EXCEL在會計(jì)中應(yīng)用 分類賬功能的實(shí)現(xiàn)

1、總賬及明細(xì)賬查詢設(shè)計(jì)總賬及明細(xì)賬查詢設(shè)計(jì)第四節(jié)第四節(jié) 分類賬分類賬上講內(nèi)容回顧：科目匯總上講內(nèi)容回顧：科目匯總科目方向?yàn)榻璺綍r：月初余額=年初余額借方累計(jì)貸方累計(jì)月末余額=月初余額借方發(fā)生貸方發(fā)生余額方向?yàn)橘J方時：月初余額=年初余額借方累計(jì)貸方累計(jì)月末余額=月初余額借方發(fā)生貸方發(fā)生借方發(fā)生=多條件求和（本月） 借方累計(jì)=多條件求和（月份=本月）貸方發(fā)生=多條件求和（本月） 貸方累計(jì)=多條件求和（月份=本月）年初余額：手工填入知識回顧：下拉框式選擇設(shè)置知識回顧：下拉框式選擇設(shè)置工資處理模塊中人員部門輸入時用到了下拉框式選擇輸入的設(shè)置。設(shè)置效果：知識回顧：下拉框式選擇設(shè)置步驟知識回顧：下拉框式選擇

2、設(shè)置步驟新課引出：分類賬如何快速查詢？新課引出：分類賬如何快速查詢？賬務(wù)數(shù)據(jù)方便、快速的查詢是賬務(wù)處理的核心！如何實(shí)現(xiàn)各科目總賬和明細(xì)賬的查詢？各分類賬中的余額和發(fā)生額應(yīng)怎么設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)？第三節(jié)第三節(jié)分分類類賬賬分類賬包括：總分類賬和明細(xì)分類賬?？偡诸愘~也稱總賬，是根據(jù)會計(jì)制度規(guī)定的一級會計(jì)科目開設(shè)的，用以全面、總括地反映、記錄全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的賬簿?？偡诸愘~最常用的格式為三欄式，設(shè)置借方、貸方和余額三個基本金額欄目?？偡诸愘~總分類賬選擇輸入科目VLOOKUP自動生成取自 科目匯總表多條件求和得到數(shù)據(jù)名稱設(shè)置數(shù)據(jù)名稱設(shè)置與與下拉框式選擇設(shè)置下拉框式選擇設(shè)置第一步：數(shù)據(jù)名稱設(shè)置第一步：數(shù)據(jù)名稱設(shè)置第二步

3、：下拉框式選擇設(shè)置第二步：下拉框式選擇設(shè)置技能儲備：技能儲備：VLOOKUPVLOOKUP函數(shù)函數(shù)函數(shù)功能：是一個查找函數(shù)，給定一個查找的目標(biāo)，它就能從指定的查找區(qū)域首列中查找，返回對應(yīng)行指定列的值。語法：VLOOKUP(Lookur_value,Table_array,Col_index_num,Range_lookup)通俗：VLOOKUP(查找值，查找數(shù)據(jù)區(qū)域，取值列序號，匹配類型)參數(shù)：Lookur_value 指需要在數(shù)據(jù)表首列進(jìn)行搜索的值，Table_array 指需要在其中搜索數(shù)據(jù)的信息表，Col_index_num指滿足條件的單元格在信息表中的列序號；Range_lookup

4、指在查找時是要求精確匹配還是大致匹配，F(xiàn)ALSE（或0）為精確匹配，TRUE（或1） 為大致匹配。例如：VLOOKUP(1001 , A2:B120 , 2 , FALSE ）VLOOKUPVLOOKUP實(shí)例：實(shí)例：技能儲備：技能儲備：VLOOKUPVLOOKUP函數(shù)函數(shù)變形變形使用使用變形功能：對數(shù)據(jù)區(qū)域列反向處理，可返回首列值。VLOOKUP(G6,IF(1,0,B2:B120,A2:A120),2,0)標(biāo)準(zhǔn)語法：VLOOKUP(查找值，查找數(shù)據(jù)區(qū)域，取值列序號，匹配類型)查找值查找數(shù)據(jù)列取值數(shù)據(jù)列列序號VLOOKUPVLOOKUP函數(shù)函數(shù)變形變形使用舉例：使用舉例：二、明細(xì)分類賬二、明細(xì)

5、分類賬明細(xì)分類賬也稱明細(xì)賬，是根據(jù)總賬科目所屬的明細(xì)科目而設(shè)置，用于分類、連續(xù)地登記經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以提供明細(xì)核算資料的賬簿。明細(xì)賬分為三欄式明細(xì)賬和多欄式明細(xì)賬。在進(jìn)行輔助核算的情況下明細(xì)賬可以分為：以會計(jì)科目查詢?yōu)橹鞯拿骷?xì)賬、以輔助核算查詢?yōu)橹髅骷?xì)賬?？颇棵骷?xì)賬、輔助核算明細(xì)賬科目明細(xì)賬、輔助核算明細(xì)賬技能儲備：高級篩選功能技能儲備：高級篩選功能_ _操作步驟與方法操作步驟與方法高級篩選功能：能夠完成比較復(fù)雜的多條件查詢,并能將篩選結(jié)果復(fù)制到其它位置操作步驟與方法1、輸入高級篩選條件，在要篩選的工作表的空白位置處，輸入所要篩選的條件; 篩選條件的表頭標(biāo)題需要和數(shù)據(jù)表中表頭一致 篩選條件輸入在同一行

6、表示為“與”的關(guān)系 篩選條件輸入在不同的行表示為“或”的關(guān)系2、在“數(shù)據(jù)”主菜單的“排序和篩選”工具欄中,單擊“高級”按鈕。技能儲備：高級篩選功能技能儲備：高級篩選功能_ _操作步驟與方法操作步驟與方法3、在彈出的高級篩選對話框中進(jìn)行篩選操作默認(rèn)使用原表格區(qū)域顯示篩選結(jié)果篩選列表區(qū)域選擇篩選條件區(qū)域選擇篩選條件選擇完成以后的狀態(tài)如下4、點(diǎn)擊確認(rèn)得出篩選結(jié)果5、如果需要將篩選結(jié)果在其他區(qū)域顯示，在高級篩選對話框中選擇“將篩選結(jié)果復(fù)制到其他位置”，然后在“復(fù)制到”后面的輸入框中選擇一個空白單元格即可錄制錄制宏宏進(jìn)行進(jìn)行高級篩選高級篩選操作實(shí)例：第一操作實(shí)例：第一 錄制宏錄制宏高級篩選高級篩選1、開

7、始錄制宏、開始錄制宏 3、單擊高級、單擊高級2、清空目標(biāo)區(qū)、清空目標(biāo)區(qū)域域 4、設(shè)定、設(shè)定 參數(shù)、停止參數(shù)、停止錄制錄制宏宏進(jìn)行進(jìn)行高級篩選高級篩選操作實(shí)例：第二操作實(shí)例：第二 添按鈕添按鈕1、插入按鈕、插入按鈕 控件控件 3、為按鈕、為按鈕 指定宏指定宏2、 單擊指定宏單擊指定宏錄制錄制宏宏進(jìn)行進(jìn)行高級篩選高級篩選操作實(shí)例：最終效果操作實(shí)例：最終效果宏錄制高級篩選操作演示屏幕錄像宏錄制高級篩選操作演示屏幕錄像單擊播放單擊播放 宏錄制、高級篩選、添加按鈕宏錄制、高級篩選、添加按鈕 的操作視頻的操作視頻如何設(shè)置明細(xì)賬余額欄公式？如何設(shè)置明細(xì)賬余額欄公式？從科目匯總表查得用多條件求和函數(shù)計(jì)算依據(jù)期

8、初余額計(jì)算用offset函數(shù)實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)明細(xì)賬主要欄目公式明細(xì)賬主要欄目公式年初余額：=IF(B2=,VLOOKUP(A3,科目匯總!A3:L106,12,TRUE),0)本年累計(jì)借方：=SUMPRODUCT(憑證錄入!A$9:A$20000,C2,12)*(LEFT(憑證錄入!E$9:E$2000,LEN(A3)=A3)*憑證錄入!H$9:H$2000)月初余額：=IF(L6=,IF($L$4=借,$M$4+H6-I6,$M$4+I6-H6)輔助核算明細(xì)賬選項(xiàng)之間關(guān)聯(lián)輸入？（選學(xué)）輔助核算明細(xì)賬選項(xiàng)之間關(guān)聯(lián)輸入？（選學(xué)）用offset函數(shù)實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)OFFSETOFFSET函數(shù)函數(shù) （選學(xué)）（選學(xué)）

9、功能： 以指定的引用為參照系，通過給定偏移量得到新的引用。語法：OFFSET(reference,rows,cols,height,width) Reference 作為偏移量參照系的引用區(qū)域。 Rows 相對于偏移量參照系的左上角單元格，上（下）偏移的行數(shù)。 Cols 相對于偏移量參照系的左上角單元格，左（右）偏移的列數(shù)。 Height 高度，即所要返回的引用區(qū)域的行數(shù)。 Width 寬度，即所要返回的引用區(qū)域的列數(shù)。通俗語法：OFFSET(參照引用區(qū)域,偏移的行數(shù),偏移的列數(shù),返回行數(shù),返回列數(shù))MATCHMATCH函數(shù)函數(shù) （選學(xué)）（選學(xué)）功能：返回在指定方式下與指定數(shù)值匹配的數(shù)組語法：

10、MATCH(lookup_value,lookup_array,match_type)Lookup_value 為需要在數(shù)據(jù)表中查找的數(shù)值。Lookup_array 可能包含所要查找的數(shù)值的連續(xù)單元格區(qū)域。Lookup_array 應(yīng)為數(shù)組或數(shù)組引用。Match_type 為數(shù)字 -1、0 或 1。如果 match_type 為 0，函數(shù) MATCH 查找等于 lookup_value 的第一個數(shù)值。Lookup_array 可以按任何順序排列。COUNTACOUNTA函數(shù)函數(shù) （選學(xué)）（選學(xué)）功能： 返回參數(shù)列表中非空值的單元格個數(shù)。語法：COUNTA(value1,value2,.)Val

11、ue1, value2, . 代表要計(jì)數(shù)其值的 1 到 255 個參數(shù)。offsetoffset與與matchmatch、countacounta結(jié)合實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)輸入（選學(xué)）結(jié)合實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)輸入（選學(xué)）輔助核算B2單元格選項(xiàng)設(shè)置數(shù)據(jù)有效性名稱設(shè)置：=OFFSET(輔助類別!$A$2, 0 ,MATCH(憑證錄入!$M9,核算,0),COUNTA(OFFSET(輔助類別!$A$2,0,MATCH(憑證錄入!$M9,核算,0),30,1),1)本講主要內(nèi)容歸納：本講主要內(nèi)容歸納：1、高級篩選功能在明細(xì)賬查詢表中的應(yīng)用；2、學(xué)習(xí)了余額及發(fā)生額公式的設(shè)置；3、數(shù)據(jù)名稱的設(shè)置與下列框式選擇設(shè)置；4、進(jìn)一步鍛煉運(yùn)用所學(xué)知識解決實(shí)際問題的能力。作業(yè)布置：作業(yè)布置：1、參考教材完成電算化上機(jī)指導(dǎo)總賬及明細(xì)賬查詢表的設(shè)計(jì)，將完成后的賬務(wù)處理整套電子文件發(fā)送到郵箱A7336729126.COM?！窘虒W(xué)隨記】【教學(xué)隨記】