銀行外匯貸款業(yè)務(wù)評審概述

1、外匯貸款評審第一節(jié)外匯貸款評審概述一、開發(fā)銀行外匯貸款品種開發(fā)銀行外匯貸款分為自營外匯貸款和轉(zhuǎn)貸款，詳見下 圖。轉(zhuǎn)貸款分為外國政府貸款轉(zhuǎn)貸款、出口信貸轉(zhuǎn)貸款、境外發(fā)債轉(zhuǎn)貸款、國際銀團(tuán)貸款轉(zhuǎn)貸款、國際金融組織轉(zhuǎn)貸款。二、外匯貸款的特點(diǎn)1. 政策性強(qiáng)。外匯貸款項(xiàng)目要符合國家產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策、國家利用外資政策和外匯管理的相關(guān)規(guī)定2. 外匯債務(wù)的影響大。開發(fā)銀行外匯貸款資金主要來源 于境外，如果不能按時(shí)償還境外債務(wù)，對開發(fā)銀行以及國家 的對外信譽(yù)均會造成嚴(yán)重的不良影響。3. 外匯貸款利率遵循市場定價(jià)原則。4. 不同貸款種類可以收取不同的費(fèi)用。如轉(zhuǎn)貸款收取承 擔(dān)費(fèi)和管理費(fèi)等； 銀團(tuán)貸款收取貸款安排費(fèi)、

2、代理費(fèi)、 雜費(fèi)、 承諾費(fèi)等。5. 一般情況下，外匯貸款項(xiàng)目的資金來源不同，其貸款 程序和貸款條件也不相同。三、申請開發(fā)銀行外匯貸款一般應(yīng)具備如下基本條件：1. 借款客戶信用等級在 BB級以上（含BB級）;2. 借款客戶申請開發(fā)銀行中、長期外匯貸款應(yīng)在1000萬美元及以上；3. 符合開發(fā)銀行外匯貸款政策支持范圍的行業(yè)與客戶。四、外匯貸款項(xiàng)目的開發(fā) 總行國際金融局和各分行（含總行企業(yè)局、營業(yè)部，下同）均可開發(fā)、受理外匯貸款項(xiàng)目。分行開發(fā)的項(xiàng)目，由分 行對項(xiàng)目進(jìn)行初步審查、判斷后報(bào)國際金融局，經(jīng)國際金融 局項(xiàng)目審議小組審議同意后納入外匯貸款項(xiàng)目儲備庫；國際 金融局開發(fā)的項(xiàng)目，審議同意后納入外匯貸款項(xiàng)

3、目儲備庫。五、外匯貸款評審計(jì)劃的編制及下達(dá) 各分行根據(jù)外匯貸款的評審需求情況，向國際金融局報(bào) 送貸款評審計(jì)劃建議，國際金融局根據(jù)當(dāng)年行內(nèi)外匯貸款業(yè) 務(wù)的需要，匯總分行及國際金融局符合外匯貸款政策并基本 具備評審條件的項(xiàng)目，報(bào)總行評審管理局，評審管理局向國 際金融局或有關(guān)分行下達(dá)評審計(jì)劃。六、評審的主要任務(wù)評審借款人的信用等級，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，完善信用結(jié)構(gòu)，為 貸款決策提供依據(jù)，為簽訂外匯信貸合同和外匯信貸管理奠 定基礎(chǔ)。七、評審范圍除財(cái)政部規(guī)定的利用外國政府貸款第一、二類項(xiàng)目外， 其他外匯貸款均需進(jìn)行評審。八、評審工作職責(zé)分工國際金融局負(fù)責(zé)全行外匯貸款項(xiàng)目的貸款評審指導(dǎo)工 作。一般外匯貸款項(xiàng)目、本外

4、幣一體化項(xiàng)目及轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)目按 借款人屬地原則由分行負(fù)責(zé)評審，國際金融局負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)指 導(dǎo)；重大外匯貸款項(xiàng)目和政策性較強(qiáng)的外匯貸款項(xiàng)目由國際 金融局負(fù)責(zé)評審或組織評審，分行和總行有關(guān)評審部門協(xié) 助。九、對于貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評審的有關(guān)規(guī)定外匯貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評審方法參照本手冊相關(guān)行業(yè)的貸款 評審規(guī)定第二節(jié)自營外匯貸款評審一、評審報(bào)告基本結(jié)構(gòu)（一）封面（二）評審、復(fù)核、審議人員名單（三）評審摘要表（四）地理位置圖（五）正文（六）附表1風(fēng)險(xiǎn)分值表2總投資概算表3總成本表4損益表5全部投資現(xiàn)金流量表6借款還本付息表7資金來源與運(yùn)用表8資產(chǎn)負(fù)債表（七）附件1. 借款人外匯借款申請書2. 客戶信用評級報(bào)告及相關(guān)附件（客戶

5、本期、上年同期 及前兩個(gè)年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表。報(bào)表必 須加蓋單位公章，要素齊全，年度會計(jì)報(bào)表應(yīng)提供經(jīng)開發(fā)銀 行認(rèn)可的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的報(bào)表及附注。對有子公司的集 團(tuán)公司，應(yīng)附集團(tuán)公司本部報(bào)表和合并報(bào)表。 ）3. 經(jīng)年審的營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件4. 企業(yè)基本結(jié)算賬戶開戶卡復(fù)印件5. 企業(yè)章程（企業(yè)章程如對與貸款項(xiàng)目有關(guān)的業(yè)務(wù)做出 限制性規(guī)定，還需提供董事會同意從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)的決議及董 事會成員名單）6. 項(xiàng)目建議書或可研報(bào)告 （初步設(shè)計(jì)） 、投資調(diào)整批復(fù)文 件；總體規(guī)劃、控制性規(guī)劃的批復(fù)文件7. 各有關(guān)資金來源落實(shí)文件或說明8. 還款資金來源落實(shí)文件9. 各項(xiàng)收費(fèi)的批準(zhǔn)文件10. 完善

6、信用結(jié)構(gòu)的有關(guān)文件11. 會計(jì)師、律師、行業(yè)專家意見12. 評審現(xiàn)場調(diào)研時(shí)的會談、談判備忘錄或調(diào)研報(bào)告13. 開發(fā)銀行有關(guān)分行對該項(xiàng)外匯貸款的意見14. 環(huán)境評價(jià)報(bào)告批復(fù)（無需批復(fù)時(shí)免附）15. 各有關(guān)擔(dān)保文件及擔(dān)保人近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表16. 其他相關(guān)文件資料二、評審報(bào)告的編寫內(nèi)容及要求（一）評審摘要表參考樣式評審報(bào)告摘要表項(xiàng)目名稱：xxxx項(xiàng)目項(xiàng)目子項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目基本情況、評審部門及分行意見借 款 人 評 審項(xiàng)目借 款 人 簡 況1借款人，注 冊資本2.出資人及股 比3.借款人主 營業(yè)務(wù)借款人財(cái)務(wù)狀況1.基本財(cái)務(wù)狀 況，負(fù)債與或 有負(fù)債情況（單位：萬元）X X年X X年XX年XX年XX月

7、總資產(chǎn) 總負(fù)債 資產(chǎn)負(fù)債率 所有者權(quán)益 銷售收入 利潤總額 經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流 或有負(fù)債情況2.外部審計(jì) 情況信 用 狀 況1.我行資產(chǎn)質(zhì) 量狀況2.我行信用評 級情況項(xiàng) 目 概 況1.建設(shè)內(nèi)容及 建設(shè)規(guī)模2.項(xiàng)目前期工 作進(jìn)展3.項(xiàng)目進(jìn)度， 建設(shè)年限風(fēng) 險(xiǎn) 評 審4.項(xiàng)目簡要背 景情況建成風(fēng)險(xiǎn)1.政策風(fēng)險(xiǎn)2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)3.外部建設(shè)條 件風(fēng)險(xiǎn)資 金 風(fēng) 險(xiǎn)1.上報(bào)總投資2.評審總投資3.資本金（萬 元）4.其他融資5.開行貸款6.外匯利率、 幣種7.資金落實(shí)風(fēng) 險(xiǎn)8、管理資產(chǎn)市 場 風(fēng) 險(xiǎn)1.需求預(yù)測2.主要產(chǎn)品價(jià) 格3.存在的市場 風(fēng)險(xiǎn)因素財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1.還款幣種2.還本付息方 式3.主要原材

8、料 價(jià)格4.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值5.內(nèi)部收益率6.貸款償還期其他風(fēng)險(xiǎn)因素償 債 能 力1.項(xiàng)目償債資金來 源2.償債覆蓋率3.項(xiàng)目貸款償還期4.綜合效益償債資 金來源信 用 結(jié) 構(gòu)企 業(yè) 信 用1.保證擔(dān)保保證人名稱、擔(dān)保系數(shù)、擔(dān)保意愿（說明 是屬于合作擔(dān)保或收費(fèi)擔(dān)?；蚧ケ；蛘?府協(xié)調(diào)擔(dān)保），明確是否具有代償能力。 保證人財(cái)務(wù)信息：X X年X X年XX年XX年XX月總資產(chǎn) 總負(fù)債 資產(chǎn)負(fù)債率 所有者權(quán)益 銷售收入 利潤總額 經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流 或有負(fù)債情況注：有多個(gè)保證人時(shí)，增加此欄，內(nèi)容要 求同上。2.權(quán)益質(zhì)押3.抵押擔(dān)保政 府 信 用1.補(bǔ)貼承諾2.政府財(cái)力狀 況市 場 信 用主產(chǎn)品是否有照 付

9、不議協(xié)議其他供需合同匯率風(fēng)險(xiǎn)防范措施風(fēng) 險(xiǎn) 度 測 算1.貸款風(fēng)險(xiǎn)測 算2.預(yù)期損失率3.貸款預(yù)期資產(chǎn)質(zhì)量貢 獻(xiàn) 度平均資產(chǎn)收益率（ROA風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率（RORAC平均資本占用率（CAR外匯貸款風(fēng)險(xiǎn) 調(diào)整后的收益 估算評 審 談 判1.合同條款的 確認(rèn)狀況2.預(yù)計(jì)合同簽訂時(shí)間3.用款情況師意見1.仃外技術(shù)專 家2.會計(jì)師3.律師客戶分類貸款優(yōu)先等級評 審 結(jié)1、貸款利率、幣種2、分行意見論3、評審局意見其他信息（二）評審報(bào)告正文內(nèi)容及要求項(xiàng)目背景主要包括借款客戶和項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目的由來、特點(diǎn)、評 審計(jì)劃下達(dá)時(shí)間（文號）、申請開發(fā)銀行貸款種類、幣種、 數(shù)額、還款幣種、客戶開發(fā)或推薦部門、現(xiàn)場調(diào)

10、查及談判時(shí) 間等，分析項(xiàng)目利用外資的必要性、合規(guī)性、批準(zhǔn)程序及批 準(zhǔn)文號。1 .借款人評審借款人評審的內(nèi)容及要求參照開發(fā)銀行人民幣貸款相關(guān) 規(guī)定。2. 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評審項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評審具體辦法參照開發(fā)銀行人民幣貸款相關(guān) 評審辦法。在“財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”評審部分，增加匯率敏感性的分析，根 據(jù)國際資金市場不同貨幣間匯率變動的歷史和趨勢提出敏 感變動幅度的取值范圍，并用圖表表示；如貸款利率為浮動 利率，需對利率敏感性進(jìn)行分析。3. 償債能力評審償債能力評審的具體辦法參照開發(fā)銀行人民幣貸款相 關(guān)評審辦法。在償債能力評審中要增加還款幣種的評審內(nèi) 容。4信用結(jié)構(gòu)評審 針對項(xiàng)目自身風(fēng)險(xiǎn)的大小和信用缺陷，單獨(dú)或混合采用 擔(dān)保

11、人信用、政府信用、市場信用等方式，彌補(bǔ)項(xiàng)目缺陷， 完善信用結(jié)構(gòu)，防范外匯貸款風(fēng)險(xiǎn)。信用結(jié)構(gòu)評審的具體辦法參照開發(fā)銀行人民幣貸款的 相關(guān)評審辦法，增加對利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)防范對策等內(nèi)容，如 運(yùn)用金融工具防范外匯風(fēng)險(xiǎn)的措施。5貸款風(fēng)險(xiǎn)度量和貢獻(xiàn)度評價(jià) 外匯貸款風(fēng)險(xiǎn)度量和貢獻(xiàn)度評價(jià)的測算方法參照開發(fā) 銀行人民幣貸款的相關(guān)測算辦法。增加“外匯貸款收益分析”內(nèi)容，外匯貸款項(xiàng)目和本外 幣一體化項(xiàng)目的收益水平估算是依據(jù)開發(fā)銀行對本項(xiàng)目（ 或客戶） 提供貸款的貸款利率、開發(fā)銀行（逐步過渡到以分行 為估算單位）的營業(yè)費(fèi)用率、手續(xù)費(fèi)率、違約損失率、籌資 成本率、本項(xiàng)目的抵押率、營業(yè)稅率等指標(biāo)預(yù)測外匯貸款項(xiàng) 目風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整

12、后的收益水平。6評審談判、“三師”意見 參照開發(fā)銀行人民幣貸款相關(guān)規(guī)定。7 結(jié)論與建議 參照開發(fā)銀行人民幣貸款相關(guān)規(guī)定。要增加貸款幣種、 還款幣種的說明。三、評審、審議和審批程序國際金融局承做的重大外匯貸款項(xiàng)目、政策性較強(qiáng)的外 匯項(xiàng)目，其評審、審議和審批程序參照總行評審局承做人民 幣貸款項(xiàng)目的流程。分行承做外匯項(xiàng)目的評審、審議和審批流程為:報(bào)送評審計(jì)劃建議匯總報(bào)送評審計(jì)下達(dá)評審計(jì)劃貸款條件確認(rèn)I資方案一致1F分送獨(dú)立判斷意見資產(chǎn)負(fù)債邊界判斷意見信用風(fēng)險(xiǎn)邊路演審議、審批程序四、凡采用銀團(tuán)貸款方式的自營外匯貸款評審及銀行招 投標(biāo)項(xiàng)目外匯貸款評審的具體內(nèi)容見本章第四節(jié)。第三節(jié)轉(zhuǎn)貸款評審一、外國政府貸

13、款轉(zhuǎn)貸款評審(一)財(cái)政部對于外國政府貸款轉(zhuǎn)貸的規(guī)定1.按照不同的還款責(zé)任，外國政府貸款轉(zhuǎn)貸款分為三種類型：(1) 第一類項(xiàng)目，是指各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單 列市財(cái)政廳、局(以下簡稱省級財(cái)政部門)經(jīng)審查評估同意 作為借款人，并承擔(dān)償還責(zé)任的項(xiàng)目。(2) 第二類項(xiàng)目，是指項(xiàng)目單位作為借款人，并承擔(dān)償 還責(zé)任，省級財(cái)政部門經(jīng)審查評估同意提供還款保證的項(xiàng) 目。（ 3 ）第三類項(xiàng)目，是指項(xiàng)目單位作為借款人，并承擔(dān)償 還責(zé)任， 轉(zhuǎn)貸銀行作為對外最終還款人的項(xiàng)目。 對此類項(xiàng)目， 省級財(cái)政部門既不作為借款人也不提供還款保證。2財(cái)政部對于三種類型轉(zhuǎn)貸的規(guī)定（1）第一類項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸，由省級財(cái)政部門向財(cái)政部推 薦

14、代理銀行。財(cái)政部根據(jù)省級財(cái)政部門的推薦，審核后委托 代理銀行辦理財(cái)務(wù)代理業(yè)務(wù)。代理銀行不對項(xiàng)目進(jìn)行評估。 在貸款國政府批準(zhǔn)項(xiàng)目后，由財(cái)政部與代理銀行簽署財(cái)務(wù)代 理委托協(xié)議，代理銀行代理財(cái)政部與有關(guān)省級財(cái)政部門簽定 項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并報(bào)財(cái)政部備案。代理銀行一律不得擅自 改變此類項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸條件。（2）第二類項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸，由項(xiàng)目單位選擇轉(zhuǎn)貸銀行， 通過省級財(cái)政部門對其確認(rèn)同意后上報(bào)財(cái)政部。財(cái)政部審核 后委托轉(zhuǎn)貸銀行辦理轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)。省級財(cái)政部門向轉(zhuǎn)貸銀行提 供還款保證，并報(bào)財(cái)政部備案。轉(zhuǎn)貸銀行原則上不對項(xiàng)目進(jìn) 行評估。貸款國政府批準(zhǔn)項(xiàng)目后，轉(zhuǎn)貸銀行與項(xiàng)目單位簽署 轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并報(bào)送財(cái)政部和省級財(cái)政部門備案。

15、轉(zhuǎn)貸銀行在事先征得省級財(cái)政部門的同意后， 可根據(jù)貸 款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況和還款能力及項(xiàng)目的投資回收期適當(dāng)縮 短貸款的償還期限。在項(xiàng)目單位和擔(dān)保人完全履行轉(zhuǎn)貸協(xié)議，歸還項(xiàng)目的貸款本息后，如貸款國政府無特殊要求，轉(zhuǎn) 貸銀行可自行運(yùn)用提前收回的貸款資金并對外承擔(dān)還款責(zé) 任。（ 3） 第三類項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸，由項(xiàng)目單位推薦轉(zhuǎn)貸銀行， 經(jīng)省級財(cái)政部門上報(bào)財(cái)政部，財(cái)政部審核后通知轉(zhuǎn)貸銀行辦 理轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)貸銀行接到通知后，對項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立評估， 根據(jù)評估情況自主決定是否轉(zhuǎn)貸。轉(zhuǎn)貸銀行對確定轉(zhuǎn)貸的項(xiàng) 目承擔(dān)最終對外還款責(zé)任。貸款國政府批準(zhǔn)項(xiàng)目后，轉(zhuǎn)貸銀 行與項(xiàng)目單位簽定轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并報(bào)財(cái)政部備案。如貸款國政府無特殊要求，

16、轉(zhuǎn)貸銀行可以采取脫鉤轉(zhuǎn)貸 的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，并根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際投資回收期重新確定轉(zhuǎn) 貸條件。如貸款國政府無特殊要求，轉(zhuǎn)貸銀行可自行運(yùn)用提 前收回的貸款資金并對外承擔(dān)還款責(zé)任。（二）開發(fā)銀行對于三類項(xiàng)目的評審要求對于政府一、二類項(xiàng)目僅做出分析報(bào)告，報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) 后，要在接到財(cái)政部的財(cái)務(wù)代理或轉(zhuǎn)貸委托通知后，一個(gè)月 內(nèi)將承接財(cái)務(wù)代理或轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的意見函告財(cái)政部。對于政府三類項(xiàng)目貸款評審報(bào)告的內(nèi)容和要求可參照 自營外匯貸款的相關(guān)規(guī)定，若我行對借款人提供的貸款期限 較國外貸款銀行提供的貸款條件縮短時(shí)， 應(yīng)在 “貸款風(fēng)險(xiǎn)度量 和貢獻(xiàn)度評價(jià)”部分分析開發(fā)銀行提前收回貸款本金的再貸 款風(fēng)險(xiǎn)。履行行內(nèi)評審手續(xù)后，要

17、在接到財(cái)政部的財(cái)務(wù)代理 或轉(zhuǎn)貸委托通知后，兩個(gè)月內(nèi)將承接財(cái)務(wù)代理或轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的 意見函告財(cái)政部。貸款的評審、審議和審批程序可參照第二 節(jié)自營外匯貸款評審”。二、其他轉(zhuǎn)貸款評審其他轉(zhuǎn)貸款評審報(bào)告的內(nèi)容和要求應(yīng)參照自營外匯貸 款的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行?！柏?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”分析中需增加我行與上游 銀行借款協(xié)議文本中借款及償還條件，我行與借款人簽訂轉(zhuǎn) 貸協(xié)議文本中外匯轉(zhuǎn)貸及償還條件。在此基礎(chǔ)上，分析借款 人的償債能力和我行的轉(zhuǎn)貸收益。貸款的評審、審議和審批 程序可參照第二節(jié)“自營外匯貸款評審”。第四節(jié) 外匯銀團(tuán)貸款和銀行招投標(biāo)項(xiàng)目外匯貸款評審一、外匯銀團(tuán)貸款評審?fù)鈪R銀團(tuán)貸款包括境內(nèi)外匯銀團(tuán)貸款和境外外匯銀團(tuán) 貸款。外匯

18、銀團(tuán)貸款利率的確定要綜合考慮開發(fā)銀行的籌資 成本和市場供求狀況。開發(fā)銀行作為境外外匯銀團(tuán)貸款的牽 頭行時(shí)，銀團(tuán)費(fèi)用按國際慣例收取。（一）境內(nèi)外匯銀團(tuán)貸款開發(fā)銀行以牽頭行身份參加銀團(tuán)貸款或以參加行身份 參加銀團(tuán)貸款，其評審報(bào)告的內(nèi)容和要求、銀團(tuán)貸款的工作 程序和內(nèi)容參照本篇第二章“銀團(tuán)貸款”，如果借款人通過 招投標(biāo)或類似形式來選擇銀團(tuán)牽頭行時(shí)，評審報(bào)告的編寫、 貸款審議和報(bào)批的要求同時(shí)參照本篇第一章“銀行招投標(biāo)項(xiàng) 目貸款評審”。評審報(bào)告中應(yīng)增加匯率敏感性分析、貸款利率為浮動利 率時(shí)利率敏感性分析、防范外匯風(fēng)險(xiǎn)措施以及外匯貸款風(fēng)險(xiǎn) 收益的內(nèi)容。具體要求參照第二節(jié)“自營外匯貸款評審”。（二）境外外匯

19、銀團(tuán)貸款開發(fā)銀行以牽頭行身份參加銀團(tuán)貸款，評審有關(guān)要求參照境內(nèi)外匯銀團(tuán)貸款的相關(guān)要求。開發(fā)銀行參加境外外匯銀團(tuán)貸款時(shí)，評審有關(guān)要求除參 照本篇第一章“銀行招投標(biāo)項(xiàng)目貸款評審”及第二章“銀團(tuán) 貸款”外，還應(yīng)遵循如下要求：1 .開發(fā)銀行參加境外外匯銀團(tuán)貸款的開發(fā)與受理流程貸款安排行發(fā)出銀團(tuán)邀請信受理國際金融局謝絕國際金融局項(xiàng)目審議小組初審行領(lǐng)導(dǎo)簽訂保密協(xié)議國際金融局提供詳細(xì)材料報(bào)業(yè)務(wù)發(fā)展局/評審管理局列 入年度評審計(jì)劃或直接開始評 審工作2. 評審報(bào)告的內(nèi)容要求借款人的法人治理結(jié)構(gòu)；借款人或擔(dān)保人的會計(jì)真實(shí)性 和可靠性；項(xiàng)目外部審批進(jìn)度情況；項(xiàng)目技術(shù)真實(shí)性和可行 性；其他資金落實(shí)情況；借款人主產(chǎn)品或項(xiàng)目產(chǎn)品的市場風(fēng) 險(xiǎn)狀況；借款人或項(xiàng)目的現(xiàn)金流量情況；信用結(jié)構(gòu)；法律合 規(guī)性；客戶要求；銀團(tuán)貸款的有關(guān)情況和條件，包括銀團(tuán)貸 款總額、安排行的有關(guān)情況、銀團(tuán)貸款的方式、幣種、期限、 利率、費(fèi)用、提前還款、還款及其他條件；貸款評審結(jié)論及 建議，包括建議我行以何種身份參加銀團(tuán)貸款、貸款額、風(fēng) 險(xiǎn)防范措施與建議等。如遇公司融資形式的銀團(tuán)貸款，可與評審管理局協(xié)商， 對評審報(bào)告內(nèi)容和格式進(jìn)行調(diào)整。3. 審議與審批程序國際金融局根據(jù)有關(guān)規(guī)定將評審報(bào)告分送相關(guān)部門。評 審