鼎信諾審計軟件

1、鼎信諾審計系統(tǒng) 簡介北京鼎信諾科技有限公司成立于2000年，是中關(guān)村科技園區(qū)的高新技術(shù)企業(yè)，公司一直致力于評估軟件和審計軟件的研發(fā)，推出的鼎信諾評估系統(tǒng)在全國已有近千家用戶，鼎信諾審計系統(tǒng)已有幾百家用戶。鼎信諾審計系統(tǒng)針對社會審計行業(yè)設(shè)計開發(fā)的，它符合2006年財政部頒布的中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則、中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則指南和2006年企業(yè)會計準則的規(guī)定，并且兼顧到中國證監(jiān)會的相關(guān)要求及新近頒布的財會法規(guī)。鼎信諾審計系統(tǒng)融合了風險導向?qū)徲嫼椭袊詴嫀焻f(xié)會2007年九月編制的財務報表審計工作底稿編制指南，將風險評估底稿、控制測試底稿以及實質(zhì)性測試底稿恰當?shù)慕Y(jié)合為一個整體，實現(xiàn)了由“了解被審計單

2、位及其環(huán)境”，到“在被審計單位整體層面了解和評價內(nèi)部控制”，到“在被審計單位業(yè)務流程層面了解和評價內(nèi)部控制”，經(jīng)過“項目組討論”和“風險評估結(jié)果匯總”，對進一步審計工作（包括：控制測試和實質(zhì)性測試）作出判斷，得出“總體審計策略”。隨著企業(yè)會計電算化進程的推進，財務軟件越來越普及，審計人員面對電子賬的機會也越來越多，利用企業(yè)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)進行查賬、抽憑、分析、生成底稿，不僅可以發(fā)現(xiàn)異常找到風險，還能夠提高工作的效率、增強數(shù)據(jù)的準確性以及底稿的規(guī)范性。鼎信諾審計前端是用于采集財務電子賬套，可導入的財務軟件涵蓋了市場常見的財務軟件，包括：金蝶、用友、速達、安易、浪潮、新中大、遠光、遠方、久其、博科、南北

3、財務、潤嘉、施易、萬能財務、興竹、永信、中財信、金財、金算盤、九鼎、企業(yè)之魂、四方等等。一、 主要功能1. 前端數(shù)據(jù)采集審計前端能夠從金蝶K3、金蝶KIS、用友7系列、用友8系列、用友通系列、速達3000、速達5000、新中大、久其、安易、博科、浪潮、遠光、遠方、小蜜蜂等常見財務軟件中取出數(shù)據(jù)；該前端文件可以智能分析企業(yè)財務軟件數(shù)據(jù)庫類型，并且不需要安裝可直接運行，方便客戶使用；前端是完全免費，可以直接從公司網(wǎng)站上下載；對于定制的或者不常見的財務軟件，可通過粘貼數(shù)據(jù)到EXCEL取數(shù)模板的方式采集數(shù)據(jù)。2. 生成未審會計報表（賬表核對）未審會計報表中，未審數(shù)是鼎信諾審計系統(tǒng)根據(jù)企業(yè)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（例

4、如憑證表，科目余額表等）計算得到的，報表數(shù)是由企業(yè)提供的。如果賬表之間存在差異，以紅色字體顯示。用戶可以據(jù)此進行賬表差異調(diào)整，例如：往來款科目的負值重分類調(diào)整。系統(tǒng)還增加了強大的報表功能，可以智能的查找出企業(yè)損益類科目發(fā)生紅非紅字沖銷（如記賬不規(guī)范的企業(yè)）項目，從而正確計算企業(yè)損益表的發(fā)生額。并且支持一個項目兩種報表。3. 自動生成實質(zhì)性工作底稿所有的實質(zhì)性工作底稿都是自動生成的，實質(zhì)性工作底稿包括：審計程序、審定表、明細表、分析表、固定資產(chǎn)累計折舊計算表以及檢查表等等。對于往來款中有核算項目的，可自動在明細表中列示。4. 審計調(diào)整用戶可根據(jù)審計工作實際情況，利用系統(tǒng)調(diào)整功能錄入調(diào)整分錄，系統(tǒng)

5、會自動記錄調(diào)整的軌跡，輸入一次審計調(diào)整后，該調(diào)整分錄涉及到的底稿、報表、附注都能自動更新數(shù)據(jù)。調(diào)整分錄，自動生成匯總表和審計會計報表。在審計調(diào)整中，我們增加了報表級調(diào)整分錄和科目/核算項目調(diào)整分錄，審計人員可輕松選擇適合自身項目的調(diào)整方式。5. 審計抽樣審計人員憑經(jīng)驗和職業(yè)判斷手工抽取樣本；也可以依據(jù)審計人員選擇的抽樣方法（隨機、由大到小或由小到大）和條件（抽取筆數(shù)或金額），由計算機計算出各種統(tǒng)計數(shù)據(jù)（包括：樣本總量、已選樣本量、剩余樣本量、所占比例大小等等）；同時保留審計軌跡，并與抽樣結(jié)果一起反映到檢查表中。對于已抽出的憑證還可以生成憑證并打印出來。項目復核人以及項目負責人還可以在底稿中清晰

6、地看到抽憑人員使用的何種抽憑方法以及使用該抽憑方法抽出的憑證數(shù)量，抽憑的軌跡，審計系統(tǒng)會清晰的記錄。6. 生成銀行函證和往來單位函證在實質(zhì)性工作底稿中選擇要發(fā)送函證的銀行或往來單位，修改系統(tǒng)提供的函證模板后，系統(tǒng)自動生成WORD格式的函證。并且系統(tǒng)會自動記錄函證的發(fā)函數(shù)量等信息，生成函證匯總表，發(fā)函的軌跡清晰可查。7. 往來款賬齡計算往來款的實質(zhì)性工作底稿中，系統(tǒng)可以依據(jù)多年的賬套數(shù)據(jù)計算出賬齡。實際操作中，用戶可根據(jù)項目要求，自定義賬齡的計算方式，例如可以年或是月來進行賬齡的計算。8. 存貨和固定資產(chǎn)的測試存貨或固定資產(chǎn)的實質(zhì)性工作底稿中，系統(tǒng)可以自動提取前端已采集的相關(guān)數(shù)據(jù)，依據(jù)用戶選擇的

7、不同方法進行測試。例如：固定資產(chǎn)折舊計算表的測試，存貨的計價測試等等。9. 索引號的增刪改及打開聯(lián)接實質(zhì)性工作底稿中，用戶可以修改底稿的索引號，并可以在底稿中的任意單元格中添加或刪除索引號，也可直接打開索引聯(lián)接的底稿。并且，索引號審計人員可根據(jù)實際需要進行多級索引的設(shè)置。10. 批注的的增刪改及打開聯(lián)接編制底稿或?qū)徍说倪^程中，某單元格需要添加說明或提示的文字，可以使用書簽功能完成，一個項目中的書簽全部匯集在書簽管理中，雙擊即可打開對應底稿的單元格。11. 三級復核的控制按照2006年審計準則的要求，底稿三級復核包括：編制人、復核人和項目質(zhì)量控制復核人，系統(tǒng)提供了相應的用戶權(quán)限來控制三級復核，同

8、時底稿格式也相應作出調(diào)整。例如，項目負責人可以對需關(guān)注的重大事項進行標記，復核人員可根據(jù)項目負責人的標記，點擊打開該重大關(guān)注事項，并通過系統(tǒng)的復核功能進行相互交流，交流的軌跡系統(tǒng)會保留，令三級復核的軌跡非常清晰。12. 自動生成會計報表附注系統(tǒng)提供了財政部和國資委頒布的會計報表附注模版，會計報表附注的內(nèi)容和格式是可以修改的。修改后的附注能夠單個科目或是一次性全部刷新到WORD文檔中。13. 數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析有報表分析、圖表分析和指標分析三種，從不同的角度分析企業(yè)的財務狀況和審計風險。14. 相關(guān)搜索（交叉索引）相關(guān)搜索也稱交叉索引，它提供了統(tǒng)計某一科目或某些科目在憑證中的對方科目有那些，并統(tǒng)計

9、對方科目的發(fā)生額合計數(shù)和憑證筆數(shù)。15. 套打工作底稿（自動排版）一次性打印出全部已完成的底稿，系統(tǒng)自動對底稿表頁進行排版和對底稿索引進行編號。16. 導出EXCEL文件系統(tǒng)可一次性把已完成的底稿導出為Excel文件。17. 項目重用由于審計具有連續(xù)性，去年審過的企業(yè)今年再審。用戶以去年的項目為模板，直接采用去年項目底稿的格式、計算公式等，最大限度地減少工作量、提高工作效率。該功能也可作為類似項目的模板使用。18. 數(shù)據(jù)查詢在多年的集團項目中，用戶可以在一家公司的項目內(nèi)（或是一個會計年度的項目內(nèi)）查詢到集團內(nèi)的另一家關(guān)聯(lián)系企業(yè)（或是另一個會計年度）的財務數(shù)據(jù)，達到對被審計單位橫向和縱向的雙向比

10、較；系統(tǒng)提供了三級跳的查詢方式，由總賬雙擊進入到明細賬，明細賬雙擊到憑證，雙擊憑證的對應科目又可以看到對應的明細賬，看賬方式支持三欄式和余額式（包括核算項目和外幣）。19. 底稿管理系統(tǒng)歸集了各種審計常用的文檔（例如：審計業(yè)務約定書、審計計劃、審計策略、實質(zhì)性底稿、審計報告等等），用戶也可以自行添加、修改或刪除文檔。我們同時相繼開發(fā)了稅審底稿和行政單位底稿供客戶使用。20. 自動備份退出系統(tǒng)時根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置自動完成備份。備份策略可以根據(jù)需求進行設(shè)置?？梢栽O(shè)置為按天或按次等進行備份。并且可以把項目備份到指定的服務器中。二、 系統(tǒng)特點 1. 設(shè)計規(guī)范，專業(yè)性強在深入分析審計行業(yè)需求和特點的基礎(chǔ)上，按

11、照國家財政部2006年頒布的中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則、中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則指南和2006年企業(yè)會計準則的要求設(shè)計，并且兼顧到中國證監(jiān)會的相關(guān)要求及新近頒布的財會法規(guī)。2. 開放性、靈活性強在規(guī)范性的同時，各種顯示格式、計算公式、工作底稿、打印格式、文檔等都可由審計人員進行添加刪除和調(diào)整修改。系統(tǒng)提供多種數(shù)據(jù)移植功能，可以從多種財務軟件中采集數(shù)據(jù)，在項目間或計算機間進行項目數(shù)據(jù)的導入導出。3. 可靠性、安全性高軟件經(jīng)過百家會計師事務所測試應用，證明系統(tǒng)運行高效可靠。系統(tǒng)采取科學合理的數(shù)據(jù)操作模式和細致的用戶管理方式，確保了用戶數(shù)據(jù)的安全存儲和多用戶權(quán)限的有效管理。4. 易用性、實用性強在長期實踐

12、的基礎(chǔ)上充分考慮了用戶的使用需求，向用戶提供了類似EXCEL的使用界面，以獨特的多級向?qū)问揭龑в脩?、簡化操作；在快速、準確得出審計結(jié)果的前提下還提供了多種輔助功能、快捷操作方式和詳細的在線幫助，前端程序、工作底稿等功能，極大地減少了審計人員的工作量，提高了準確性。審計軟件已簽約事務所超過千家，下面列舉部分用戶部分百強所用戶中瑞岳華會計師事務所有限公司信永中和會計師事務所有限責任公司大信會計師事務有限公司國富浩華會計師事務所有限公司中審亞太會計師事務所有限公司天職國際會計師事務所有限公司北京興華會計師事務所有限責任公司利安達會計師事務所有限責任公司中勤萬信會計師事務所有限公司中天運會計師事務所有限公司中準會計師事務所有限公司北京中路華會計師事務所有限責任公司江蘇天衡會計師事務所有限公司江蘇蘇亞金誠會計師事務所有限公司五洲松德聯(lián)合會計師事務所中興財光華會計師事務所有限責任公司上海上會會計師事務所有限公司江蘇天華大彭會計師事務所有限公司天津中審聯(lián)有限責任會計師事務所北京公正會計師事務所有限公司北京中平建華浩會計師事務所有限公司浙江天平會計師事務所有限責任公司北京華審會計師事務所有限公司中喜會計師事務所有限責