行政事業(yè)單位內(nèi)部控制解決方案

1、中科軟簡介基本情況 總部 子公司北京北京吉林云南上海上海深圳深圳廈門廣州黑龍江黑龍江濟南成都國家信息產(chǎn)業(yè)部系統(tǒng)集成一級資質(zhì)國家信息產(chǎn)業(yè)部系統(tǒng)集成一級資質(zhì)國家涉密計算機系統(tǒng)集成甲級資質(zhì)國家涉密計算機系統(tǒng)集成甲級資質(zhì)國際軟件開發(fā)國際軟件開發(fā)CMMI5CMMI5級最高級認證，級最高級認證，國內(nèi)唯一一家通過國內(nèi)唯一一家通過v1.3v1.3的企業(yè)的企業(yè)ISO9001ISO9001質(zhì)量體系認證質(zhì)量體系認證國家規(guī)劃布局內(nèi)的重點軟件企業(yè)國家規(guī)劃布局內(nèi)的重點軟件企業(yè)國家信息安全認證信息安全服務資質(zhì)國家信息安全認證信息安全服務資質(zhì)中國軟件產(chǎn)業(yè)最大規(guī)模前中國軟件產(chǎn)業(yè)最大規(guī)模前5050家企業(yè)家企業(yè)亞太區(qū)高科技高成長亞

2、太區(qū)高科技高成長500500強強國家火炬計劃重點企業(yè)國家火炬計劃重點企業(yè)獲國家科技進步二等獎一項獲國家科技進步二等獎一項獲國家科技進步三等獎二項獲國家科技進步三等獎二項中科院科技進步二等獎二項中科院科技進步二等獎二項安防工程企業(yè)壹級資質(zhì)證書安防工程企業(yè)壹級資質(zhì)證書 建筑智能化工程設計與施工壹級建筑智能化工程設計與施工壹級中國國際軟件博覽會金獎中國國際軟件博覽會金獎 創(chuàng)新獎創(chuàng)新獎中科軟簡介榮譽與資質(zhì)內(nèi)控范圍界定內(nèi)控范圍界定內(nèi)控實施動因界內(nèi)控實施動因界解決方案應用框架預算審核財政預算批復政府采購合同備案國庫國庫支付內(nèi)部批復預算編報預算發(fā)布采購立項合同管理資金計劃財務審核用款額度項目立項工作規(guī)劃預算

3、指標A單位業(yè)務部門單位財務部門財政績效考評123451421671115202425預算項目預算執(zhí)行申請資產(chǎn)管理27會計核算92223826BC基礎庫標準庫D資金支付申請171610借款/報銷支出計劃1918內(nèi)部采購12外部采購13多資金的分解、細化、組合領導同意的才可執(zhí)行只需要審核流程、標準、單證和票據(jù)績效庫作為以后類似業(yè)務的參考和依據(jù)事前審批強化預算、支出結(jié)構和績效按預算和支出結(jié)構執(zhí)行解決方案業(yè)務流程解決方案技術架構解決方案技術架構某局機關財政預算批復和內(nèi)部預算指標關系表（樣例：數(shù)據(jù)虛擬）財政預算批復內(nèi)部預算批復科目編碼科目名稱支出類別名稱項目名稱是否政府采購 批復金額 指標名稱預算部門批

4、復金額 分配金額 總計 76,653,898.33 76,653,898.33 總計 31,222,683.33 31,222,683.33 20805012080501歸口管理的行政單位離退休 1,639,177.33 1,639,177.33 小計 1,639,177.33 1,639,177.33 2080501歸口管理的行政單位離退休對個人和家庭補助支出對個人和家庭補助支出否 1,639,177.33 對個人和家庭補助支出 人事處 1,639,177.33 21401012140101行政運行 11,278,149.33 11,278,149.33 小計 10,116,666.67 1

5、0,116,666.67 2140101行政運行工資福利支出工資福利支出否 7,564,205.00 人員支出人事處 6,736,666.67 行政運行公用經(jīng)費定額公用經(jīng)費定額否 1,130,220.00 公用定額秘書處 983,333.33 行政運行水電費水電費否 1,163,333.33 水電費（公用）秘書處 1,163,333.33 行政運行物業(yè)管理費物業(yè)管理費（機關）是 824,057.67 物業(yè)管理費秘書處 823,333.33 行政運行福利費福利費否 27,600.00 福利費人事處 23,333.33 行政運行交通費交通費否 420,000.00 交通費（公用）秘書處 350,0

6、00.00 行政運行其他工會經(jīng)費否 41,400.00 工會經(jīng)費人事處 36,666.67 行政運行對個人和家庭補助支出對個人和家庭補助（機關） 否 107,333.33 - 21401022140102一般行政管理事務 5,871,666.67 5,871,666.67 小計 5,871,666.67 5,871,666.67 2140102一般行政管理事務通用類綜合文秘支出否 2,938,333.33 小計 2,938,333.33 - 物業(yè)修繕費秘書處 340,000.00 - 水電費秘書處 403,333.33 - 宣傳費秘書處 316,666.67 - 通信調(diào)度服務費秘書處 320,

7、000.00 - 業(yè)務經(jīng)費秘書處 133,333.33 - 處室業(yè)務協(xié)調(diào)費秘書處 33,333.33 - 大型會議費秘書處 613,333.33 - 彌補辦公經(jīng)費秘書處 778,333.33 某局機關內(nèi)部預算批復及其支出結(jié)構表（樣例：數(shù)據(jù)虛擬）部門內(nèi)部預算指標是否需執(zhí)行申請金額（萬元）項目內(nèi)容支出結(jié)構辦公室公用定額否 98 定額標準計算的辦公費、郵電費、差旅費、維修費、會議費、招待費、培訓費、辦公設備購置費。辦公費、郵電費、差旅費、辦公設備維修（護）費、辦公家具維修（護）費、會議費、拉待費、培訓費、辦公設備購置費、手續(xù)費系統(tǒng)費（公用）否 35 局機關定編車輛系統(tǒng)費。系統(tǒng)費物業(yè)管理費（公用）否

8、82 局機關辦公樓物業(yè)管理費。物業(yè)管理費水電費（公用）否 116 局機關辦公樓水電費（公用經(jīng)費范圍內(nèi)）水電費物業(yè)修繕費否 34 局機關辦公樓物業(yè)修繕。物業(yè)修繕費大型會議費否 61 局機關局級會議所發(fā)生的會議費。會議費宣傳費否 32 局機關綜合性宣傳活動產(chǎn)生的費用。宣傳費通信調(diào)度服務費否 32 與運聯(lián)通通信服務有限公司的通信調(diào)度服務合同。 咨詢費彌補辦公經(jīng)費否 92 彌補公用定額不足以支付的辦公費、郵電費、差旅費、維修費、辦公設備購置費。辦公費、郵電費、差旅費、辦公設備維修（護）費、辦公家具維修（護）費、辦公設備購置費文秘經(jīng)費否 13 用于本處業(yè)務印刷費、檔案整理費、會議費、業(yè)務許可、檢查評比、

9、業(yè)務推廣。辦公費、業(yè)務印刷費、會議費、差旅費、宣傳費、咨詢費、培訓費（處室）、協(xié)會會費。處室業(yè)務協(xié)調(diào)費否 40 40 用于局機關處室業(yè)務協(xié)調(diào)和加班誤餐。接待費、誤餐費食堂費否 74 局機關工作人員食堂就餐費用以及燃氣及食堂餐具。 食堂經(jīng)費水電費（項目）否 40 公用經(jīng)費不足以支付的局機關辦公樓水電費。水費、電費接待費否 109 局機關局級接待費接待費系統(tǒng)費（項目）否 ? ? 編外用車系統(tǒng)費系統(tǒng)費某局經(jīng)濟行為（樣例：虛擬）序號支出特征經(jīng)費支出名稱經(jīng)費支出內(nèi)容歸口部門使用單位對內(nèi)& &對外支付風險評估風險領域是否預算執(zhí)行申請一支付標準明確且支付對象為對內(nèi)部人員的費用( (部分舉例）1據(jù)標準支付編內(nèi)

10、人員經(jīng)費用于單位編制內(nèi)人員的工資、津貼補貼、獎金、社會保障費、離退休費、撫恤金、生活補助及其他對個人和家庭的補助支出等。單位人事部門局機關及二級單位內(nèi)低不符合標準發(fā)放否二支付標準明確且支付對象為對外部單位的費用（部分舉例）7據(jù)實發(fā)生食堂經(jīng)費用于單位食堂伙食補助、食堂發(fā)生的燃氣費以及購買炊具等支出。單位行政部門局機關及二級單位內(nèi)低N/A否三歸口處室費用（部分舉例）9歸口處室費用差旅費（行政）用于局領導或行政運行出差的交通費、住宿費、訂票費、保險費、伙食補助費、公雜費及其他費用。秘書處局機關內(nèi)高資源浪費是10歸口處室費用宣傳經(jīng)費（行政）用于局機關秘書處統(tǒng)一舉辦的綜合性宣傳活動發(fā)生的媒體廣告、宣傳制

11、作、參加展會等費用。包括：發(fā)布費、策劃費、設計費、制作費、場地租賃費、設備租賃費、資料費、印刷費、勞務費以及其他費用。秘書處局機關外高營私舞弊是13歸口處室費用行政印刷費用于單位日常行政事務中發(fā)生的相關印刷費用支出。單位行政部門局機關及二級單位外高營私舞弊是14歸口處室費用接待費用于單位統(tǒng)一開支的各類接待（含外賓接待）費、協(xié)調(diào)費、機場貴賓大廳服務費用等。單位行政部門局機關及二級單位內(nèi)高三公經(jīng)費是15歸口處室費用誤餐費用于按標準支付的單位人員加班誤餐的伙食補助費用支出。單位行政部門局機關及二級單位內(nèi)高沒有標準，缺少手續(xù)，不是加班票據(jù)進入。否某局經(jīng)濟行為及管控方式（樣例：虛擬）序號經(jīng)費支出名稱經(jīng)費

12、支出內(nèi)容事前申請經(jīng)費支出管控方式預算控制歸口控制審批控制標準控制程序控制單據(jù)控制事前申請表單控制要素單項預算控制預算總額控制分批逐項釋放指標歸口管理歸口審核分級審批分額度審批逐項審批外部法定標準內(nèi)部標準外部程序內(nèi)部程序要素控制表單控制票據(jù)控制指定環(huán)節(jié)報批指定環(huán)節(jié)報備立項評審政府采購管理合同管理績效考評內(nèi)部立項評審內(nèi)部采購管理結(jié)項驗收9差旅費（行政）用于局領導或行政運行出差的交通費、住宿費、訂票費、保險費、伙食補助費、公雜費及其他費用。預算執(zhí)行申請單/出差申請單目的地、出差人數(shù)、級別、天數(shù)、交通工具、各項費用開支標準N/A預算總額控制N/A歸口管理N/AN/A是N/A某市市直機關和事業(yè)單位差旅費

13、管理制度（市財（2008）208號）N/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/A目的地、出差人數(shù)、級別、天數(shù)、交通工具、各項費用開支標準會議通知、批準出差的簽報單相關費用發(fā)票。不允許提供旅行社開具的發(fā)票。13行政印刷費用于單位日常行政事務中發(fā)生的相關印刷費用支出。預算執(zhí)行申請單/印刷需求申請單印刷內(nèi)容、數(shù)量、質(zhì)量要求N/A預算總額控制N/A歸口管理N/AN/A是N/AN/AN/AN/AN/AN/A定點印刷企業(yè)的通知（市府購2009年12號）合同管理N/AN/A內(nèi)部采購N/A印刷內(nèi)容、數(shù)量、單價、批次簽報、印刷品簽收記錄發(fā)票14接待費用于單位統(tǒng)一開支的各類接待（含外賓接待）費、協(xié)

14、調(diào)費、機場貴賓大廳服務費用等。預算執(zhí)行申請單/公務接待審批單來賓人數(shù)、接待時間、天數(shù)、接待類型、接待標準、就餐人次局級接待單項預算控制預算總額控制N/A歸口管理N/AN/A是N/AN/A接待標準(類型/級別)N/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/AN/A來賓人數(shù)、接待時間、天數(shù)、接待類型、接待標準、就餐人次公務接待審批單餐飲發(fā)票某局預算執(zhí)行申請單（樣例：虛擬）預算執(zhí)行申請單編號：ZX20110322-0101-01ZX20110322-0101-01簽報標題關于G508干線公路改造示范工程初步方案座談會有關費用的請示申請日期2011-03-22申請部門秘書處經(jīng)辦人張三局領導：接省公路局

15、通知，國家某部于3月16日18日到某省調(diào)研G508干線公路改造示范工程，并在某市召開調(diào)研成果座談會，根據(jù)省公路局的相關要求，接待酒店安排在博林諾富特酒店（市政府會議及公務住宿接待定點酒店）。交通運輸部及相關省交通廳、公路局和我委等60多人參加了會議，公務接待共發(fā)生費用203246.78元，其中：住房費56986元、餐費110780.78元、會場費4680元、宣傳品費30800元（詳見附表）。經(jīng)商省公路局，住房費56986元由省公路局支付，其余146260.78元由我委支付。妥否，請批示。內(nèi)部預算指標指標總金額當前可用余額本次使用金額招待費（行政）2,950,000.00950,000.0014

16、6,260.78支出結(jié)構及測算依據(jù)序號支出事項名稱預計金額測算依據(jù)1 1會議費（行政）115,460.78115,460.78參會人員伙食費110,780.78餐費-16日 晚餐圍餐2,332.09元17日 午餐圍餐1,5851元17日 晚餐圍餐15,774.69元18日 午餐圍餐47,613元18日 晚餐圍餐13,260元 19日 午餐圍餐15,950元合計 110,780.78元場地租賃費4,680.00會場租用及布置費 合計4680元2 2宣傳經(jīng)費30,800.0030,800.00大運宣傳品 合計30800元績效目標序號績效指標名稱績效目標測算依據(jù)1 1無無無審批過程主辦處室領導審核：會簽： 局領導批示: : 相關典型項目財政部信息網(wǎng)絡中心、財政部國庫司國庫支付系統(tǒng)、外圍平臺升級完善-ERP系統(tǒng)升級改造北京市財政局預算審批空間可視化管理系統(tǒng)軟件開發(fā)北京市財政決策支持系統(tǒng)軟件開發(fā)云南省財政廳云南省州市縣財政部門推廣實施金財工程應用支撐平臺及一體化財政管理信息系統(tǒng)YNFMIS采購項目蘇州市財政局蘇州財政