方式擇優(yōu)選擇具有投資、運(yùn)營(yíng)管理能力的社會(huì)資本，雙方按照平等協(xié)商原則訂立合同，明確責(zé)權(quán)利關(guān)系，由社會(huì)資本提供公共服務(wù)，政府依據(jù)公共服務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)資本支付相應(yīng)對(duì)價(jià)，保證社會(huì)資本獲得合理收益。國(guó)務(wù)院（國(guó)辦發(fā)（2015）42號(hào)文）的定義一、什么是PPP基本要素 雖然定義不盡相同，但可以將PPP要素歸結(jié)為： 1、旨在提供公共產(chǎn)品和服提供公共產(chǎn)品和服務(wù),包括基礎(chǔ)設(shè)施； 2、政府和社會(huì)資

4、本通過(guò)契約契約形成平等的長(zhǎng)期合作伙伴關(guān)系，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目全生命周期管理； 3、在政府和社會(huì)資本之間優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配，使提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)比傳統(tǒng)政府采購(gòu)模式更物有所值，實(shí)現(xiàn)利益共享利益共享。PPP基本要素一、什么是PPP基本特征 （1）伙伴關(guān)系伙伴關(guān)系是PPP第一大特征，其獨(dú)特之處是項(xiàng)目目標(biāo)一致：以最少的資源，實(shí)現(xiàn)最多的產(chǎn)品或服務(wù)。 （2）利益共享利益共享是PPP的第二個(gè)特征。PPP中需要對(duì)民營(yíng)部門(mén)可能的高額利潤(rùn)進(jìn)行控制，即不允許其在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中形成超額利潤(rùn)。 （3）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是PPP的第三個(gè)特征。公共部門(mén)盡可能大地承擔(dān)自己有優(yōu)勢(shì)方面的伴生風(fēng)險(xiǎn)，而讓對(duì)方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)盡可能小。PPP基本

5、特征一、什么是PPP基本特征伙伴關(guān)系目標(biāo)一致利益共享風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān) 政府定位：社會(huì)資本的合作者；政府定位：社會(huì)資本的合作者；PPP項(xiàng)目的監(jiān)管者項(xiàng)目的監(jiān)管者一、什么是PPP本 質(zhì)包包 裝裝P2P高利貸 互聯(lián)網(wǎng)思維忽悠眾籌乞討 穿戴設(shè)備耳機(jī)分析師算命 孵化器辦公室出租自媒體八卦 平臺(tái)戰(zhàn)略看場(chǎng)子收保護(hù)費(fèi)大數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì) 顛覆式創(chuàng)新?lián)v亂天使投資借錢(qián)給靠譜的朋友風(fēng)險(xiǎn)投資借錢(qián)給不靠譜的朋友透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)一、什么是PPP本 質(zhì) 騙 騙 騙 拼 拼 拼 先拼人，再拼錢(qián)，最后還靠拼命看上去有保障的墊資施工建設(shè)PPP的本質(zhì)一、什么是PPP本 質(zhì) 投資較大、需求穩(wěn)定、價(jià)格靈活、市場(chǎng)化程度較高的基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)類(lèi)項(xiàng)目，均適宜采

6、用PPP模式。 通俗來(lái)說(shuō)就是那些規(guī)模較大、需求較穩(wěn)定、長(zhǎng)期合同關(guān)系較清楚的項(xiàng)目，如供水、供電、通信、市政、公路、醫(yī)院等。 再通俗來(lái)說(shuō)，就是看上去好來(lái)錢(qián)的。PPP的適用范圍二、為什么要搞PPPPPP 二、為什么要搞PPP國(guó)家層面來(lái)源 2014年，黨的十八屆三中全會(huì)確定了關(guān)于“允許社會(huì)資本通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)等方允許社會(huì)資本通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)等方式參與城市基礎(chǔ)設(shè)施投資和運(yùn)營(yíng)式參與城市基礎(chǔ)設(shè)施投資和運(yùn)營(yíng)”的精神，我國(guó)開(kāi)始在公共基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域,尤其是在大型、一次性的項(xiàng)目大型、一次性的項(xiàng)目,如公路、鐵路、地鐵等的項(xiàng)目建設(shè)中開(kāi)始推行PPP模式。十八屆三中全會(huì)確定總體精神二、為什么要搞PPP國(guó)家層面來(lái)源 在我國(guó)推行PPP的

7、核心目的就是“拓拓寬城鎮(zhèn)化建設(shè)融資渠道，促進(jìn)政府職能寬城鎮(zhèn)化建設(shè)融資渠道，促進(jìn)政府職能加快轉(zhuǎn)變，完善財(cái)政投入及管理方式加快轉(zhuǎn)變，完善財(cái)政投入及管理方式”，其根本目的就是為了推行城鎮(zhèn)化建設(shè)推行城鎮(zhèn)化建設(shè)。十八屆三中全會(huì)確定總體精神二、為什么要搞PPP國(guó)家層面原因 （1）推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的必然要求。 （2）推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式，是加快轉(zhuǎn)變政府職能轉(zhuǎn)變政府職能、提升國(guó)家治理能力提升國(guó)家治理能力的一次體制機(jī)制變革。 （3）推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式，是深化財(cái)稅體制改革深化財(cái)稅體制改革、構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度的重要內(nèi)

8、容。國(guó)家層面大力推行的原因二、為什么要搞PPP本質(zhì)原因 （1 1）地方政府融資平臺(tái)進(jìn)入瓶頸）地方政府融資平臺(tái)進(jìn)入瓶頸。地方政府過(guò)度依賴(lài)傳統(tǒng)融資模式，過(guò)多涉入規(guī)劃、建設(shè)、融資、運(yùn)營(yíng)等方面，帶來(lái)了政府債務(wù)規(guī)模較高、公共產(chǎn)品供應(yīng)率低等情形。 （2 2）土地財(cái)政難以為繼。）土地財(cái)政難以為繼?？砍鲑u(mài)土地支撐地方政府財(cái)政隨著土地的日漸減少，無(wú)法再繼續(xù)維持。 （3 3）預(yù)算限制日益進(jìn)展。）預(yù)算限制日益進(jìn)展。隨著國(guó)家對(duì)地方性債務(wù)納入預(yù)算，對(duì)地方性債務(wù)的管控更加嚴(yán)格。 （4 4）銀行削減項(xiàng)目貸款。）銀行削減項(xiàng)目貸款。之前BT等融資模式，后期由于經(jīng)營(yíng)不善弊端效應(yīng)凸顯，多地商業(yè)銀行大幅削減甚至不再批準(zhǔn)BT項(xiàng)目資金，

9、地方急缺建設(shè)資金。推行PPP的本質(zhì)原因二、為什么要搞PPP本質(zhì)原因 推行PPP的本質(zhì)原因三、怎么搞PPPPPP 三、怎么搞PPPPPP在中國(guó)的發(fā)展BOTBOT特許特許經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)PPPPPP1995年年廣西來(lái)濱電廠(chǎng)廣西來(lái)濱電廠(chǎng)2002年年2013年年北京地鐵四號(hào)線(xiàn)北京地鐵四號(hào)線(xiàn)三、怎么搞PPPPPP的運(yùn)行 廣義的PPP泛指公共部門(mén)與私人部門(mén)為提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而建立的各種合作關(guān)系。 狹義的PPP可以理解為一系列項(xiàng)目融資模式的總稱(chēng)，包含BOT、TOT、BOO等多種模式。 最狹義的PPP，更加強(qiáng)調(diào)政府參與合作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制和項(xiàng)目的衡工量值。PPP的運(yùn)行模式三、怎么搞PPPPPP的運(yùn)行PPP的運(yùn)行

10、模式三、怎么搞PPP衍生問(wèn)題衍生問(wèn)題PPP與BT BT不是PPP 沒(méi)有使用者付費(fèi)和政府付費(fèi)三、怎么搞PPP衍生問(wèn)題衍生問(wèn)題PPP與特許經(jīng)營(yíng) 包含關(guān)系, PPP應(yīng)該包括了特許經(jīng)營(yíng)，但PPP的概念遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于特許經(jīng)營(yíng)。 指導(dǎo)意見(jiàn)的74號(hào)文件：“其中，在能源、交通運(yùn)輸、水利、環(huán)境保護(hù)、市政工程等特定領(lǐng)域需要實(shí)施特許經(jīng)營(yíng)的，按基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理辦法執(zhí)行”。 一般的一般的PPPPPP項(xiàng)目不需要特許，只有特定領(lǐng)項(xiàng)目不需要特許，只有特定領(lǐng)域的特殊項(xiàng)目才需要特許。域的特殊項(xiàng)目才需要特許。 比如:農(nóng)業(yè)、林業(yè)、科技，不需要特許的; 修一條高速公路要收費(fèi)，這是需要特許的。 三、怎么搞PPP衍生問(wèn)題衍生問(wèn)題P

11、PP與BOT 相同點(diǎn)： 1 1、主體、主體，兩種模式的當(dāng)事人均包括融資人、出資人、擔(dān)保人。 2 2、模式、模式，都是通過(guò)簽訂特許經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議使公共部門(mén)與社會(huì)資本發(fā)生合同及合作關(guān)系。 3 3、結(jié)果、結(jié)果，都以項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的盈利償還債務(wù)并獲得投資回報(bào)，一般都以項(xiàng)目本身的資產(chǎn)作擔(dān)保抵押。三、怎么搞PPP衍生問(wèn)題衍生問(wèn)題PPP與BOT 但不是所有的BOT都是PPP 1 1、 追求的最終目的不同追求的最終目的不同 BOT：自身利益最大化導(dǎo)致利益沖突 PPP：雙贏(yíng)和共贏(yíng)，總收益即社會(huì)效益最大化 2 2、運(yùn)行程序不同、運(yùn)行程序不同 BOT模式：從項(xiàng)目招標(biāo)階段才開(kāi)始參與項(xiàng)目 PPP模式：從項(xiàng)目論證階段就開(kāi)始參與項(xiàng)目

12、， 3 3、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益不同、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)收益不同 BOT：收益的風(fēng)險(xiǎn)均由社會(huì)資本承擔(dān)，政府不再參與，并且極有可能因?yàn)檎?fù)責(zé)管理運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致效率低下，社會(huì)資本風(fēng)險(xiǎn)較高 PPP：收益由政府調(diào)節(jié)，即兼顧社會(huì)資本利益更加關(guān)注社會(huì)效益的最大化，更為重要的是在社會(huì)資本可以參與到項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)，利用社會(huì)資本管理的簡(jiǎn)單及高效避免運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 BOT項(xiàng)目在完成建設(shè)進(jìn)入運(yùn)營(yíng)中后，所有收益的風(fēng)險(xiǎn)均由社會(huì)資本承擔(dān)，政府不再參與，并且極有可能因?yàn)檎?fù)責(zé)管理運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致效率低下，社會(huì)資本風(fēng)險(xiǎn)較高。而在PPP模式下，收益由政府調(diào)節(jié)，即兼顧社會(huì)資本利益更加關(guān)注社會(huì)效益的最大化，更為重要的是在社會(huì)資本可以參與到項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)，利用社會(huì)資本管理的簡(jiǎn)

13、單及高效避免運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 BOT項(xiàng)目在完成建設(shè)進(jìn)入運(yùn)營(yíng)中后，所有收益的風(fēng)險(xiǎn)均由社會(huì)資本承擔(dān)，政府不再參與，并且極有可能因?yàn)檎?fù)責(zé)管理運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致效率低下，社會(huì)資本風(fēng)險(xiǎn)較高。而在PPP模式下，收益由政府調(diào)節(jié)，即兼顧社會(huì)資本利益更加關(guān)注社會(huì)效益的最大化，更為重要的是在社會(huì)資本可以參與到項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)，利用社會(huì)資本管理的簡(jiǎn)單及高效避免運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 BOT項(xiàng)目在完成建設(shè)進(jìn)入運(yùn)營(yíng)中后，所有收益的風(fēng)險(xiǎn)均由社會(huì)資本承擔(dān)，政府不再參與，并且極有可能因?yàn)檎?fù)責(zé)管理運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致效率低下，社會(huì)資本風(fēng)險(xiǎn)較高。而在PPP模式下，收益由政府調(diào)節(jié)，即兼顧社會(huì)資本利益更加關(guān)注社會(huì)效益的最大化，更為重要的是在社會(huì)資本可以參與到項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)，利用

14、社會(huì)資本管理的簡(jiǎn)單及高效避免運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 BOT項(xiàng)目在完成建設(shè)進(jìn)入運(yùn)營(yíng)中后，所有收益的風(fēng)險(xiǎn)均由社會(huì)資本承擔(dān)，政府不再參與，并且極有可能因?yàn)檎?fù)責(zé)管理運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致效率低下，社會(huì)資本風(fēng)險(xiǎn)較高。而在PPP模式下，收益由政府調(diào)節(jié)，即兼顧社會(huì)資本利益更加關(guān)注社會(huì)效益的最大化，更為重要的是在社會(huì)資本可以參與到項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)，利用社會(huì)資本管理的簡(jiǎn)單及高效避免運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 三、怎么搞PPP衍生問(wèn)題衍生問(wèn)題PPP與BOT 但不是所有的BOT都是PPP 最核心的問(wèn)題在于最核心的問(wèn)題在于項(xiàng)目的最終業(yè)主項(xiàng)目的最終業(yè)主 1 1、政府即公共部門(mén)、政府即公共部門(mén)PPPPPP或或BOTBOT 2 2、企業(yè)、企業(yè)BOTBOT BOT項(xiàng)目在

15、完成建設(shè)進(jìn)入運(yùn)營(yíng)中后，所有收益的風(fēng)險(xiǎn)均由社會(huì)資本承擔(dān)，政府不再參與，并且極有可能因?yàn)檎?fù)責(zé)管理運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致效率低下，社會(huì)資本風(fēng)險(xiǎn)較高。而在PPP模式下，收益由政府調(diào)節(jié)，即兼顧社會(huì)資本利益更加關(guān)注社會(huì)效益的最大化，更為重要的是在社會(huì)資本可以參與到項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)，利用社會(huì)資本管理的簡(jiǎn)單及高效避免運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 BOT項(xiàng)目在完成建設(shè)進(jìn)入運(yùn)營(yíng)中后，所有收益的風(fēng)險(xiǎn)均由社會(huì)資本承擔(dān)，政府不再參與，并且極有可能因?yàn)檎?fù)責(zé)管理運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致效率低下，社會(huì)資本風(fēng)險(xiǎn)較高。而在PPP模式下，收益由政府調(diào)節(jié)，即兼顧社會(huì)資本利益更加關(guān)注社會(huì)效益的最大化，更為重要的是在社會(huì)資本可以參與到項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)，利用社會(huì)資本管理的簡(jiǎn)單及高效避免運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

16、。 BOT項(xiàng)目在完成建設(shè)進(jìn)入運(yùn)營(yíng)中后，所有收益的風(fēng)險(xiǎn)均由社會(huì)資本承擔(dān)，政府不再參與，并且極有可能因?yàn)檎?fù)責(zé)管理運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致效率低下，社會(huì)資本風(fēng)險(xiǎn)較高。而在PPP模式下，收益由政府調(diào)節(jié)，即兼顧社會(huì)資本利益更加關(guān)注社會(huì)效益的最大化，更為重要的是在社會(huì)資本可以參與到項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)，利用社會(huì)資本管理的簡(jiǎn)單及高效避免運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 BOT項(xiàng)目在完成建設(shè)進(jìn)入運(yùn)營(yíng)中后，所有收益的風(fēng)險(xiǎn)均由社會(huì)資本承擔(dān)，政府不再參與，并且極有可能因?yàn)檎?fù)責(zé)管理運(yùn)營(yíng)導(dǎo)致效率低下，社會(huì)資本風(fēng)險(xiǎn)較高。而在PPP模式下，收益由政府調(diào)節(jié)，即兼顧社會(huì)資本利益更加關(guān)注社會(huì)效益的最大化，更為重要的是在社會(huì)資本可以參與到項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)，利用社會(huì)資本管理的簡(jiǎn)單及

17、高效避免運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 三、怎么搞PPPPPP的運(yùn)行商品房現(xiàn)售商品房現(xiàn)售PPPPPP的發(fā)起部門(mén)的發(fā)起部門(mén)政府部門(mén)政府部門(mén)社會(huì)資本社會(huì)資本三、怎么搞PPPPPP的運(yùn)行PPP項(xiàng)目的發(fā)起 政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目由政府或社會(huì)資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主。 1 1、政府發(fā)起。、政府發(fā)起。政府和社會(huì)資本合作中心應(yīng)負(fù)責(zé)向交通、住建、環(huán)保、能源、教育項(xiàng)目、醫(yī)療、體育健身和文化設(shè)施等行業(yè)主管部門(mén)征集潛在政府和社會(huì)資本合作行業(yè)主管部門(mén)可從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃中的新建、改建項(xiàng)目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項(xiàng)目。 2 2、社會(huì)資本發(fā)起。、社會(huì)資本發(fā)起。社會(huì)資本應(yīng)以項(xiàng)目建議書(shū)的方式向政府和社會(huì)資本合作中心推薦潛在政

18、府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目。 三、怎么搞PPPPPP的參與主體-政府部門(mén)-項(xiàng)目實(shí)施部門(mén) 政府或其指定的有關(guān)職能部門(mén)政府或其指定的有關(guān)職能部門(mén)或或事業(yè)單位事業(yè)單位可作為項(xiàng)可作為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目準(zhǔn)備、采購(gòu)、監(jiān)管和移交等工作。目實(shí)施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目準(zhǔn)備、采購(gòu)、監(jiān)管和移交等工作。財(cái)政部的規(guī)定 按照地方政府的相關(guān)要求，明確相應(yīng)的按照地方政府的相關(guān)要求，明確相應(yīng)的行業(yè)管理部行業(yè)管理部門(mén)門(mén)、事業(yè)單位事業(yè)單位、行業(yè)運(yùn)營(yíng)公司行業(yè)運(yùn)營(yíng)公司或或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)其他相關(guān)機(jī)構(gòu)，作為政，作為政府授權(quán)的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)府授權(quán)的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)PPPPPP項(xiàng)目的前項(xiàng)目的前期評(píng)估論證、實(shí)施方案編制、合作伙

19、伴選擇、項(xiàng)目合同期評(píng)估論證、實(shí)施方案編制、合作伙伴選擇、項(xiàng)目合同簽訂、項(xiàng)目組織實(shí)施以及合作期滿(mǎn)移交等工作。簽訂、項(xiàng)目組織實(shí)施以及合作期滿(mǎn)移交等工作。發(fā)改委的規(guī)定行業(yè)運(yùn)營(yíng)公司的性質(zhì)？行業(yè)運(yùn)營(yíng)公司的性質(zhì)？債務(wù)隔離債務(wù)隔離-存存在平臺(tái)公司在平臺(tái)公司破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)平臺(tái)公司實(shí)施PPP三、怎么搞PPP平臺(tái)公司實(shí)施PPP時(shí)的相關(guān)問(wèn)題地方政府平臺(tái)公司實(shí)施PPP時(shí)的相關(guān)問(wèn)題政府難以代平政府難以代平臺(tái)公司償債及臺(tái)公司償債及為其提供擔(dān)保為其提供擔(dān)保政府補(bǔ)貼、政政府補(bǔ)貼、政府付費(fèi)的實(shí)現(xiàn)府付費(fèi)的實(shí)現(xiàn)問(wèn)題問(wèn)題平臺(tái)公司實(shí)施平臺(tái)公司實(shí)施PPP項(xiàng)目也需要以政府作為責(zé)任主體項(xiàng)目也需要以政府作為責(zé)任主體三、怎么搞PPPPPP的參

20、與主體-政府部門(mén)-政府部門(mén)在PPP項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的作用 PPP實(shí)施過(guò)程中，政府部門(mén)會(huì)負(fù)責(zé)確定開(kāi)發(fā)主體（社會(huì)資本）、給予項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、給予一定數(shù)額的項(xiàng)目資本金或?yàn)轫?xiàng)目貸款提供保證及擔(dān)保、項(xiàng)目監(jiān)督、承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、提供法律保障及政策支持等，對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的全過(guò)程提供支持。 多數(shù)情況下，政府是項(xiàng)目的最終所有者。政府部門(mén)在PPP項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的作用三、怎么搞PPPPPP的參與主體-社會(huì)資本 1、財(cái)政部操作指南規(guī)定“社會(huì)資本是指已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的境內(nèi)外企業(yè)法人，但不包括本級(jí)政府所屬融資平臺(tái)公司及其他控股國(guó)有企業(yè)”。國(guó)企是否不能參與？避免是與本級(jí)政府關(guān)聯(lián)度很高的平臺(tái)或國(guó)企，從而使公私合作形式化，

21、但對(duì)于非本級(jí)政府控制的商業(yè)化國(guó)企作為社會(huì)資本應(yīng)該是不排斥的。 2、發(fā)改委指導(dǎo)意見(jiàn)中規(guī)定“社會(huì)資本主體，應(yīng)是符合條件的國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、外商投資企業(yè)、混合所有制企業(yè)，或其他投資、經(jīng)營(yíng)主體。”放開(kāi)限制，只規(guī)定“符合條件”留有空間財(cái)政部與發(fā)改委規(guī)定的不同三、怎么搞PPPPPP的參與主體-社會(huì)資本 總而言之，我國(guó)PPP模式中的社會(huì)資本不是國(guó)際概念所謂“私人部門(mén)”，應(yīng)包括民營(yíng)和外資，也包括商業(yè)化的國(guó)有企業(yè)。社會(huì)資本的范圍三、怎么搞PPPPPP的參與主體-社會(huì)資本 在政府為發(fā)起人的項(xiàng)目中，合作成立PPP項(xiàng)目公司，投入的股本形成公司的權(quán)益資本。 在社會(huì)資本自身作為發(fā)起人的項(xiàng)目中，負(fù)責(zé)在投標(biāo)前召集PPP項(xiàng)目

22、公司成員以合同形式確定各自的出資比例和出資形式，并組成項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)PPP項(xiàng)目公司正式注冊(cè)前的工作。 核心職能：參與項(xiàng)目前期設(shè)計(jì)和項(xiàng)目具體運(yùn)營(yíng)。社會(huì)資本在實(shí)施PPP項(xiàng)目中的作用三、怎么搞PPPPPP的參與主體-其他主體其他主體銀行保險(xiǎn)公司擔(dān)保人建設(shè)單位運(yùn)營(yíng)商中介機(jī)構(gòu)消費(fèi)者與用戶(hù)三、怎么搞PPPPPP運(yùn)行模式以項(xiàng)目公司為核心的運(yùn)營(yíng)模式圖三、怎么搞PPPPPP運(yùn)行模式以政府為發(fā)起的模式圖三、怎么搞PPP衍生問(wèn)題一、三大主體：自然人、法人、其他組織（法人、法定代表人、法人代表的區(qū)別）二、我們企業(yè)常見(jiàn)的合同主體(集團(tuán)公司、子公司、分公司、辦事處或經(jīng)營(yíng)部、機(jī)關(guān)各部門(mén)及事業(yè)部)三、項(xiàng)目經(jīng)理部的合同主體地

23、位主體的法律定義三、怎么搞PPP衍生問(wèn)題 政府機(jī)關(guān)參與的合同，有不同情況，應(yīng)區(qū)別處理 A、作為平等主體與對(duì)方簽訂合同，屬于一般合同關(guān)系，適用合同法，如購(gòu)買(mǎi)辦公用品； B、行政管理協(xié)議，如綜合治理、計(jì)劃生育、環(huán)境保護(hù)的協(xié)議，不是民事合同，不適用合同法； C、指令性或國(guó)家訂貨任務(wù)，非普遍性適用的原則?！皣?guó)家根據(jù)需要下達(dá)指令性任務(wù)或國(guó)家訂貨任務(wù)的，有關(guān)法人、其他組織應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)訂立合同”。政府主體的法律定義三、怎么搞PPP社會(huì)資本的確定社會(huì)資本的確定適用適用招標(biāo)投標(biāo)法招標(biāo)投標(biāo)法適用適用政府采購(gòu)法政府采購(gòu)法僅能采取招標(biāo)方式僅能采取招標(biāo)方式可采取公開(kāi)招標(biāo)、邀可采取公開(kāi)招標(biāo)、

24、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、競(jìng)爭(zhēng)性磋商、單一來(lái)競(jìng)爭(zhēng)性磋商、單一來(lái)源采購(gòu)等方式源采購(gòu)等方式反對(duì)：反對(duì)：招標(biāo)投標(biāo)法招標(biāo)投標(biāo)法僅適用于工程建設(shè)階僅適用于工程建設(shè)階段。段。反對(duì)：反對(duì)：用戶(hù)付費(fèi)模式用戶(hù)付費(fèi)模式的的PPP項(xiàng)目，不屬法項(xiàng)目，不屬法律意義上的政府采購(gòu)。律意義上的政府采購(gòu)。政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目政府采購(gòu)管理辦法三、怎么搞PPP社會(huì)資本的確定 收費(fèi)公路管理?xiàng)l例第十一條規(guī)定：第十一條規(guī)定： 經(jīng)營(yíng)性公路建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公布，采經(jīng)營(yíng)性公路建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公布，采用招標(biāo)投標(biāo)方式選擇投資者。用招標(biāo)投標(biāo)方式選擇投資者。特別規(guī)定優(yōu)先適用三、怎么搞PPP 社會(huì)資本獲得回報(bào)的方式社會(huì)資本獲社會(huì)資

25、本獲得回報(bào)的具得回報(bào)的具體途徑體途徑使用者付費(fèi)使用者付費(fèi)使用者付費(fèi)使用者付費(fèi)+政府補(bǔ)貼政府補(bǔ)貼 政府付費(fèi)政府付費(fèi)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目 關(guān)于以項(xiàng)目沿線(xiàn)一定范圍內(nèi)的土地開(kāi)發(fā)使關(guān)于以項(xiàng)目沿線(xiàn)一定范圍內(nèi)的土地開(kāi)發(fā)使用權(quán)作為對(duì)社會(huì)資本的回報(bào)方式的情形用權(quán)作為對(duì)社會(huì)資本的回報(bào)方式的情形三、怎么搞PPP地方融資平臺(tái)公司可否作為社會(huì)資本參與PPP項(xiàng)目 國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作模式指導(dǎo)意于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作模式指導(dǎo)意見(jiàn)的通知見(jiàn)的通知規(guī)定：規(guī)定： 對(duì)對(duì)

26、已經(jīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度、實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)已經(jīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度、實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的，的，在在其承擔(dān)的地方政府債務(wù)已納入政府財(cái)政預(yù)算、得到妥善其承擔(dān)的地方政府債務(wù)已納入政府財(cái)政預(yù)算、得到妥善處置處置并并明確公告今后不再承擔(dān)地方政府舉債融資職能明確公告今后不再承擔(dān)地方政府舉債融資職能的的前提下，可作為社會(huì)資本參與當(dāng)?shù)卣蜕鐣?huì)資本合作前提下，可作為社會(huì)資本參與當(dāng)?shù)卣蜕鐣?huì)資本合作項(xiàng)目，通過(guò)與政府簽訂合同方式，明確責(zé)權(quán)利關(guān)系。項(xiàng)目，通過(guò)與政府簽訂合同方式，明確責(zé)權(quán)利關(guān)系。地方融資平臺(tái)公司作為社會(huì)資本參與PPP項(xiàng)目的情形三、怎么搞PPP項(xiàng)目公司的設(shè)立 社會(huì)資本可依法設(shè)立項(xiàng)目公司。 政府可指定相關(guān)機(jī)構(gòu)依法參股

27、項(xiàng)目公司。 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和財(cái)政部門(mén)（政府和社會(huì)資本合作中心）應(yīng)監(jiān)督社會(huì)資本按照采購(gòu)文件和項(xiàng)目合同約定，按時(shí)足額出資設(shè)立項(xiàng)目公司。設(shè)立項(xiàng)目公司三、怎么搞PPP項(xiàng)目公司的設(shè)立 如以設(shè)立項(xiàng)目公司的方式實(shí)施合作項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，明確項(xiàng)目公司的設(shè)立及其存續(xù)期間法人治理結(jié)構(gòu)及經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制等事項(xiàng)，如： （1）項(xiàng)目公司注冊(cè)資金、住所、組織形式等的限制性要求。 （2）項(xiàng)目公司股東結(jié)構(gòu)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及決策機(jī)制安排。 （3）項(xiàng)目公司股權(quán)、實(shí)際控制權(quán)、重要人事發(fā)生變化的處理方式。項(xiàng)目合作合同中關(guān)于項(xiàng)目公司設(shè)立的約定三、怎么搞PPP項(xiàng)目公司的設(shè)立 如政府參股項(xiàng)目公司的，還應(yīng)明確政府出資人代表、如政府參股項(xiàng)目公

28、司的，還應(yīng)明確政府出資人代表、投資金額、股權(quán)比例、出資方式等；投資金額、股權(quán)比例、出資方式等； 政府股份享有的分配權(quán)益，如是否享有與其他股東政府股份享有的分配權(quán)益，如是否享有與其他股東同等的權(quán)益，在利潤(rùn)分配順序上是否予以?xún)?yōu)先安排等；同等的權(quán)益，在利潤(rùn)分配順序上是否予以?xún)?yōu)先安排等； 政府股東代表在項(xiàng)目公司法人治理結(jié)構(gòu)中的特殊安政府股東代表在項(xiàng)目公司法人治理結(jié)構(gòu)中的特殊安排，如在特定事項(xiàng)上是否擁有否決權(quán)等排，如在特定事項(xiàng)上是否擁有否決權(quán)等。 注意：關(guān)于項(xiàng)目公司的決策權(quán)注意：關(guān)于項(xiàng)目公司的決策權(quán)項(xiàng)目合作合同中關(guān)于項(xiàng)目公司設(shè)立的約定四、 PPP項(xiàng)目中相合同的簽署PPP 四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署

29、PPP實(shí)施過(guò)程中的合同體系確定社會(huì)投資者后項(xiàng)目公司設(shè)立時(shí)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過(guò)程中項(xiàng)目合作合同項(xiàng)目合作合同、特許經(jīng)營(yíng)合同、特許經(jīng)營(yíng)合同股東協(xié)議、公司章程等股東協(xié)議、公司章程等融資合同、工程合同、材料供應(yīng)合融資合同、工程合同、材料供應(yīng)合同、產(chǎn)品、設(shè)備采購(gòu)、租賃合同等同、產(chǎn)品、設(shè)備采購(gòu)、租賃合同等服務(wù)合同、銷(xiāo)售合同等服務(wù)合同、銷(xiāo)售合同等四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署項(xiàng)目合作合同中應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)關(guān)注 的問(wèn)題的問(wèn)題2、合作期限、合作期限3、政府提供的條件、政府提供的條件4、獨(dú)占性、排他性、獨(dú)占性、排他性5、關(guān)于項(xiàng)目收入、關(guān)于項(xiàng)目收入6、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)1、項(xiàng)目合作范圍及雙、項(xiàng)目合作范圍

30、及雙方權(quán)利義務(wù)的范圍方權(quán)利義務(wù)的范圍7、政府介入、政府介入四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署政府提供的條件 明確政府為合作項(xiàng)目提供的主要條件或支持措施，明確政府為合作項(xiàng)目提供的主要條件或支持措施，如如授予社會(huì)資本主體相關(guān)權(quán)利、提供項(xiàng)目配套條件及投授予社會(huì)資本主體相關(guān)權(quán)利、提供項(xiàng)目配套條件及投融資支持融資支持等。等。 涉及政府向社會(huì)資本主體涉及政府向社會(huì)資本主體授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等特定權(quán)授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等特定權(quán)利利的，應(yīng)明確社會(huì)資本主體獲得該項(xiàng)權(quán)利的方式和條件，的，應(yīng)明確社會(huì)資本主體獲得該項(xiàng)權(quán)利的方式和條件，是否需要繳納費(fèi)用，以及費(fèi)用計(jì)算方法、支付時(shí)間、支是否需要繳納費(fèi)用，以及費(fèi)用計(jì)算方法、支付時(shí)間、支

31、付方式及程序等事項(xiàng)，并明確社會(huì)資本主體對(duì)政府授予付方式及程序等事項(xiàng)，并明確社會(huì)資本主體對(duì)政府授予權(quán)利的使用方式及限制性條款，如不得擅自轉(zhuǎn)讓、出租權(quán)利的使用方式及限制性條款，如不得擅自轉(zhuǎn)讓、出租特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等。特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等。 注意：相關(guān)資格、許可及條件的取得問(wèn)題注意：相關(guān)資格、許可及條件的取得問(wèn)題 政府可以提供的條件四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署關(guān)于稅收優(yōu)惠政策 國(guó)務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的通知國(guó)務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的通知：堅(jiān)持稅收法定原則，除依據(jù)專(zhuān)門(mén)稅收法律法規(guī)和堅(jiān)持稅收法定原則，除依據(jù)專(zhuān)門(mén)稅收法律法規(guī)和中中華人民共和國(guó)民族區(qū)域自治法華人民共和國(guó)民族區(qū)域自治法規(guī)定的稅政管理權(quán)限

32、規(guī)定的稅政管理權(quán)限外，各地區(qū)一律不得自行制定稅收優(yōu)惠政策；外，各地區(qū)一律不得自行制定稅收優(yōu)惠政策； 未經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，各部門(mén)起草其他法律、法規(guī)、規(guī)未經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，各部門(mén)起草其他法律、法規(guī)、規(guī)章、發(fā)展規(guī)劃和區(qū)域政策都不得規(guī)定具體稅收優(yōu)惠政章、發(fā)展規(guī)劃和區(qū)域政策都不得規(guī)定具體稅收優(yōu)惠政策。策。地方政府不得創(chuàng)設(shè)稅收優(yōu)惠政策四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署關(guān)于稅收優(yōu)惠政策 國(guó)務(wù)院關(guān)于糾正地方自行制定稅收先征后返政策國(guó)務(wù)院關(guān)于糾正地方自行制定稅收先征后返政策的通知的通知：堅(jiān)持依法治國(guó)，依法行政。各地區(qū)、各部門(mén)：堅(jiān)持依法治國(guó)，依法行政。各地區(qū)、各部門(mén)不得以先征后返或其他減免稅手段吸引投資，更不得以不得以先征

33、后返或其他減免稅手段吸引投資，更不得以各種方式變通稅法和稅收政策，損害稅收的權(quán)威。要從各種方式變通稅法和稅收政策，損害稅收的權(quán)威。要從全局高度，充分認(rèn)識(shí)地方自行制定稅收先征后返政策的全局高度，充分認(rèn)識(shí)地方自行制定稅收先征后返政策的危害性，統(tǒng)一思想，統(tǒng)一行動(dòng)，迅速采取有效措施，認(rèn)危害性，統(tǒng)一思想，統(tǒng)一行動(dòng)，迅速采取有效措施，認(rèn)真檢查糾正。真檢查糾正。 各地區(qū)自行制定的稅收先征后返政策，從各地區(qū)自行制定的稅收先征后返政策，從年月日起一律停止執(zhí)行。年月日起一律停止執(zhí)行。地方政府不得先征后返四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署 獨(dú)占性、排他性 如有必要，可做出合作期間內(nèi)的排他性約定，如對(duì)如有必要，可做出合

34、作期間內(nèi)的排他性約定，如對(duì)政府同類(lèi)授權(quán)的限制等。政府同類(lèi)授權(quán)的限制等。四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署關(guān)于項(xiàng)目收入 項(xiàng)目合同應(yīng)按照合理收益、節(jié)約資源的原則，約定社會(huì)資本主體的收入范圍、計(jì)算方法等事項(xiàng)。詳細(xì)內(nèi)容可在合同附件中描述。 （1）社會(huì)資本主體提供公共服務(wù)而獲得的收入范圍及計(jì)算方法。 （2）社會(huì)資本主體在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間可獲得的其他收入。 （3）如涉及政府與社會(huì)資本主體收入分成的，應(yīng)約定分成機(jī)制，如分成計(jì)算方法、支付方式、稅收責(zé)任等。 若社會(huì)資本主體不參與項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)或不通過(guò)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)獲得收入的，項(xiàng)目合同應(yīng)在法律允許框架內(nèi)，按照合理收益原則約定社會(huì)資本主體獲取收入的具體方式。項(xiàng)目合作合同中關(guān)于項(xiàng)目收

35、入的約定四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署項(xiàng)目產(chǎn)品和服務(wù)的定價(jià)及調(diào)價(jià)定價(jià)與調(diào)價(jià)的方式政府定價(jià)合同約定項(xiàng)目合同應(yīng)按照收益與風(fēng)險(xiǎn)匹配、社會(huì)可承受的項(xiàng)目合同應(yīng)按照收益與風(fēng)險(xiǎn)匹配、社會(huì)可承受的原則，原則，合理約定項(xiàng)目服務(wù)價(jià)格及調(diào)整機(jī)制合理約定項(xiàng)目服務(wù)價(jià)格及調(diào)整機(jī)制。四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署政府特殊要求的補(bǔ)償 項(xiàng)目合同應(yīng)約定運(yùn)營(yíng)期間由于政府特殊要求造成社會(huì)資本主體支出增加、收入減少的補(bǔ)償方式、補(bǔ)償金額、支付程序及協(xié)商機(jī)制等。 關(guān)于政府特殊要求的補(bǔ)償四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)注意對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)進(jìn)行約定關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的約定的約定市場(chǎng)需市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)求風(fēng)險(xiǎn)法律政策法律政策變化風(fēng)險(xiǎn)變

36、化風(fēng)險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)其他其他風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) 四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)-案例2008年張家界楊家溪污水處理廠(chǎng)（年張家界楊家溪污水處理廠(chǎng)（BOT）項(xiàng)目特許協(xié)議：）項(xiàng)目特許協(xié)議：四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署案例-來(lái)賓電廠(chǎng)-項(xiàng)目介紹 1995年年5月月8日，廣西來(lái)賓日，廣西來(lái)賓B電廠(chǎng)作為第一個(gè)電廠(chǎng)作為第一個(gè)BOT試試點(diǎn)項(xiàng)目獲得批準(zhǔn)；點(diǎn)項(xiàng)目獲得批準(zhǔn)； 1997年年9月月3日，該項(xiàng)目特許協(xié)議正式簽署生效，協(xié)日，該項(xiàng)目特許協(xié)議正式簽署生效，協(xié)議約定：特許期議約定：特許期18年，建設(shè)期年，建設(shè)期2年年9個(gè)月，運(yùn)營(yíng)期個(gè)月，運(yùn)營(yíng)期15年年3個(gè)月，個(gè)月，2015年該項(xiàng)目應(yīng)移交廣西區(qū)政府。年該項(xiàng)目應(yīng)移

37、交廣西區(qū)政府。 項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資6.16億美元，股東投資億美元，股東投資1.54億美元億美元（25%），法國(guó)電力國(guó)際出資），法國(guó)電力國(guó)際出資60%，通用電氣，通用電氣.阿爾斯通阿爾斯通公司出資公司出資40%，項(xiàng)目融資，項(xiàng)目融資4.62億美元，由兩家英國(guó)銀行億美元，由兩家英國(guó)銀行及一家法國(guó)銀行組成銀團(tuán)聯(lián)合承銷(xiāo)。及一家法國(guó)銀行組成銀團(tuán)聯(lián)合承銷(xiāo)。 四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署案例-來(lái)賓電廠(chǎng)-特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議1、政府提供的條件、政府提供的條件 （1）廣西政府免費(fèi)或以?xún)?yōu)惠價(jià)格向項(xiàng)目公司提供電廠(chǎng)建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和維護(hù)所需要的土地、供水、供電、通訊、道路、鐵路等現(xiàn)有設(shè)施的使用； （2）政府部門(mén)指定一家燃料公司

38、供應(yīng)項(xiàng)目公司所需要的燃料，并與項(xiàng)目公司簽訂燃料供應(yīng)協(xié)議，按協(xié)議保證供應(yīng)項(xiàng)目公司所需要的燃料（渠道許可）（渠道許可）； （3）項(xiàng)目公司可以享受?chē)?guó)家和地方政府所規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策。這實(shí)際上就是我們前面講過(guò)的稅收優(yōu)惠政策中非創(chuàng)設(shè)性的優(yōu)惠政策； （4）允許社會(huì)投資者將其從電廠(chǎng)經(jīng)營(yíng)中獲得的人民幣扣除稅費(fèi)后換成外匯匯出境外； （5）在整個(gè)特許經(jīng)營(yíng)期內(nèi)，所需要的各方面的協(xié)調(diào)和協(xié)助，關(guān)系政府都可以給予支持。（包括資格及許可?。òㄙY格及許可取得的協(xié)調(diào)與配合，保底條款）得的協(xié)調(diào)與配合，保底條款）四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署案例-來(lái)賓電廠(chǎng)-特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議2、項(xiàng)目產(chǎn)品的調(diào)價(jià)機(jī)制、項(xiàng)目產(chǎn)品的調(diào)價(jià)機(jī)制 關(guān)于項(xiàng)目產(chǎn)品的

39、調(diào)價(jià)機(jī)制，合作合同（特許協(xié)議）約定： （1）由于政府政策的變化導(dǎo)致人民幣與外匯的兌換匯率大幅度變化的，允許調(diào)整電價(jià)來(lái)解決； （2）在通貨膨脹的時(shí)候可以調(diào)整燃料價(jià)格的變化。四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署案例-來(lái)賓電廠(chǎng)-特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議3、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的約定、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的約定 （1）市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)）市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目合作協(xié)議（特許協(xié)議）約定，保證每年至少購(gòu)買(mǎi)35億千瓦時(shí)的上網(wǎng)電量，并指定由廣西供電局與項(xiàng)目公司簽訂購(gòu)電合同和調(diào)度協(xié)議。該約定實(shí)際上還涉及渠道許可的內(nèi)容。 （2）法律、政策變化的風(fēng)險(xiǎn)）法律、政策變化的風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目合作合同（特許協(xié)議）對(duì)法律變更內(nèi)容做了詳細(xì)約定，在時(shí)效性和適用范圍方面，明確了法

40、律變更適用于自投標(biāo)文件提交日期之后，包括稅收和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的變化。合同還設(shè)置了最低保障條款，如果法律變更使得項(xiàng)目公司的成本增加到一定幅度，項(xiàng)目公司有權(quán)要求恢復(fù)到法律變更前的經(jīng)濟(jì)地位；法律變更導(dǎo)致項(xiàng)目公司無(wú)法提供電量時(shí)，項(xiàng)目公司仍有權(quán)獲得最低輸出電量的電費(fèi)。四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署項(xiàng)目合作合同與特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議合合同同體體例例僅簽訂項(xiàng)目合作合同僅簽訂項(xiàng)目合作合同同時(shí)簽訂項(xiàng)目合作合同時(shí)簽訂項(xiàng)目合作合同與特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議同與特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議僅簽訂特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議僅簽訂特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議四、 PPP項(xiàng)目中相關(guān)合同的簽署以特許經(jīng)營(yíng)為實(shí)現(xiàn)方式的項(xiàng)目中項(xiàng)目合作合同與特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議的矛盾項(xiàng)目項(xiàng)目適用關(guān)于特許適用關(guān)于特許經(jīng)營(yíng)的規(guī)定

41、經(jīng)營(yíng)的規(guī)定適用關(guān)于適用關(guān)于PPPPPP的相關(guān)規(guī)定的相關(guān)規(guī)定PPPPPP項(xiàng)目項(xiàng)目- -民事民事訴訟、仲裁訴訟、仲裁特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議- -行政訴訟行政訴訟 問(wèn)題的關(guān)鍵：以特許經(jīng)營(yíng)為實(shí)現(xiàn)方式的項(xiàng)目中，問(wèn)題的關(guān)鍵：以特許經(jīng)營(yíng)為實(shí)現(xiàn)方式的項(xiàng)目中，同時(shí)適用的關(guān)于同時(shí)適用的關(guān)于PPP項(xiàng)目的規(guī)定與關(guān)于特許經(jīng)營(yíng)的規(guī)項(xiàng)目的規(guī)定與關(guān)于特許經(jīng)營(yíng)的規(guī)定的二元化定的二元化 五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具體的法律問(wèn)題PPP 五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具體的法律問(wèn)題融資-債權(quán)融資 銀行貸款、委托貸款、信托貸款；銀行貸款、委托貸款、信托貸款； 在資本市場(chǎng)通過(guò)發(fā)行公司債券、企業(yè)債券、中期票在資本市場(chǎng)通過(guò)發(fā)行公司債券、企業(yè)債

42、券、中期票據(jù)、定向票據(jù)等市場(chǎng)化方式進(jìn)行融資；據(jù)、定向票據(jù)等市場(chǎng)化方式進(jìn)行融資； 項(xiàng)目公司可以發(fā)行項(xiàng)目收益?zhèn)?、?xiàng)目收益票據(jù)、項(xiàng)目公司可以發(fā)行項(xiàng)目收益?zhèn)?、?xiàng)目收益票據(jù)、資產(chǎn)支持票據(jù)等；資產(chǎn)支持票據(jù)等； 項(xiàng)目公司可以將來(lái)的收益權(quán)發(fā)行信托基金；項(xiàng)目公司可以將來(lái)的收益權(quán)發(fā)行信托基金； 引進(jìn)社保資金或保險(xiǎn)資金：國(guó)務(wù)院鼓勵(lì)社保資金和引進(jìn)社保資金或保險(xiǎn)資金：國(guó)務(wù)院鼓勵(lì)社保資金和保險(xiǎn)資金按照市場(chǎng)化原則，創(chuàng)新運(yùn)用債權(quán)投資計(jì)劃、股保險(xiǎn)資金按照市場(chǎng)化原則，創(chuàng)新運(yùn)用債權(quán)投資計(jì)劃、股權(quán)投資計(jì)劃、項(xiàng)目資產(chǎn)支持計(jì)劃等多種方式參與權(quán)投資計(jì)劃、項(xiàng)目資產(chǎn)支持計(jì)劃等多種方式參與PPP項(xiàng)項(xiàng)目。目。 債權(quán)融資的方式五、 PPP項(xiàng)目實(shí)

43、際操作中具體的法律問(wèn)題融資-股權(quán)融資 在項(xiàng)目公司設(shè)立時(shí)，投資者便可吸納股權(quán)投資者，在項(xiàng)目公司設(shè)立時(shí)，投資者便可吸納股權(quán)投資者，與之共同設(shè)立項(xiàng)目公司，也可在項(xiàng)目公司設(shè)立并運(yùn)行一與之共同設(shè)立項(xiàng)目公司，也可在項(xiàng)目公司設(shè)立并運(yùn)行一段時(shí)間后考慮通過(guò)增資擴(kuò)股的股權(quán)融資方式繼續(xù)為項(xiàng)目段時(shí)間后考慮通過(guò)增資擴(kuò)股的股權(quán)融資方式繼續(xù)為項(xiàng)目融資。融資。 參與股權(quán)投資的很大一部分主體是基金與信托，他參與股權(quán)投資的很大一部分主體是基金與信托，他們往往看到項(xiàng)目具有良好的前景，故愿意通過(guò)入股的方們往往看到項(xiàng)目具有良好的前景，故愿意通過(guò)入股的方式參與進(jìn)來(lái)，將來(lái)通過(guò)提前約定好的退出機(jī)制退出項(xiàng)目式參與進(jìn)來(lái)，將來(lái)通過(guò)提前約定好的退出

44、機(jī)制退出項(xiàng)目公司，從中獲取高額利潤(rùn)。公司，從中獲取高額利潤(rùn)。 基金、信托投資往往不限于股權(quán)投資，而是股權(quán)投基金、信托投資往往不限于股權(quán)投資，而是股權(quán)投資與債券投資相結(jié)合，達(dá)到最好的投資效率。資與債券投資相結(jié)合，達(dá)到最好的投資效率。 股權(quán)融資很多時(shí)候，政府是不同意社會(huì)資本吸納其他股權(quán)投資者的很多時(shí)候，政府是不同意社會(huì)資本吸納其他股權(quán)投資者的與金融機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)組成聯(lián)合體組成聯(lián)合體保障融資的方式保障融資的方式五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具體的法律問(wèn)題保障融資的方式如何控制融資中的風(fēng)險(xiǎn)，保證能夠融到資提供有效的提供有效的融資擔(dān)保融資擔(dān)保金融機(jī)構(gòu)出具金融機(jī)構(gòu)出具貸款意向書(shū)貸款意向書(shū)五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操

45、作中具體的法律問(wèn)題融資擔(dān)保-劃撥土地使用權(quán)抵押 城鎮(zhèn)國(guó)有土地使用權(quán)出讓和轉(zhuǎn)讓暫行條例城鎮(zhèn)國(guó)有土地使用權(quán)出讓和轉(zhuǎn)讓暫行條例第第44、45條規(guī)定劃撥土地使用權(quán)非經(jīng)相關(guān)政府部門(mén)批準(zhǔn)不得抵條規(guī)定劃撥土地使用權(quán)非經(jīng)相關(guān)政府部門(mén)批準(zhǔn)不得抵押，并列出了劃撥土地使用權(quán)抵押的必備條件，包括押，并列出了劃撥土地使用權(quán)抵押的必備條件，包括“簽訂土地使用權(quán)出讓合同，向當(dāng)?shù)厥小⒖h人民政府補(bǔ)簽訂土地使用權(quán)出讓合同，向當(dāng)?shù)厥小⒖h人民政府補(bǔ)交土地使用權(quán)出讓金或者以轉(zhuǎn)讓、出租、抵押所獲收益交土地使用權(quán)出讓金或者以轉(zhuǎn)讓、出租、抵押所獲收益抵交土地使用權(quán)出讓金抵交土地使用權(quán)出讓金”，而實(shí)踐中該條件很難滿(mǎn)足。，而實(shí)踐中該條件很難滿(mǎn)足

46、。最高人民法院關(guān)于破產(chǎn)企業(yè)國(guó)有劃撥土地使用權(quán)最高人民法院關(guān)于破產(chǎn)企業(yè)國(guó)有劃撥土地使用權(quán)應(yīng)否列入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)等問(wèn)題的批復(fù)應(yīng)否列入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)等問(wèn)題的批復(fù)第二條也規(guī)定第二條也規(guī)定“企業(yè)企業(yè)對(duì)其以劃撥方式取得的國(guó)有土地使用權(quán)無(wú)處分權(quán)，以該對(duì)其以劃撥方式取得的國(guó)有土地使用權(quán)無(wú)處分權(quán)，以該土地使用權(quán)為標(biāo)的物設(shè)定抵押，除依法辦理抵押登記手土地使用權(quán)為標(biāo)的物設(shè)定抵押，除依法辦理抵押登記手續(xù)外，還應(yīng)經(jīng)具有審批權(quán)限的人民政府或土地行政管理續(xù)外，還應(yīng)經(jīng)具有審批權(quán)限的人民政府或土地行政管理部門(mén)批準(zhǔn)。否則，應(yīng)認(rèn)定抵押無(wú)效。部門(mén)批準(zhǔn)。否則，應(yīng)認(rèn)定抵押無(wú)效?！?劃撥土地使用權(quán)抵押五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具體的法律問(wèn)題融資擔(dān)保-

47、劃撥土地使用權(quán)抵押 國(guó)土資源部關(guān)于國(guó)有劃撥土地使用權(quán)抵押登記有關(guān)國(guó)土資源部關(guān)于國(guó)有劃撥土地使用權(quán)抵押登記有關(guān)問(wèn)題的通知問(wèn)題的通知規(guī)定規(guī)定“以國(guó)有劃撥土地使用權(quán)為標(biāo)的物設(shè)定以國(guó)有劃撥土地使用權(quán)為標(biāo)的物設(shè)定抵押，土地行政管理部門(mén)依法辦理抵押登記手續(xù)，即視同抵押，土地行政管理部門(mén)依法辦理抵押登記手續(xù)，即視同已經(jīng)具有審批權(quán)限的土地行政管理部門(mén)批準(zhǔn)，不必再另行已經(jīng)具有審批權(quán)限的土地行政管理部門(mén)批準(zhǔn)，不必再另行辦理土地使用權(quán)抵押的審批手續(xù)。辦理土地使用權(quán)抵押的審批手續(xù)?！?2012年實(shí)施的年實(shí)施的國(guó)務(wù)院關(guān)于第六批取消和調(diào)整行政審國(guó)務(wù)院關(guān)于第六批取消和調(diào)整行政審批項(xiàng)目的決定批項(xiàng)目的決定中，國(guó)土資源部的國(guó)有劃

48、撥土地使用權(quán)抵中，國(guó)土資源部的國(guó)有劃撥土地使用權(quán)抵押審批被取消。押審批被取消。 綜上，劃撥土地使用權(quán)抵押登記并未被法律禁止，但綜上，劃撥土地使用權(quán)抵押登記并未被法律禁止，但實(shí)踐中很難操作，而劃撥地抵押合同設(shè)定的劃撥地土地使實(shí)踐中很難操作，而劃撥地抵押合同設(shè)定的劃撥地土地使用權(quán)抵押如果未經(jīng)抵押登記是無(wú)效的。一些地方土地管理用權(quán)抵押如果未經(jīng)抵押登記是無(wú)效的。一些地方土地管理部門(mén)允許劃撥地土地使用權(quán)抵押給金融機(jī)構(gòu)，建議就此問(wèn)部門(mén)允許劃撥地土地使用權(quán)抵押給金融機(jī)構(gòu)，建議就此問(wèn)題與政府協(xié)商能否采取變通方式操作，如能否考慮政府批題與政府協(xié)商能否采取變通方式操作，如能否考慮政府批準(zhǔn)將劃撥土地使用權(quán)抵押給銀行

49、，再由銀行出具銀行保函。準(zhǔn)將劃撥土地使用權(quán)抵押給銀行，再由銀行出具銀行保函。 劃撥土地使用權(quán)抵押五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具體的法律問(wèn)題衍生問(wèn)題-擔(dān)保簡(jiǎn)介 根據(jù)法律規(guī)定，擔(dān)保有五種方式，即保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金。需要注意的是：當(dāng)事人在為合法的債權(quán)提供擔(dān)保時(shí)，只能提供以上這五種擔(dān)保，而不能創(chuàng)設(shè)新的擔(dān)保形式。 與PPP模式相關(guān)的就是抵押和質(zhì)押。 擔(dān)保簡(jiǎn)介五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具體的法律問(wèn)題衍生問(wèn)題-擔(dān)保簡(jiǎn)介 留置留置：債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，不履行債務(wù)的留置該財(cái)產(chǎn)，折價(jià)或者拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 比如：甲把乙定做的衣服做好了，乙沒(méi)有給工錢(qián)

50、，那么衣服由甲留置，給了錢(qián)再給乙衣服。 法定權(quán)利不用約定，符合條件可以行使。 留置、抵押和質(zhì)押五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具體的法律問(wèn)題衍生問(wèn)題-擔(dān)保簡(jiǎn)介 質(zhì)押質(zhì)押分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利質(zhì)押。 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。 權(quán)利質(zhì)押：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)，專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。 質(zhì)押一般為約定擔(dān)保，以轉(zhuǎn)移占有為特征。 舉個(gè)例子，甲向乙定做一件衣服，乙怕做好了甲不給錢(qián)，沒(méi)有做之前讓甲把手機(jī)押下。

51、留置、抵押和質(zhì)押五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具體的法律問(wèn)題衍生問(wèn)題-擔(dān)保簡(jiǎn)介 抵押抵押：是指提供一定的財(cái)產(chǎn)作為抵押物，不履行債務(wù)時(shí)有權(quán)以抵押物折價(jià)或者以拍賣(mài)抵押物的價(jià)款受償。 財(cái)產(chǎn)抵押之后，并不轉(zhuǎn)移占有，不影響抵押人對(duì)抵押物的使用，因此以財(cái)產(chǎn)抵押作為擔(dān)保的越來(lái)越多。 銀行多數(shù)采用貸款的方式。抵押可以是債務(wù)人以自己的財(cái)產(chǎn)提供的擔(dān)保，也可以是第三人提供的擔(dān)保。抵押設(shè)定一般須辦理登記手續(xù)。 留置、抵押和質(zhì)押五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具體的法律問(wèn)題融資擔(dān)保-應(yīng)收賬款質(zhì)押 第第223條：債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可條：債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：以出質(zhì)：（六）應(yīng)收賬款；六）應(yīng)收賬款

52、； 第第228條：以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)條：以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面訂立書(shū)面合同合同。質(zhì)權(quán)自。質(zhì)權(quán)自信貸征信機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記信貸征信機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。時(shí)設(shè)立。 第第229條：權(quán)利質(zhì)權(quán)除適用本節(jié)規(guī)定外，適用本章第條：權(quán)利質(zhì)權(quán)除適用本節(jié)規(guī)定外，適用本章第一節(jié)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)的規(guī)定。一節(jié)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)的規(guī)定。 物權(quán)法關(guān)于應(yīng)收賬款質(zhì)押的規(guī)定 債務(wù)人或第三人將其有權(quán)處分且可轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款出債務(wù)人或第三人將其有權(quán)處分且可轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款出質(zhì)給債權(quán)人，并與債權(quán)人訂立書(shū)面合同，登記于信貸征質(zhì)給債權(quán)人，并與債權(quán)人訂立書(shū)面合同，登記于信貸征信機(jī)構(gòu)，作為債權(quán)實(shí)現(xiàn)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行到期債務(wù)信機(jī)構(gòu)，作為債權(quán)實(shí)現(xiàn)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該應(yīng)收賬款優(yōu)先受償。該應(yīng)收賬款優(yōu)先受償。應(yīng)收賬款質(zhì)押的定義五、 PPP項(xiàng)目實(shí)際操作中具體的法律問(wèn)題融資擔(dān)保-應(yīng)收賬款質(zhì)押 應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法第四條規(guī)定，第四條規(guī)