公司清產(chǎn)核資報告

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上*科技有限公司清產(chǎn)核資報告一、 清產(chǎn)核資的基本情況(一) 公司登記情況公司名稱：*科技有限公司公司類型：有限責(zé)任公司法定代表人：*地址：*成立時間：2017年04月 日注冊資本：100萬元實繳資本：100萬元股東出資額：*有限公司認(rèn)繳51萬元，持股比例51.00%，已實際出資25.50萬元；*有限公司認(rèn)繳49萬元，持股比例49.00%，已實際出資24.50萬元。(二) 核資基準(zhǔn)日：2018年4月30日二、 清產(chǎn)核資結(jié)果(一) 資產(chǎn)1. 至2018年4月30日止，公司賬面上的貨幣為2,547,330.29元,全部人民幣銀行存款，已核對銀行對賬單。2. 其他應(yīng)收賬款66,

2、475.00元，其中*借款40,000.00元，*借款26,000.00元，*POS機(jī)押金500.00元，已計提壞賬準(zhǔn)備25.00元。3. 存貨賬面數(shù)137,573.68元，全部為*。4. 其他流動資產(chǎn)287,068.98元，其中長期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)34,838.90元、長期待攤費(fèi)用-辦公室租金59,459.45元，待抵扣增值稅進(jìn)項稅192,770.63元。5. 固定資產(chǎn)賬面凈值1,377,605.68元，詳細(xì)如下：資產(chǎn)類別資產(chǎn)原值累計折舊凈 額辦公家私66,287.00 10,495.50 55,791.50 電子設(shè)備 57,758.95 14,112.03 43,646.92 *設(shè)備1,4

3、73,894.70 255,527.20 1,218,367.50 運(yùn)輸工具 74,555.56 14,755.80 59,799.76 總計 1,672,496.21 294,890.53 1,377,605.68 6. 綜上資產(chǎn)合計4,416,053.63元。(二) 負(fù)債1. 應(yīng)付賬款78,698.21元，其中應(yīng)付*技術(shù)有限公司76,801.72元，其他供應(yīng)商1,896.49元。2. 預(yù)收賬款1,238,866.73元，其中屬于已收客戶款項且服務(wù)項目的設(shè)備已開通，因按權(quán)責(zé)發(fā)生制待以后期確認(rèn)的收入*3. 應(yīng)付職工薪酬29118.90元，其中計提的應(yīng)付工資25,468.00元，計提的應(yīng)付社會保

4、險3,650.90元。4. 應(yīng)交稅費(fèi)65.50元，為2018年4月應(yīng)繳納的印花稅。5. 其他應(yīng)付款3,353,400.00元，其中3,353,000.00元為客戶交付給公司的設(shè)備押金，另有400.00元為車險賠償，有待支付給維修方。6. 綜上負(fù)債合計4,700,149.34元。(三) 所有者權(quán)益1. 公司實收資本500,000.00元，其中*股份有限公司出資255,000.00元；*科技有限公司出資245,000.00元。2. 未分配利潤-784,095.71元，其中2017年度產(chǎn)生虧損824,329.01元，2018年1-4月經(jīng)營凈利潤40,233.30元。3. 綜上所有者權(quán)益合計-284,

5、095.71元。三、 賬外權(quán)益及義務(wù)(一) 權(quán)益1. 待確認(rèn)收入截止2018年4月30日待確認(rèn)收入1,181,786.73元，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，參照合同服務(wù)時間預(yù)計2019年4月30日前可全部確認(rèn)收入。同時需產(chǎn)生固定資產(chǎn)折舊、流量及耗材450,000.00元，人力成本、經(jīng)營場所租金及辦公費(fèi)用等552,000.00元，利潤合計179,786.73元。(二) 應(yīng)承擔(dān)義務(wù)1. 應(yīng)付珠海*會計師事務(wù)所2017年度審計費(fèi)用10,000.00元。2. 應(yīng)付*2017年4月-2018年4月期間會計、行政、人力資源服務(wù)費(fèi)*元。(三) 資產(chǎn)減值根據(jù)*對實名制業(yè)務(wù)的最新指導(dǎo)意見，已安裝的項目需更換為新型的*，因此公司現(xiàn)有無法做退貨處理的情況下，預(yù)計需按50%計提減值，即需計提68,786.84元（137,573.68元*50%）；已作為固定資產(chǎn)入賬的*設(shè)備預(yù)計需按凈值的80%計提減值，即需計提974,694.00元（1,218,367.50*80%）。(四) 綜上賬外凈權(quán)益為-1,053,480.84元。四、 綜述截止