用友系統(tǒng)固定資產(chǎn)模塊操作指引匯編

1、固定資產(chǎn)購入、折舊及處置操作指引注意點： 固定資產(chǎn)新增、折舊、減少均從固定資產(chǎn)模板生成憑證，不能在制單模塊直接錄入 總賬固定資產(chǎn)原值、折舊總額應(yīng)與固定資產(chǎn)卡片管理中原值、折舊相等。一、固定資產(chǎn)購入，新增固定資產(chǎn)操作1、 在固定資產(chǎn)導(dǎo)入前，先查詢出資產(chǎn)編碼，然后整理導(dǎo)入模板（見附件），在模板內(nèi)填寫需要導(dǎo)入的固定資產(chǎn)相關(guān)信息（資產(chǎn)編碼、名稱、開始使用日期、會計年度、原值、折舊年限、資產(chǎn)類別等）2、卡片導(dǎo)入工具-EXCEL導(dǎo)入-打開-選擇模板-確定-待選工作簿選中-導(dǎo)入 3、卡片導(dǎo)入工具：導(dǎo)入成功后，核對資產(chǎn)的信息，無誤以后點“生成固定資產(chǎn)卡片”（注意：如果不點“生成固定資產(chǎn)卡片”就直接關(guān)了，等同于

2、導(dǎo)入失敗，資產(chǎn)卡片管理就查詢不到。 4、對已經(jīng)導(dǎo)入的新增固定資產(chǎn)生成憑證：客戶化-會計平臺-財務(wù)會計平臺-憑證生成模塊操作，彈出界面后：查詢-資產(chǎn)增加-未生成憑證-業(yè)務(wù)日期-確認(rèn)即可。 查詢出來之后，按“全選”鍵，再點“生成”即可生成憑證，再點保存； （如果提示錯誤，根據(jù)提示，對憑證科目輔助修改再保存，注：固定資產(chǎn)無輔助核算） 注意：稅帳需要體現(xiàn)進(jìn)項稅，在生成憑證時需要對憑證進(jìn)行修改。修改完成點擊保存之后，固定資產(chǎn)導(dǎo)入即完成，可在“制單”內(nèi)查詢出憑證號。二、固定資產(chǎn)每月折舊操作當(dāng)月新增固定資產(chǎn)，下月開始折舊每月計提折舊，出報表前固定資產(chǎn)要結(jié)賬，不結(jié)賬的話下月無法進(jìn)行折舊計提。進(jìn)入財務(wù)會計-固定

3、資產(chǎn)-折舊與攤銷-讀取數(shù)據(jù)-折舊計提-生成憑證即可三、處置固定資產(chǎn)操作1、從卡片管理中導(dǎo)出所有固定資產(chǎn)資料財務(wù)會計-卡片管理-查詢-項目設(shè)置，將所有項目全部選上導(dǎo)出EXCEL，從導(dǎo)出的表格中按資產(chǎn)名稱查詢出要處置的資產(chǎn)2、 NC操作，財務(wù)會計-固定資產(chǎn)-資產(chǎn)減少-增加注意點：如資產(chǎn)減少模塊中“增加”為灰色，則選擇賬簿那選擇“業(yè)務(wù)信息”，增加按鈕會變黑色。 選擇資產(chǎn)減少的方式，一定要選擇，否則無法保存確認(rèn)后就可以生成憑證。到客戶化會計平臺憑證生成查詢固定資產(chǎn)資產(chǎn)減少確定生成憑證保存后資產(chǎn)減少過程就完成了，制單可查詢到賬務(wù)處理：購入固定資產(chǎn) 借：固定資產(chǎn) （發(fā)票不含稅價） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)

4、項稅額 （發(fā)票稅金） 貸：銀行存款 預(yù)付賬款 （之前已支付） 長期應(yīng)付款等 （融資性質(zhì)） 每月折舊：借：成本、管銷費用-折舊 貸：累計折舊處置固定資產(chǎn)1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理 （注銷固定資產(chǎn)） 借：固定資產(chǎn)清理 （賬面價值） 累計折舊 （累計已提折舊） 固定資減值準(zhǔn)備 （已計提減值準(zhǔn)備） 貸：固定資產(chǎn) （原值）2.發(fā)生的清理費用 借：固定資產(chǎn)清理 貸：銀行存款、應(yīng)交稅費，應(yīng)付職工薪酬等3.出售收入、殘料等的處理及保險賠償?shù)奶幚?借：銀行存款 其他應(yīng)收款（應(yīng)收賠償款，個人或保險公司） 原材料等 貸：固定資產(chǎn)清理4. 結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損益 （1）處置凈收益（“固定資產(chǎn)清理”余額在貸方） 借：固定資產(chǎn)清理 貸：