門店商品盤點(diǎn)制度及考核辦法

1、 經(jīng)營(yíng) 管理 綜合 其它門店商品盤點(diǎn)考核辦法編 號(hào)ASJBB201503版 次05 通用 銜接 部門 臨時(shí)編 制周河波復(fù) 核高宏發(fā)審 批高佑成簽 發(fā)高佑成日 期150301日 期150301 日 期150301日 期150301閱 文 范 圍 全體員工 部 長(zhǎng) 級(jí) 子 公 司 總 裁 室執(zhí)行日期1504011、目的規(guī)范商品盤點(diǎn)作業(yè)流程，確保盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，明確商品損失責(zé)任。2、范圍本辦法適用于益豐零售連鎖各門店商品盤點(diǎn)作業(yè)管理。3、盤點(diǎn)分類方式類型適用范圍監(jiān)盤備注突擊盤點(diǎn)全盤1、日常全盤審計(jì)組盤點(diǎn)機(jī)盤點(diǎn)占所有全盤的70%以上（盤點(diǎn)機(jī)全面推廣后）2 、異常全盤審計(jì)組實(shí)際損耗率是標(biāo)準(zhǔn)損耗率的2倍

2、及以上的門店，抽查的頻次是正常門店的兩倍及以上3、其他全盤其他部門公司根據(jù)特定的需要委派其他部門隨機(jī)抽查局盤1、異常局盤審計(jì)組根據(jù)需要不定期盤點(diǎn)3、其他局盤相關(guān)部門公司根據(jù)特定的需要委派相關(guān)部門隨機(jī)抽查通知盤點(diǎn)全盤1、新店全盤審計(jì)組開業(yè)后第8至10天開始盤點(diǎn)，新店部提前7天通知各公司審計(jì)組組長(zhǎng)2、店長(zhǎng)交接全盤審計(jì)組以異動(dòng)通知單時(shí)間為準(zhǔn)，人力資源部提前4天通知各公司審計(jì)組組長(zhǎng)3、日常全盤審計(jì)組盤點(diǎn)前4天通知門店做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作，每季度全盤門店數(shù)量（含日常全盤、新店全盤和店長(zhǎng)交接全盤及其他全盤）不少于公司門店總數(shù)100%，且必須保證每個(gè)門店每季度盤一次4、其他全盤相關(guān)部門公司根據(jù)特定的需要委派相關(guān)

3、部門隨機(jī)抽查局盤1、貴重商品交接門店每天交接班時(shí)按時(shí)進(jìn)行2、其他局盤審計(jì)組、相關(guān)部門審計(jì)組、公司根據(jù)特定的需要對(duì)門店進(jìn)行抽查說明：盤點(diǎn)流程參見門店商品盤點(diǎn)作業(yè)流程4、全盤操作總方法全盤操作總原則是見物盤物，具體方法有三種：a、使用盤點(diǎn)機(jī)盤點(diǎn)：門店?duì)I業(yè)員分區(qū)按順序使用盤點(diǎn)機(jī)對(duì)商品數(shù)量進(jìn)行盤點(diǎn)，審計(jì)員在第二天19：00之前對(duì)初盤數(shù)據(jù)進(jìn)行抽查并審核，晚上開始復(fù)盤，總盤點(diǎn)時(shí)間為中小店3天、大店4天、特大店5天。在此期間審計(jì)員應(yīng)將最終盤點(diǎn)差異交店長(zhǎng)確認(rèn)后出具盤點(diǎn)報(bào)告。b、貨位盤點(diǎn)（適用于無盤點(diǎn)機(jī)時(shí)的突擊盤點(diǎn)）：盤點(diǎn)時(shí)按門店自建商品貨位打單按順序盤點(diǎn)。審計(jì)員在第二天19：00之前對(duì)初盤數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入審核，晚

4、上開始復(fù)盤，總盤點(diǎn)時(shí)間中小店3天、大店4天、特大店5天，在此期間審計(jì)員應(yīng)將最終盤點(diǎn)差異交店長(zhǎng)確認(rèn)后出具盤點(diǎn)報(bào)告。C、抄單盤點(diǎn)（適用于通知盤點(diǎn)）：門店?duì)I業(yè)員按順序?qū)⑸唐窏l碼、品名、廠家、售價(jià)抄好后錄入電腦中，審計(jì)員在盤點(diǎn)前做出盤點(diǎn)表，門店?duì)I業(yè)員依據(jù)盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，審計(jì)員在復(fù)盤前對(duì)初盤數(shù)據(jù)錄入并審核，晚上開始復(fù)盤，總盤點(diǎn)時(shí)間一般為中小店1天、大店2天、特大店3天。審計(jì)員將最終盤點(diǎn)差異交店長(zhǎng)確認(rèn)后出具盤點(diǎn)報(bào)告。5、盤點(diǎn)總細(xì)則5.1不同品種的西藥同次盤點(diǎn)盈虧考核時(shí)不能抵減差價(jià)，但同品種、不同規(guī)格的西藥即包裝非常相似的商品同次盤點(diǎn)盈虧考核時(shí)可以抵減差價(jià)，特殊情況可經(jīng)審計(jì)員審核認(rèn)可抵消，審計(jì)員對(duì)特殊情況的

5、處理必須寫入盤點(diǎn)報(bào)告。5.2同品種同廠家同規(guī)格的西藥上次盤盈本次盤虧考核時(shí)不可以抵減差價(jià)，特殊情況如有證據(jù)欠顧客商品已形成負(fù)庫(kù)存盤盈后續(xù)盤虧等報(bào)審計(jì)員確認(rèn)屬實(shí)后方能抵消，上次盤虧本次盤盈考核時(shí)也不可抵消。5.3未買單的手工收銀不能視同商品進(jìn)行盤點(diǎn)。5.4未辦理正規(guī)手續(xù)借出商品不能視同商品進(jìn)行盤點(diǎn)。5.5未辦理正規(guī)手續(xù)借入商品應(yīng)視同商品進(jìn)行盤點(diǎn)。5.6 盤點(diǎn)當(dāng)月的失效商品可做商品盤入，不得作為損耗盤損，但門店必須清理交商品部按門店效期制度處理。5.7已下帳未退回的不合格商品不得當(dāng)合格品充抵庫(kù)存。5.8門店在盤點(diǎn)前需將所有門店間的商品往來、超過72小進(jìn)未處理的退貨、來貨差異、報(bào)損等全部處理完畢。否

6、則一律做盤虧處理，不能空盤實(shí)物。72小時(shí)以內(nèi)的退貨，在盤點(diǎn)結(jié)束時(shí)審計(jì)員跟蹤檢查處理結(jié)果，如未及時(shí)處理，即補(bǔ)做盤虧。5.9 贈(zèng)品盤底的實(shí)際庫(kù)存為實(shí)物數(shù)加上未下帳的非常規(guī)性發(fā)放的贈(zèng)品（必須有按門店贈(zèng)品管理辦法中確定的手續(xù)完善的門店非常規(guī)發(fā)放贈(zèng)品統(tǒng)計(jì)表）5.10盤點(diǎn)期間（初盤到最后一次復(fù)盤結(jié)束）審計(jì)員必須關(guān)閉門店所有庫(kù)存查詢系統(tǒng)。其它人員無權(quán)限恢復(fù)，只有關(guān)閉者才能恢復(fù)。5.11 中藥由中藥本部根據(jù)包裝形式、擺放位置、品種等情況在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中定義為：成型包裝與非成型包裝；成型包裝的抵消模式同西藥，非成型包裝按總盈虧抵消。5.12 注射類商品、贈(zèng)品的損耗率標(biāo)準(zhǔn)為0 ，即盤點(diǎn)損失全額賠償。5.13門店應(yīng)做好

7、中藥的日常養(yǎng)護(hù)工作，盤點(diǎn)前把因氣候、蟲蛀、受潮等影響因素影響的貴細(xì)藥品損耗做成標(biāo)準(zhǔn)格式的表格，盤點(diǎn)前發(fā)送給中藥采購(gòu)部，由中藥采購(gòu)部審核、公司營(yíng)運(yùn)副總審批后再發(fā)給審計(jì)組，審計(jì)組對(duì)這部分的損耗不算獎(jiǎng)罰，直接通過盤點(diǎn)視同下賬處理，除此之外的貴細(xì)商品一律視同成型包裝商品的抵消原則，但其損耗率標(biāo)準(zhǔn)為0 ，且只罰不獎(jiǎng)。（此處的貴細(xì)商品指獨(dú)立包裝的貴細(xì)中藥或雖未獨(dú)立包裝但屬亙貨的貴細(xì)中藥）5.14為了提高中藥質(zhì)量，公司質(zhì)管部明確必須篩灰末的散裝中藥，門店應(yīng)將灰末另外保存，并將其損耗做成標(biāo)準(zhǔn)格式表格，在盤點(diǎn)前發(fā)送給中藥采購(gòu)部，由中藥采購(gòu)部審核、公司營(yíng)運(yùn)副總審批后再發(fā)給審計(jì)組，審計(jì)組再在盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)審核灰末實(shí)物，如

8、與審批的品種、重量相符，則此損耗不予罰款，審計(jì)組成員應(yīng)將已審核確認(rèn)的中草藥灰末消毀，貴細(xì)中藥帶回中藥部交專業(yè)人士確認(rèn)品種后方可消毀。5.15任何人不得私自外帶與門店同類商品進(jìn)入賣場(chǎng)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)一律沒收。如果查出同類商品有退單、銷售掛單或局部盤點(diǎn)正好缺該商品又無法說明原因的，按觸犯高壓線處理。6、日常全盤的規(guī)定6.1日常全盤采用盤點(diǎn)機(jī)盤點(diǎn)和手工盤點(diǎn)兩種方式，盤點(diǎn)機(jī)盤點(diǎn)占所有全盤的70%以上，且盤點(diǎn)時(shí)間應(yīng)避開會(huì)員日、大型促銷日、GSP復(fù)查日。6.2每季度全盤門店數(shù)量（含日常全盤、新店全盤和店長(zhǎng)交接全盤及其他全盤）不少于公司門店總數(shù)100%，且必須保證每個(gè)門店每季度盤一次。6.3日常全盤由店經(jīng)理主持，

9、審計(jì)員全程參與監(jiān)盤并輸單，門店管理人員不得直接參與盤點(diǎn)與輸單工作。7、新店全盤的規(guī)定7.1新店盤點(diǎn)一律采用通知盤點(diǎn)的方式。7.2每個(gè)新店必須在開業(yè)后第8至10天開始盤點(diǎn)。7.3新店全盤由店經(jīng)理主持，審計(jì)員全程參與監(jiān)盤并輸單，門店管理人員不得直接參與盤點(diǎn)與輸單工作。8、門店管理人員異動(dòng)交接全盤的規(guī)定8.1門店管理人員異動(dòng)盤點(diǎn)主要是店經(jīng)理異動(dòng)盤點(diǎn)，店經(jīng)理的異動(dòng)盤點(diǎn)審計(jì)組必須派人監(jiān)盤;。8.2店長(zhǎng)異動(dòng)盤點(diǎn)由新任店經(jīng)理主持，原店經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)助。商品盤點(diǎn)和輸單工作原店經(jīng)理不得直接參與，但有權(quán)對(duì)盤點(diǎn)后的差異進(jìn)行復(fù)查，復(fù)查的結(jié)果審計(jì)員予以核實(shí)。8.3交接盤點(diǎn)時(shí)有賬面庫(kù)存實(shí)際無商品但可說明正當(dāng)理由的必須要有明細(xì)

10、清單，經(jīng)新任店經(jīng)理簽字確認(rèn)，待處理完畢后方可通過局盤校正。不能處理到位的由新任店經(jīng)理根據(jù)明細(xì)清單負(fù)責(zé)跟蹤處理到位，且明細(xì)要在盤點(diǎn)檔案里備案。（僅限商品退回、抽檢兩種情況）。8.4 新任店經(jīng)理必須全程參與商品的交接工作。8.5交接盤點(diǎn)時(shí)，效期商品必須一并清查后交新任管理人員簽字認(rèn)可，交由門管部備案?？己司唧w見效期考核辦法。9、異常全盤的規(guī)定9.1異常全盤主要是針對(duì)上次盤點(diǎn)損耗率超過該店標(biāo)準(zhǔn)損耗率的2倍及以上或有其他異?，F(xiàn)象的門店而進(jìn)行的盤點(diǎn)，抽查的頻次是正常門店的兩倍及以上。9.2異常全盤方式為突擊全盤和通知全盤兩種。9.3異常全盤由店經(jīng)理主持，審計(jì)員全程參與監(jiān)盤并輸單，門店管理人員不得直接參與

11、盤點(diǎn)與輸單工作。10、盤點(diǎn)檔案的建立10.1 門店每進(jìn)行一次全盤、局盤，對(duì)整個(gè)盤點(diǎn)情況必須要建立盤點(diǎn)檔案，用檔案袋封存保存6個(gè)月，以備公司檢查。10.2檔案的資料內(nèi)容：10.2.1 本次盤點(diǎn)人員和盤點(diǎn)具體工作的安排表。10.2.2 所有全盤（初盤）的盤點(diǎn)表格。10.2.3 所有復(fù)盤的盤點(diǎn)表格。10.2.4 審計(jì)組下發(fā)的最終盤盈、盤虧數(shù)據(jù)表格。10.2.5 本次盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰金、盤點(diǎn)差錯(cuò)扣款的分配表。10.2.6貴重商品交接更新的目錄表。10.2.7 針對(duì)本次盤點(diǎn)結(jié)果的分析表。11、盤點(diǎn)考核11.1 根據(jù)各公司實(shí)際情況制定公司承擔(dān)門店盤點(diǎn)損失標(biāo)準(zhǔn)如下。西藥盤點(diǎn)損耗率標(biāo)準(zhǔn)：中藥盤點(diǎn)損耗標(biāo)準(zhǔn)：11.2西藥

12、盤點(diǎn)獎(jiǎng)（罰）總金額的計(jì)算公式：期間非中藥銷售額上一盤點(diǎn)到本次盤點(diǎn)期間總銷售額上一盤點(diǎn)到本次盤點(diǎn)期間中藥銷售額期間注射類銷售總額門店盤點(diǎn)獎(jiǎng)（罰）總金額上一盤點(diǎn)到本次盤點(diǎn)期間非中藥銷售額*公司承擔(dān)比例-盤點(diǎn)虧損售價(jià)金額11.3中藥盤點(diǎn)罰款總金額的計(jì)算公式：成型包裝獎(jiǎng)（罰）金=上一盤點(diǎn)到本次盤點(diǎn)期間成型包裝類中藥銷售額*公司承擔(dān)比例-成型包裝盤點(diǎn)虧損售價(jià)金額如果當(dāng)上一盤點(diǎn)到本次盤點(diǎn)期間非成型包裝類中藥銷售額*公司承擔(dān)比例-非成型包裝盤點(diǎn)虧損售價(jià)金額0時(shí)，則非成型包裝罰金=上一盤點(diǎn)到本次盤點(diǎn)期間非成型包裝類中藥銷售額*公司承擔(dān)比例-非成型包裝盤點(diǎn)虧損售價(jià)金額如果當(dāng)上一盤點(diǎn)到本次盤點(diǎn)期間非成型包裝類中藥

13、銷售額*公司承擔(dān)比例-非成型包裝盤點(diǎn)虧損售價(jià)金額0時(shí)，不給予獎(jiǎng)勵(lì)。門店盤點(diǎn)中藥罰金總額成型包裝獎(jiǎng)（罰）金+非成型包裝罰金11.4 成熟門店西藥盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰系數(shù)：門店經(jīng)理系數(shù)為2.0,專職店助系數(shù)為1.8 收銀崗位為1.5 其他人員為1.0。（專職商管系數(shù)2.5）11.5成熟門店中藥盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰系數(shù)：由于中藥重量可以人為作弊加重，故非成型包裝的考核只罰不獎(jiǎng)，成型包裝的考核有獎(jiǎng)有罰，其獎(jiǎng)罰系數(shù)為中藥主辦為2.0，中藥員工（含中藥管理員）1.5 ，店長(zhǎng)1.0，專職店助1.0 。說明：門店“四員”考核系數(shù)同員工一致。11.6新店盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰系數(shù)（中西藥合并考核）如下表：責(zé)任人新店部部長(zhǎng)項(xiàng)目經(jīng)理店長(zhǎng)其它管理人員（含

14、中藥主辦）防損員/收銀員場(chǎng)外/發(fā)放贈(zèng)品人員其他（含營(yíng)業(yè)員、營(yíng)銷員、中藥員工、總部加班人員等）獎(jiǎng)罰系數(shù)1.022.01.51.50.51若新店部部長(zhǎng)兼任項(xiàng)目經(jīng)理，則按項(xiàng)目經(jīng)理系數(shù)考核，除新店部部長(zhǎng)、項(xiàng)目經(jīng)理、店長(zhǎng)按滿勤考核外，其他人員均按上班天數(shù)考核，總部加班人員按在新店開業(yè)時(shí)所在崗位系數(shù)考核。11.7同一門店連續(xù)3次盤點(diǎn)不達(dá)標(biāo)的店長(zhǎng)給予行政級(jí)別降一小級(jí)的處分，單次盤點(diǎn)損耗率超該店標(biāo)準(zhǔn)損耗率2倍，店長(zhǎng)除應(yīng)承擔(dān)的損失處罰外另單獨(dú)處罰300元，成熟門店盤點(diǎn)超過10的根據(jù)損耗全額按重大責(zé)任事故處理相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任（損耗金額未達(dá)到重大責(zé)任事故處罰標(biāo)準(zhǔn)的視同重大責(zé)任事故處理），剩余部分按盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰系數(shù)分?jǐn)偟?/p>

15、各責(zé)任人。11.8店經(jīng)理交接盤點(diǎn)時(shí)，超出公司承擔(dān)部分的商品損失，先由移交人按比例承擔(dān)個(gè)人責(zé)任（具體明細(xì)見下表），扣除此比例后的剩余部分再由門店所有人員（含店經(jīng)理）按日常盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰系數(shù)分配。損耗率超10時(shí)除按以上標(biāo)準(zhǔn)處罰外另全額按重大責(zé)任事故處罰除店長(zhǎng)以外的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。盤點(diǎn)類型店經(jīng)理交接盤點(diǎn)涉及人員 盤點(diǎn)損耗率5損耗率46損耗率5損耗率6門店經(jīng)理102030附：1、交接盤點(diǎn)過程中由于接受人未嚴(yán)格執(zhí)行交接流程引起的盤點(diǎn)差異在下次盤點(diǎn)結(jié)果中體現(xiàn)，則追究接收人責(zé)任：門店經(jīng)理40，店助30（無店助崗位的除外），余下部分再由其它人員承擔(dān)。11.9審計(jì)員每次盤點(diǎn)必須系統(tǒng)地建立管理人員（包括門店經(jīng)理、店助）

16、盤點(diǎn)損耗率紀(jì)錄，跟蹤所有管理人員在任職門店的損耗情況，發(fā)現(xiàn)損耗異常及時(shí)上報(bào)。對(duì)連續(xù)在兩個(gè)門店盤點(diǎn)損耗超標(biāo)的管理人員重點(diǎn)審查并視其情節(jié)嚴(yán)重降級(jí)或降職。11.10審計(jì)組每月進(jìn)行對(duì)已盤點(diǎn)門店損耗率進(jìn)行排名通報(bào)，所有門店完成周期盤點(diǎn)后須對(duì)損耗率進(jìn)行通報(bào)，對(duì)超標(biāo)達(dá)5以上的門店抽查的頻次應(yīng)是其他門店的2倍以上，連續(xù)2個(gè)月進(jìn)行月盤。11.11盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)有過期失效商品抵庫(kù)或沖抵損耗，50處罰到店長(zhǎng)，40處罰到店助，10%處罰到區(qū)域經(jīng)理。（無店助的處罰店長(zhǎng)）11.12盤點(diǎn)檔案的保存期為6個(gè)月，保管人為店經(jīng)理。在規(guī)定的期限內(nèi)沒有保管好，造成資料丟失的處保管人100元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的按責(zé)任事故追究責(zé)任。11.13盤

17、點(diǎn)單的建立、輸單人必須實(shí)名制，所有的盤點(diǎn)資料都必須有2個(gè)以上的盤點(diǎn)責(zé)任人簽字確認(rèn)，沒按要求簽字的扣盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人10元/每頁(yè)。未按實(shí)名制建單、輸單人與建單人不一致處罰盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人50元。11.14盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)門店盤點(diǎn)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，出現(xiàn)虛假盤點(diǎn)情況時(shí)，對(duì)盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人和虛盤人各處以虛盤金額2倍的罰款，并全公司通報(bào)批評(píng)；情節(jié)嚴(yán)重的降級(jí)處理。11.15門店所有的盤點(diǎn)最終數(shù)據(jù)必須在數(shù)據(jù)確認(rèn)后的48小時(shí)內(nèi)在門店的公示欄中張貼公示（包括最終損失明細(xì)和具體的盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰金分配明細(xì)）。時(shí)間為7天。未按規(guī)定張貼的處20元罰款。11.16每次盤點(diǎn)后店長(zhǎng)應(yīng)根據(jù)本次商品損失的目錄將門店日常交接品種進(jìn)行及時(shí)的修改，修改時(shí)間應(yīng)

18、該是在審計(jì)員下發(fā)門店商品最終損失目錄后48小時(shí)內(nèi)，并將新的交接班品種上報(bào)審計(jì)組審核備案，如未按規(guī)定上報(bào)的處20元罰款。11.17門店盤點(diǎn)差錯(cuò)按0.3元/筆計(jì)算扣款，由盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人落實(shí)到人，在盤點(diǎn)獎(jiǎng)罰金分配時(shí)扣除，如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)扣款與盤點(diǎn)檔案不符者，每筆處罰盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人20元。11.18 門店所有非買單出賣場(chǎng)的商品（僅限商品退回、抽檢）必須進(jìn)行出庫(kù)登記，并有當(dāng)班收銀員和當(dāng)班經(jīng)理簽字確認(rèn)，顧客買單后存放在門店或團(tuán)購(gòu)買單時(shí)無庫(kù)存或不夠產(chǎn)生的負(fù)庫(kù)存必須顧客簽字并有完整出庫(kù)記錄，未按此規(guī)定辦理的，每一個(gè)單品處罰責(zé)任人20元。非本條規(guī)定的情形視同貪污論處。11.19盤點(diǎn)期間審計(jì)員必須關(guān)閉門店所有庫(kù)存查詢系統(tǒng)，如未按規(guī)定關(guān)閉，每次處罰審計(jì)員20元。信息本部未提供關(guān)閉功能，每發(fā)生一次處罰信息負(fù)責(zé)人50元。11.20審計(jì)員在復(fù)盤完后出報(bào)告前須抽查盈虧金額較大的前50個(gè)商品和50個(gè)無差異商品，同時(shí)抽查10%的貴重商品，對(duì)抽查出的盤點(diǎn)差異全額處罰到責(zé)任人。無法到責(zé)任人，則由店經(jīng)理和店助各承擔(dān)50%。11.21非特殊