內(nèi)蒙古自治區(qū)烏蘭察布市商都縣財(cái)政局

1、內(nèi)蒙古自治區(qū)烏蘭察布市商都縣財(cái)政局2017年度決算相關(guān)說(shuō)明第一部分 內(nèi)蒙古自治區(qū)烏蘭察布市商都縣財(cái)政局基本情況一、部門(mén)職能對(duì)全縣各單位財(cái)政預(yù)算及專項(xiàng)進(jìn)行撥付、預(yù)算、決算。二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及單位構(gòu)成情況單位構(gòu)成主要由預(yù)算股、國(guó)庫(kù)股、支付中心、行財(cái)股、農(nóng)財(cái)股、企財(cái)股、會(huì)計(jì)股、綜合股等股室構(gòu)成。第二部分 內(nèi)蒙古自治區(qū)烏蘭察布市商都縣財(cái)政局2016年度部門(mén)決算情況說(shuō)明一、關(guān)于2017年度預(yù)算執(zhí)行情況分析2017年財(cái)政撥款收入1332.05萬(wàn)元，財(cái)政撥款支出1332.05萬(wàn)元。二、關(guān)于2017年度決算情況說(shuō)明（一）關(guān)于收支情況總體說(shuō)明本部門(mén)2017年度收入總計(jì)1332.05萬(wàn)元，支出總計(jì)1332.05萬(wàn)元。

2、與2016年度相比，收入增加97.06萬(wàn)元，主要原因：原因人員工資增加。（二）關(guān)于2017年度收入決算情況說(shuō)明本部門(mén)2017年度收入合計(jì)1332.05萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1332.05萬(wàn)元，占100%；（三）關(guān)于2017年度支出決算情況說(shuō)明本部門(mén)2017年度支出合計(jì)1332.05萬(wàn)元，其中：基本支出1332.05萬(wàn)元，占100%；（四）關(guān)于2017年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明本部門(mén)2017年度財(cái)政撥款收入總計(jì)1332.05萬(wàn)元，支出總計(jì)1332.05萬(wàn)元。與2016年度相比，收入增加97.06萬(wàn)元。主要原因：人員工資增加。（五）關(guān)于2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明本部門(mén)

3、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出合計(jì)1332.05萬(wàn)元，其中：基本支出1332.05萬(wàn)元，占100%；（六）關(guān)于2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明本部門(mén)2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1332.05萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1042.58萬(wàn)元，主要包括： “基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)”，較上年增加95.23萬(wàn)元，主要原因是：人員工資每年調(diào)資增加；公用經(jīng)費(fèi)246.48萬(wàn)元，主要包括： “辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)費(fèi)”，較上年減少41.17萬(wàn)元，主要原因是：為了節(jié)約開(kāi)支各項(xiàng)費(fèi)用支出每年遞減。（七）關(guān)于2017年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明1、“三公

4、”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明本部門(mén)2017年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為65萬(wàn)元，支出決算為43萬(wàn)元，完成預(yù)算的66%，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為23萬(wàn)元，完成預(yù)算的66%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為20萬(wàn)元，完成預(yù)算的66%。2017年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算與預(yù)算差異情況的原因：原因?yàn)楣?jié)省開(kāi)支三公經(jīng)費(fèi)每年減少。2、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明本部門(mén)2017年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出43萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出23萬(wàn)元，占53%；公務(wù)接待費(fèi)支出20萬(wàn)元，占47%。

5、具體情況如下：公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出23萬(wàn)元。其中：公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出23萬(wàn)元，車均運(yùn)維費(fèi)7.6萬(wàn)元，財(cái)政撥款開(kāi)支的公務(wù)用車保有量為3輛。公務(wù)接待費(fèi)支出20萬(wàn)元。其中：國(guó)內(nèi)公務(wù)接待費(fèi)20萬(wàn)元，接待250批次，共接待3,700人次。主要用于業(yè)務(wù)及上級(jí)部門(mén)檢查來(lái)客。三、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況本部門(mén)2017年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出246.48萬(wàn)元，比2016年減少41.16萬(wàn)元，降低14%。主要原因是：各項(xiàng)費(fèi)用支出壓縮開(kāi)支。（二）政府采購(gòu)支出情況本部門(mén)2016年度財(cái)政性資金政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況截至2017年12月31日

6、，本部門(mén)共有車輛3輛比2016年未增加減少車輛。第三部分 名詞解釋（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤(pán)盈收入、存貨盤(pán)盈收入、收回已核銷的應(yīng)收

7、及預(yù)付款項(xiàng)、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門(mén)以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金填列在本項(xiàng)內(nèi)。（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。（七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

8、根據(jù)關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問(wèn)題的通知（財(cái)教201232號(hào)）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財(cái)政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定。（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和

9、事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。（十七）其