深交所董秘培訓(xùn)考卷剖析(共22頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上深圳證券交易所擬上市公司董事會(huì)秘書資格培訓(xùn)考試題一、單項(xiàng)選擇題（每小題1分，共5分，每題只有一個(gè)正確答案）1、上市公司全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的表弟股票總數(shù)累計(jì)不得超過公司股本總額的（ B ）A、5% B、10% C、15% D、20%2、非經(jīng)股東大會(huì)特別決議批準(zhǔn)，任何一名激勵(lì)對象通過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票累計(jì)不得超過公司股本總額的（ A ）A、1% B、2% C、3% D、4%3、上市公司以股票市價(jià)為基準(zhǔn)確定限制性股票授予價(jià)格的，在下列期間內(nèi)可以向激勵(lì)對象授予股票：（ D ）A、定期報(bào)告公布前30日B、重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后第

2、1個(gè)交易日C、重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后第2個(gè)交易日D、重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后第3個(gè)交易日4、出現(xiàn)下列情形的，本所對其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示：最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的審計(jì)結(jié)果顯示公司違法違規(guī)為其控股股東及其他關(guān)聯(lián)方提供的資金余額：（ A ）A、超過2000萬元或占凈資產(chǎn)值的50%以上B、超過3000萬元或占凈資產(chǎn)值的50%以上C、超過5000萬元或占凈資產(chǎn)值的100%以上D、超過7500萬元或占凈資產(chǎn)值的100%以上5、某中小企業(yè)板上市公司2007年底經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)為10億元，凈資產(chǎn)為6億元。2008年2月1日，對外擔(dān)保余額2.8億元，公司擬新增對外擔(dān)保4000

3、萬元，公司需履行的審批程序?yàn)椋? B )A、不需提交董事會(huì)審議B、提交董事會(huì)審議，不提交股東大會(huì)審議C、提交股東大會(huì)審議，不需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式D、提交股東大會(huì)審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式6、下列不屬于上市公司關(guān)聯(lián)方的是：（ B ）A、直接或間接控制上市公司的法人B、上市公司的控股子公司C、持有上市公司5%股份的自然人股東控制的企業(yè)D、在上市公司控股股東處擔(dān)任董事職務(wù)的自然人7、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生交易是否需披露的標(biāo)準(zhǔn)是交易金額是否超過：( B )A、10萬元 B、30萬元 C、50萬元 D、100萬元8、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需披露的標(biāo)準(zhǔn)是 ( C )A、交易金額在300萬元以上

4、B、交易金額占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上C、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值的1%以上9、關(guān)于股票期權(quán)的表述，下列說法正確的是：（ C ）A、激勵(lì)對象可以其獲授的股票期權(quán)在規(guī)定的期間內(nèi)以預(yù)先確定的價(jià)格和條件購買上市公司一定數(shù)量的股份，但不得放棄該種權(quán)利B、股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次可以行權(quán)日之間的間隔不得少于6個(gè)月C、激勵(lì)對象獲授的股票期權(quán)不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)D、股票期權(quán)有效期過后，已授出但尚未行權(quán)的股票期權(quán)仍然可以行權(quán)10、上市公司（ B ）的負(fù)責(zé)擬定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案。A

5、、董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)B、董事會(huì)下設(shè)薪酬與考核委員會(huì)C、董事會(huì)D、股東大會(huì)11、中國證監(jiān)會(huì)自收到完整的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃備案申請材料（ C ）之日起內(nèi)未提出異議的，上市公司可以發(fā)出召開股東大會(huì)的通知，審議并實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。A、10個(gè)工作日 B、15個(gè)工作日C、20個(gè)工作日 D、30個(gè)工作日12、上市公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載的，負(fù)有責(zé)任的激勵(lì)對象自該財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件公告之日起（ B ）由股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所獲得的全部利益應(yīng)當(dāng)返還給公司。A、6個(gè)月內(nèi)B、12個(gè)月內(nèi)C、24個(gè)月內(nèi)D、36個(gè)月內(nèi)13、上市公司在年度股東大會(huì)上進(jìn)行換屆選舉9名董事會(huì)成員，如果采用累計(jì)投票制，那么擁有100股甲公司股票的股東（ B

6、）A、一共投100票，只能投給一個(gè)董事B、一共投100票，可以投給其中一個(gè)或幾個(gè)董事C、一共投900票，可以投給其中一個(gè)或幾個(gè)董事D、給每個(gè)董事各投900票14、公司應(yīng)在業(yè)績預(yù)告中披露年初至下一報(bào)告期末凈利潤與上年同期相比的預(yù)計(jì)變動(dòng)范圍，或者盈虧金額預(yù)計(jì)范圍。本所鼓勵(lì)公司在業(yè)績預(yù)告中以不超過( A ）的幅度披露凈利潤與上年同期相比的預(yù)計(jì)變動(dòng)范圍，或以不超過（ ）的幅度披露盈虧金額的預(yù)計(jì)變動(dòng)范圍。A、30%，500萬元 B、50%，1000萬元C、60%，500萬元 D、30%，1000萬元15、在關(guān)聯(lián)董事回避表決的情況下，出席審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的董事會(huì)會(huì)議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足（ B ）人時(shí)，上市

7、公司應(yīng)當(dāng)將該關(guān)聯(lián)交易提交股東大會(huì)審議。A、1 B、 C、5 D、716、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需提交股東大會(huì)審議的標(biāo)準(zhǔn)的是：（ D )A、交易金額在1000萬元以上B、交易金額在3000萬元以上C、交易金額在1000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值的5%以上D、交易金額在3000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值的5%以上17、上市公司目前無任何擔(dān)保，擬為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保1000萬元，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值的0.5%，需履行的審批程序是（ D ）A、總經(jīng)理批準(zhǔn)B、董事會(huì)批準(zhǔn)C、股東大會(huì)批準(zhǔn)D、股東大會(huì)審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式18、招股說明書的有效期為（ C ），自中國證

8、監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計(jì)算。A、一個(gè) B、三個(gè) C、六個(gè) D、十二個(gè)19、上市公司重大訴訟、仲裁事項(xiàng)的披露標(biāo)準(zhǔn)時(shí)（ D ）A、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值10%以上B、涉及金額超過1000萬元C、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值10%以上，或超過1000萬元D、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值10%以上，且超過1000萬元20、上市公司預(yù)計(jì)全年度經(jīng)營業(yè)績將發(fā)生大幅度變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后（ C ）內(nèi)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。A、10日內(nèi)B、20日內(nèi)C、1個(gè)月內(nèi)D、2個(gè)月內(nèi)21、當(dāng)出現(xiàn)下列第（ D ）種情形時(shí)，交易所可以以交易所公告的形式，向市場說明

9、有關(guān)情況。A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)回復(fù)交易所問詢B、未按照上市規(guī)則的規(guī)定和交易所的要求進(jìn)行公告C、交易所認(rèn)為必要的D、以上均適用22、上市公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后（ A ）或原任董事會(huì)秘書離職后（ ）正式聘任董事會(huì)秘書。董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高級管理人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)。A、3個(gè)月內(nèi)，3個(gè)月內(nèi) B、6個(gè)月內(nèi)，3個(gè)月內(nèi)C、1個(gè)月內(nèi)，2個(gè)月內(nèi) D、2個(gè)月內(nèi)，2個(gè)月內(nèi)23、以下關(guān)于董事會(huì)秘書的任職資格的說法中錯(cuò)誤的是：（ C ）A、最近三年受到證券交易所公開譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書B、自受到證監(jiān)會(huì)最近一次行政處罰未滿三年的人士不得擔(dān)任

10、董事會(huì)秘書C、上市公司監(jiān)事可以兼任董事會(huì)秘書D、有公司法第四十七條規(guī)定情形之一的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書24、A公司2006年公開發(fā)行股票，募集資金2億元，其中6000萬元用于新建一生產(chǎn)線。公司上市后，A公司發(fā)現(xiàn)上述生產(chǎn)線的市場前景欠佳，遂決定取消該項(xiàng)目，將募集資金用于其它項(xiàng)目。根據(jù)中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細(xì)則的規(guī)定，上述行為須經(jīng)（ B ）A、公司董事會(huì)批準(zhǔn) B、公司股東大會(huì)批準(zhǔn)C、中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn) D、公司股東大會(huì)作出決議，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)25、上市公司設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，對公司財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)部門的負(fù)責(zé)人必須專職，（ C ）A、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提名，

11、總經(jīng)理任免B、總經(jīng)理提名，董事會(huì)任免C、由審計(jì)委員會(huì)提名，董事會(huì)任免D、董事會(huì)提名，股東大會(huì)任免26、關(guān)于獨(dú)立董事任職資格審核，下列說法正確的是：（ B ）A、上市公司召開董事會(huì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將獨(dú)立董事候選人資料報(bào)送交易所備案B、公司董事會(huì)對獨(dú)立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)送董事會(huì)的書面確認(rèn)意見。C、交易所僅需對獨(dú)立董事的任職資格進(jìn)行審核D、對于交易所提出異議的獨(dú)立董事候選人，公司仍可將其提交股東大會(huì)，由股東大會(huì)決定27、關(guān)于上市規(guī)則中“公平”的表述，下列說法錯(cuò)誤的是：（ B ）A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息B、公司向公司股東、實(shí)際控制人報(bào)送文件和傳

12、遞信息涉及未公開重大信息的，只需督促有關(guān)各方履行保密義務(wù)C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等地獲取同一信息D、不得私下提前向特定對象單獨(dú)披露、透露或泄露重大信息28、上市公司董事會(huì)秘書不可以由下列人員擔(dān)任：（ D )A、董事 B、副經(jīng)理 C、經(jīng)交易所同意的人員 D、財(cái)務(wù)主管29、董事會(huì)秘書離任前，應(yīng)當(dāng)接受離任審查，在公司（ B ）的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理或待辦理事項(xiàng)。A、董事會(huì) B、監(jiān)事會(huì) C、股東大會(huì) D、職工代表大會(huì)30、上市公司董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高級管理人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)。公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由（ B ）代行董事會(huì)秘書職責(zé)。

13、A、原任董事會(huì)秘書 B、董事長 C、董事 D、高管人員31、業(yè)績快報(bào)披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)據(jù)差異超過（ C ）的，上市公司應(yīng)及時(shí)刊登業(yè)績快報(bào)修正公告。A、1% B、5% C、10% D、20%32、業(yè)績快報(bào)披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)據(jù)差異超過（ C ）的，上市公司應(yīng)在業(yè)績快報(bào)修正公告中隊(duì)投資者致歉。A、5% B、10% C、20% D、30%33、年度業(yè)績快報(bào)的最遲披露期限是：（ A ）A、1月底 B、2月底 C、3月底 D、4月底34、半年度業(yè)績預(yù)告的最遲披露期限是：( D ）A、7月10日B、7月15日C、7月20日D、7月30日35、上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議通過方案后（ B ）個(gè)月內(nèi)，完成

14、利潤分配及轉(zhuǎn)增股本事宜。A、1 B、2 C、3 D、436、上市公司應(yīng)當(dāng)在實(shí)施利潤分配方案前（ C ）個(gè)交易日內(nèi)披露實(shí)施公告。A、2-5 B、2-6 C、3-5 D、3-637、上市公司股東大會(huì)對回購股份作出決議，須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（ B ）以上通過。A、1/2 B、2/3 C、3/4 D、4/538、上市公司通過集中競價(jià)交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增加（ C ）的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)予以公告。A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二39、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計(jì)達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額的（ C ）的，上市公司應(yīng)及

15、時(shí)公告。A、1% B、5% C、10% D、20%40、上市公司應(yīng)當(dāng)在每一個(gè)（ C ）結(jié)束后及時(shí)披露因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引起的股份變動(dòng)情況。A、周 B、月 C、季度 D、年度41、已披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書的投資者及其一致行動(dòng)人在披露之日起內(nèi)，因擁有權(quán)益的股份變動(dòng)需要再次報(bào)告、公告權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書的，可以僅就與前次報(bào)告書不同的部分作出報(bào)告、公告。( A ）A、6個(gè)月 B、3個(gè)月 C、9個(gè)月 D、12個(gè)月42、通過證券交易所的證券交易，收購人持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的（ A ）時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，發(fā)出全面要約或者部分要約。A、30% B、20% C、50%

16、 D、35%43、收購人以要約方式收購一個(gè)上市公司股份的，其預(yù)定收購的股份比例均不得低于該上市公司已發(fā)行股份的（ B ）A、3% B、5% C、10% D、20%44、以現(xiàn)金支付收購價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)作出要約收購提示性公告的同時(shí)，將不少于收購價(jià)款總額的（ D ）作為履約保證金存入證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)指定的銀行。A、30% B、50% C、10% D、20%45、收購要約約定的收購期限不得少于（ A ）日，并不得超過（ ）日；但是出現(xiàn)競價(jià)要約的除外。A、30日 ,60日 B、15日 ,30日C、30日 ,90日 D、45日 ,90日46、上市公司存在下列情形之一的，仍然可以公開發(fā)行證券：（ C ）A、本次

17、發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏B、擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正C、上市公司最近十二個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的通報(bào)批評D、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近十二個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為47、控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)買賣上市公司股份，每增加或減少比例達(dá)到公司股份總數(shù)的（ A ）時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)疚該事項(xiàng)作出公告。A、1% B、2% C、5% D、3%48、上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：（ A ）A、發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%B、發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司

18、股票均價(jià)C、控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，十二個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D、控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，二十四個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓49、上市公司使用超過募集資金凈額（ B ）以上的閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過，并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式。A、5% B、10% C、20% D、30%50、上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)（ B ）。該事項(xiàng)對本次發(fā)行條件構(gòu)成重大影響的，發(fā)行證券的申請應(yīng)（ ）。A、繼續(xù)發(fā)行 重新經(jīng)過中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)B、暫緩發(fā)行 重新經(jīng)過中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)C、繼續(xù)發(fā)行 暫緩發(fā)行D、繼續(xù)發(fā)行，但應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告 暫緩發(fā)行二、多項(xiàng)選擇題（每小題1.5分，

19、共36分）1、根據(jù)股票上市規(guī)則，屬于X股份有限公司的關(guān)聯(lián)人的有：（ AC ）AX股份有限公司的控股股東的董事B自然人A，半年前持有X股份有限公司7%的股權(quán)，減持后現(xiàn)僅持有3%C持有X股份有限公司10%的自然人股東的配偶D持有X股份有限公司8%的公司的董事長2、中小企業(yè)板投資者權(quán)益保護(hù)指引規(guī)定，公司應(yīng)該在年報(bào)披露十日內(nèi)舉行年度報(bào)告說明會(huì)，下列哪些人員必須出席年度報(bào)告說明會(huì)。（ ABD ）A公司董事長（或總經(jīng)理）B財(cái)務(wù)總監(jiān)C副總經(jīng)理D保薦代表人3、下列哪些人員應(yīng)當(dāng)對公司的定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。（ ABCD ）A公司非獨(dú)立董事B公司副總經(jīng)理C董事會(huì)秘書D公司獨(dú)立董事4、上市公司A，2005年底年

20、度報(bào)告顯示，公司總資產(chǎn)8億元，凈資產(chǎn)為6億元，主營業(yè)務(wù)收入1.5億元，凈利潤為2300萬元，公司2006年5月，擬進(jìn)行下述行為，股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)安排通過本所交易系統(tǒng)、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)等方式為中小投資者參加股東大會(huì)提供便利：（ AB )A公司A向非關(guān)聯(lián)方出售其持有的B公司的90%的權(quán)益，實(shí)際成交金額為4500萬元，其中B公司經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為4000萬元，凈利潤1500萬元B公司購買第一大股東的資產(chǎn)，交易金額為25000萬元C公司為非關(guān)聯(lián)方提供4000萬元的擔(dān)保D公司向非關(guān)聯(lián)的銷售商簽訂7000萬元的銷售合同5、獨(dú)立董事可以行使下述特別職權(quán)：（ ABCD ）A向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事

21、務(wù)所B向董事會(huì)提請召開臨時(shí)股東大會(huì)C提議召開董事會(huì)D獨(dú)立聘請外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)6、 有權(quán)向董事會(huì)提議或請求召開臨時(shí)股東大會(huì)（ BCD )A獨(dú)立董事 B監(jiān)事會(huì) C董事 D單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東7、股東大會(huì)擬討論董事、監(jiān)事選舉事項(xiàng)的，股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)充分披露董事、監(jiān)事候選人的詳細(xì)資料，至少包括以下內(nèi)容：（ ABCD ）A教育經(jīng)歷、工作經(jīng)歷、兼職等個(gè)人情況B與上市公司或其控股股東及實(shí)際控制人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系C披露持有上市公司股份數(shù)量D是否受過中國證監(jiān)會(huì)及其他有關(guān)部門的處罰和證券交易所懲戒8、2008年4月27日，上市公司A與B公司簽訂協(xié)議，擬出資3215萬元向B公司購買一生產(chǎn)

22、設(shè)備，因該項(xiàng)交易金額占上市公司2004年末凈資產(chǎn)值的13.40%，尚須提交2008年5月10日召開的董事會(huì)會(huì)議審議。A公司董事會(huì)的收購出售資產(chǎn)決策權(quán)限為公司凈資產(chǎn)值的20%以內(nèi)。B公司的現(xiàn)任董事長張某的配偶為A公司的總經(jīng)理。根據(jù)上市規(guī)則，上述交易：（ AC ）A應(yīng)當(dāng)最遲在2005年4月29日披露上述收購資產(chǎn)情況B應(yīng)當(dāng)最遲在2005年5月12日披露上述收購資產(chǎn)情況C屬于關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在公司董事會(huì)審議通過后，提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)D屬于關(guān)聯(lián)交易，由公司董事會(huì)審議即可9、上市公司在下列期間內(nèi)不得向激勵(lì)對象授予股票期權(quán)：（ BCD ）A定期報(bào)告公布前20日B定期報(bào)告公布前30日C重大交易或重大事項(xiàng)決定過程

23、中至該事項(xiàng)公告后2個(gè)交易日D其他可能影響股價(jià)的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個(gè)交易日10、上市公司A截至2006年12月31日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為5億元，無對外擔(dān)保，2007年公司依次發(fā)生下列四筆擔(dān)保，根據(jù)上市規(guī)則，其中需要提交股東大會(huì)審議的是：（ AC ）A1月21日，為公司B提供6000萬元的擔(dān)保，公司B資產(chǎn)負(fù)債率為30%B3月2日，為公司C提供3000萬元擔(dān)保，公司C資產(chǎn)負(fù)債率為65%C6月3日，為公司D提供2億元擔(dān)保，公司D資產(chǎn)負(fù)債率為45%D7月13日，為公司E提供1000萬元擔(dān)保，公司E資產(chǎn)負(fù)債率為35%11、公司簽署與日常經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的銷售產(chǎn)品或商品、提供勞務(wù)、承包工程等重大合同，達(dá)到

24、下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告本所并公告：（ AC ）A合同金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入30%以上，且絕對金額在3000萬元以上的B合同金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營業(yè)收入50%以上，且絕對金額在5000萬元以上的C合同履行預(yù)計(jì)產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)利潤總額的30%以上，且絕對金額超過300萬元的D合同履行預(yù)計(jì)產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)利潤總額的50%以上，且絕對金額超過500萬元的12、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人下列事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見（ ABCD ）A募集資金使用的真實(shí)性和合規(guī)性B關(guān)聯(lián)交易的公允性和合規(guī)性C對外擔(dān)保的合規(guī)性D委托理財(cái)?shù)暮弦?guī)性和安全性13、上市公

25、司相關(guān)證券因市場傳聞被臨時(shí)停牌后，深圳證券交易所發(fā)布停牌提示性公告的途徑包括（ AC ）A深圳證券交易所網(wǎng)站B交易系統(tǒng)C巨潮資訊網(wǎng)D和訊網(wǎng)14、上市公司在相關(guān)證券停牌當(dāng)日上午十一點(diǎn)三十分前未能在巨潮資訊網(wǎng)披露澄清公告的，相關(guān)證券繼續(xù)停牌，直至（ BC ）復(fù)牌。A澄清公告披露日為交易日的，于當(dāng)日上午開市時(shí)B澄清公告披露日為交易日的，于當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分C澄清公告披露日為非交易日的，于公告后首個(gè)交易日上午開市時(shí)D澄清公告披露日為非交易日的，于公告后首個(gè)交易日上午十點(diǎn)三十分15、非經(jīng)營性占用資金包括（ ABCD ）A為大股東及其附屬企業(yè)墊付的工資、福利、保險(xiǎn)、廣告燈費(fèi)用和其他支出B代大股東及其附屬企

26、業(yè)償還債務(wù)而支付的資金C有償或無償直接或間接拆解給大股東及其附屬企業(yè)的資金D為大股東及其附屬企業(yè)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任而形成的債權(quán)16、下列有關(guān)定期報(bào)告披露相關(guān)表述正確的是：（ ABC ）A公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告提交董事會(huì)審議B公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)依法對董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面確認(rèn)意見C上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見D所有定期報(bào)告均應(yīng)經(jīng)股東大會(huì)審議17、上市公司A，2005年年度報(bào)告顯示，公司凈資產(chǎn)為6.3億元，主營業(yè)務(wù)收入1.5億元，凈利潤為2300萬元，公司2006年5月，擬進(jìn)行下述行為，

27、根據(jù)上市規(guī)則的規(guī)定，公司董事會(huì)應(yīng)將下列（ BC ）行為提交公司的股東大會(huì)審議通過。A公司A擬向非關(guān)聯(lián)方出售其持有的某公司90%的權(quán)益，實(shí)際成交金額為4500萬元，其中該公司凈資產(chǎn)為4000萬元，凈利潤1500萬元B公司購買第一大股東的無形資產(chǎn)，交易金額為3500萬元C公司為其關(guān)聯(lián)方提供500萬元的擔(dān)保D公司向非關(guān)聯(lián)方提供500萬元的擔(dān)保18、在下列 （ AB ）情況下，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。A上市公司定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績提前泄露B因業(yè)績傳聞導(dǎo)致公司股票及其衍生品種交易異常波動(dòng)的C董事會(huì)認(rèn)為必要的D監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要的19、按照中國證監(jiān)會(huì)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第14號

28、-非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見及其涉及事項(xiàng)的處理規(guī)定，上市公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的，公司在報(bào)送定期報(bào)告的同時(shí)應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：（ ABCD ）A董事會(huì)針對該審計(jì)意見所涉及事項(xiàng)所做的專項(xiàng)說明，審議此專項(xiàng)說明的董事會(huì)決議及決議所依據(jù)的材料B獨(dú)立董事對審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的意見C監(jiān)事會(huì)對董事會(huì)有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議D負(fù)責(zé)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及注冊會(huì)計(jì)師出具的專項(xiàng)說明20、上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大時(shí)間最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù)：（ ABCD ）A董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)B簽署附加條件的意向書或協(xié)議時(shí)C簽署附加期限的意向書或協(xié)議時(shí)D公司（含任一董事、監(jiān)事

29、或高級管理人員）知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)21、上市公司存在或正在籌劃重大收購與出售資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)在以下（ BCD ）時(shí)點(diǎn)及時(shí)履行信息披露義務(wù)：A公司股票價(jià)格未出現(xiàn)異常波動(dòng)，也沒有市場傳聞、公司也未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議B公司未就上述行為打成任何協(xié)議，但公司股票價(jià)格出現(xiàn)異常波動(dòng)C公司就上述行為打成任何意向性協(xié)議D公司就上述行為打成任何意向性協(xié)議，雙方就此簽訂了保密性條款約定雙方不得向第三方披露上述信息，且擬披露的信息尚未泄露22、證券法規(guī)定，下列哪些人員將其持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益？（ ABCD ）A董事 B監(jiān)事 C高級管理人員 D持有上市公司股份5%以上的股東23、董事會(huì)決議公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（ ABCD ）A、會(huì)議通知發(fā)出的時(shí)間和方式 B、會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的說明 C