鼎信諾審計(jì)軟件

1、鼎信諾審計(jì)系統(tǒng) 簡(jiǎn)介北京鼎信諾科技有限公司成立于2000年，是中關(guān)村科技園區(qū)的高新技術(shù)企業(yè)，公司一直致力于評(píng)估軟件和審計(jì)軟件的研發(fā)，推出的鼎信諾評(píng)估系統(tǒng)在全國(guó)已有近千家用戶，鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)已有幾百家用戶。鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)針對(duì)社會(huì)審計(jì)行業(yè)設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)的，它符合2006年財(cái)政部頒布的中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則、中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則指南和2006年企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，并且兼顧到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求及新近頒布的財(cái)會(huì)法規(guī)。鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)融合了風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)和中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)2007年九月編制的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)工作底稿編制指南，將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估底稿、控制測(cè)試底稿以及實(shí)質(zhì)性測(cè)試底稿恰當(dāng)?shù)慕Y(jié)合為一個(gè)整體，實(shí)現(xiàn)了由“了解被審計(jì)單

2、位及其環(huán)境”，到“在被審計(jì)單位整體層面了解和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制”，到“在被審計(jì)單位業(yè)務(wù)流程層面了解和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制”，經(jīng)過(guò)“項(xiàng)目組討論”和“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果匯總”，對(duì)進(jìn)一步審計(jì)工作（包括：控制測(cè)試和實(shí)質(zhì)性測(cè)試）作出判斷，得出“總體審計(jì)策略”。隨著企業(yè)會(huì)計(jì)電算化進(jìn)程的推進(jìn)，財(cái)務(wù)軟件越來(lái)越普及，審計(jì)人員面對(duì)電子賬的機(jī)會(huì)也越來(lái)越多，利用企業(yè)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)進(jìn)行查賬、抽憑、分析、生成底稿，不僅可以發(fā)現(xiàn)異常找到風(fēng)險(xiǎn)，還能夠提高工作的效率、增強(qiáng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性以及底稿的規(guī)范性。鼎信諾審計(jì)前端是用于采集財(cái)務(wù)電子賬套，可導(dǎo)入的財(cái)務(wù)軟件涵蓋了市場(chǎng)常見(jiàn)的財(cái)務(wù)軟件，包括：金蝶、用友、速達(dá)、安易、浪潮、新中大、遠(yuǎn)光、遠(yuǎn)方、久其、博科、南北

3、財(cái)務(wù)、潤(rùn)嘉、施易、萬(wàn)能財(cái)務(wù)、興竹、永信、中財(cái)信、金財(cái)、金算盤、九鼎、企業(yè)之魂、四方等等。一、 主要功能1. 前端數(shù)據(jù)采集審計(jì)前端能夠從金蝶K3、金蝶KIS、用友7系列、用友8系列、用友通系列、速達(dá)3000、速達(dá)5000、新中大、久其、安易、博科、浪潮、遠(yuǎn)光、遠(yuǎn)方、小蜜蜂等常見(jiàn)財(cái)務(wù)軟件中取出數(shù)據(jù)；該前端文件可以智能分析企業(yè)財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)庫(kù)類型，并且不需要安裝可直接運(yùn)行，方便客戶使用；前端是完全免費(fèi)，可以直接從公司網(wǎng)站上下載；對(duì)于定制的或者不常見(jiàn)的財(cái)務(wù)軟件，可通過(guò)粘貼數(shù)據(jù)到EXCEL取數(shù)模板的方式采集數(shù)據(jù)。2. 生成未審會(huì)計(jì)報(bào)表（賬表核對(duì)）未審會(huì)計(jì)報(bào)表中，未審數(shù)是鼎信諾審計(jì)系統(tǒng)根據(jù)企業(yè)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（例

4、如憑證表，科目余額表等）計(jì)算得到的，報(bào)表數(shù)是由企業(yè)提供的。如果賬表之間存在差異，以紅色字體顯示。用戶可以據(jù)此進(jìn)行賬表差異調(diào)整，例如：往來(lái)款科目的負(fù)值重分類調(diào)整。系統(tǒng)還增加了強(qiáng)大的報(bào)表功能，可以智能的查找出企業(yè)損益類科目發(fā)生紅非紅字沖銷（如記賬不規(guī)范的企業(yè)）項(xiàng)目，從而正確計(jì)算企業(yè)損益表的發(fā)生額。并且支持一個(gè)項(xiàng)目?jī)煞N報(bào)表。3. 自動(dòng)生成實(shí)質(zhì)性工作底稿所有的實(shí)質(zhì)性工作底稿都是自動(dòng)生成的，實(shí)質(zhì)性工作底稿包括：審計(jì)程序、審定表、明細(xì)表、分析表、固定資產(chǎn)累計(jì)折舊計(jì)算表以及檢查表等等。對(duì)于往來(lái)款中有核算項(xiàng)目的，可自動(dòng)在明細(xì)表中列示。4. 審計(jì)調(diào)整用戶可根據(jù)審計(jì)工作實(shí)際情況，利用系統(tǒng)調(diào)整功能錄入調(diào)整分錄，系統(tǒng)

5、會(huì)自動(dòng)記錄調(diào)整的軌跡，輸入一次審計(jì)調(diào)整后，該調(diào)整分錄涉及到的底稿、報(bào)表、附注都能自動(dòng)更新數(shù)據(jù)。調(diào)整分錄，自動(dòng)生成匯總表和審計(jì)會(huì)計(jì)報(bào)表。在審計(jì)調(diào)整中，我們?cè)黾恿藞?bào)表級(jí)調(diào)整分錄和科目/核算項(xiàng)目調(diào)整分錄，審計(jì)人員可輕松選擇適合自身項(xiàng)目的調(diào)整方式。5. 審計(jì)抽樣審計(jì)人員憑經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)判斷手工抽取樣本；也可以依據(jù)審計(jì)人員選擇的抽樣方法（隨機(jī)、由大到小或由小到大）和條件（抽取筆數(shù)或金額），由計(jì)算機(jī)計(jì)算出各種統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（包括：樣本總量、已選樣本量、剩余樣本量、所占比例大小等等）；同時(shí)保留審計(jì)軌跡，并與抽樣結(jié)果一起反映到檢查表中。對(duì)于已抽出的憑證還可以生成憑證并打印出來(lái)。項(xiàng)目復(fù)核人以及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人還可以在底稿中清晰

6、地看到抽憑人員使用的何種抽憑方法以及使用該抽憑方法抽出的憑證數(shù)量，抽憑的軌跡，審計(jì)系統(tǒng)會(huì)清晰的記錄。6. 生成銀行函證和往來(lái)單位函證在實(shí)質(zhì)性工作底稿中選擇要發(fā)送函證的銀行或往來(lái)單位，修改系統(tǒng)提供的函證模板后，系統(tǒng)自動(dòng)生成WORD格式的函證。并且系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)記錄函證的發(fā)函數(shù)量等信息，生成函證匯總表，發(fā)函的軌跡清晰可查。7. 往來(lái)款賬齡計(jì)算往來(lái)款的實(shí)質(zhì)性工作底稿中，系統(tǒng)可以依據(jù)多年的賬套數(shù)據(jù)計(jì)算出賬齡。實(shí)際操作中，用戶可根據(jù)項(xiàng)目要求，自定義賬齡的計(jì)算方式，例如可以年或是月來(lái)進(jìn)行賬齡的計(jì)算。8. 存貨和固定資產(chǎn)的測(cè)試存貨或固定資產(chǎn)的實(shí)質(zhì)性工作底稿中，系統(tǒng)可以自動(dòng)提取前端已采集的相關(guān)數(shù)據(jù)，依據(jù)用戶選擇的

7、不同方法進(jìn)行測(cè)試。例如：固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表的測(cè)試，存貨的計(jì)價(jià)測(cè)試等等。9. 索引號(hào)的增刪改及打開(kāi)聯(lián)接實(shí)質(zhì)性工作底稿中，用戶可以修改底稿的索引號(hào)，并可以在底稿中的任意單元格中添加或刪除索引號(hào)，也可直接打開(kāi)索引聯(lián)接的底稿。并且，索引號(hào)審計(jì)人員可根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行多級(jí)索引的設(shè)置。10. 批注的的增刪改及打開(kāi)聯(lián)接編制底稿或?qū)徍说倪^(guò)程中，某單元格需要添加說(shuō)明或提示的文字，可以使用書(shū)簽功能完成，一個(gè)項(xiàng)目中的書(shū)簽全部匯集在書(shū)簽管理中，雙擊即可打開(kāi)對(duì)應(yīng)底稿的單元格。11. 三級(jí)復(fù)核的控制按照2006年審計(jì)準(zhǔn)則的要求，底稿三級(jí)復(fù)核包括：編制人、復(fù)核人和項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人，系統(tǒng)提供了相應(yīng)的用戶權(quán)限來(lái)控制三級(jí)復(fù)核，同

8、時(shí)底稿格式也相應(yīng)作出調(diào)整。例如，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可以對(duì)需關(guān)注的重大事項(xiàng)進(jìn)行標(biāo)記，復(fù)核人員可根據(jù)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的標(biāo)記，點(diǎn)擊打開(kāi)該重大關(guān)注事項(xiàng)，并通過(guò)系統(tǒng)的復(fù)核功能進(jìn)行相互交流，交流的軌跡系統(tǒng)會(huì)保留，令三級(jí)復(fù)核的軌跡非常清晰。12. 自動(dòng)生成會(huì)計(jì)報(bào)表附注系統(tǒng)提供了財(cái)政部和國(guó)資委頒布的會(huì)計(jì)報(bào)表附注模版，會(huì)計(jì)報(bào)表附注的內(nèi)容和格式是可以修改的。修改后的附注能夠單個(gè)科目或是一次性全部刷新到WORD文檔中。13. 數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析有報(bào)表分析、圖表分析和指標(biāo)分析三種，從不同的角度分析企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。14. 相關(guān)搜索（交叉索引）相關(guān)搜索也稱交叉索引，它提供了統(tǒng)計(jì)某一科目或某些科目在憑證中的對(duì)方科目有那些，并統(tǒng)計(jì)

9、對(duì)方科目的發(fā)生額合計(jì)數(shù)和憑證筆數(shù)。15. 套打工作底稿（自動(dòng)排版）一次性打印出全部已完成的底稿，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)底稿表頁(yè)進(jìn)行排版和對(duì)底稿索引進(jìn)行編號(hào)。16. 導(dǎo)出EXCEL文件系統(tǒng)可一次性把已完成的底稿導(dǎo)出為Excel文件。17. 項(xiàng)目重用由于審計(jì)具有連續(xù)性，去年審過(guò)的企業(yè)今年再審。用戶以去年的項(xiàng)目為模板，直接采用去年項(xiàng)目底稿的格式、計(jì)算公式等，最大限度地減少工作量、提高工作效率。該功能也可作為類似項(xiàng)目的模板使用。18. 數(shù)據(jù)查詢?cè)诙嗄甑募瘓F(tuán)項(xiàng)目中，用戶可以在一家公司的項(xiàng)目?jī)?nèi)（或是一個(gè)會(huì)計(jì)年度的項(xiàng)目?jī)?nèi)）查詢到集團(tuán)內(nèi)的另一家關(guān)聯(lián)系企業(yè)（或是另一個(gè)會(huì)計(jì)年度）的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，達(dá)到對(duì)被審計(jì)單位橫向和縱向的雙向比

10、較；系統(tǒng)提供了三級(jí)跳的查詢方式，由總賬雙擊進(jìn)入到明細(xì)賬，明細(xì)賬雙擊到憑證，雙擊憑證的對(duì)應(yīng)科目又可以看到對(duì)應(yīng)的明細(xì)賬，看賬方式支持三欄式和余額式（包括核算項(xiàng)目和外幣）。19. 底稿管理系統(tǒng)歸集了各種審計(jì)常用的文檔（例如：審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)策略、實(shí)質(zhì)性底稿、審計(jì)報(bào)告等等），用戶也可以自行添加、修改或刪除文檔。我們同時(shí)相繼開(kāi)發(fā)了稅審底稿和行政單位底稿供客戶使用。20. 自動(dòng)備份退出系統(tǒng)時(shí)根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置自動(dòng)完成備份。備份策略可以根據(jù)需求進(jìn)行設(shè)置。可以設(shè)置為按天或按次等進(jìn)行備份。并且可以把項(xiàng)目備份到指定的服務(wù)器中。二、 系統(tǒng)特點(diǎn) 1. 設(shè)計(jì)規(guī)范，專業(yè)性強(qiáng)在深入分析審計(jì)行業(yè)需求和特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，按

11、照國(guó)家財(cái)政部2006年頒布的中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則、中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則指南和2006年企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求設(shè)計(jì)，并且兼顧到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求及新近頒布的財(cái)會(huì)法規(guī)。2. 開(kāi)放性、靈活性強(qiáng)在規(guī)范性的同時(shí)，各種顯示格式、計(jì)算公式、工作底稿、打印格式、文檔等都可由審計(jì)人員進(jìn)行添加刪除和調(diào)整修改。系統(tǒng)提供多種數(shù)據(jù)移植功能，可以從多種財(cái)務(wù)軟件中采集數(shù)據(jù)，在項(xiàng)目間或計(jì)算機(jī)間進(jìn)行項(xiàng)目數(shù)據(jù)的導(dǎo)入導(dǎo)出。3. 可靠性、安全性高軟件經(jīng)過(guò)百家會(huì)計(jì)師事務(wù)所測(cè)試應(yīng)用，證明系統(tǒng)運(yùn)行高效可靠。系統(tǒng)采取科學(xué)合理的數(shù)據(jù)操作模式和細(xì)致的用戶管理方式，確保了用戶數(shù)據(jù)的安全存儲(chǔ)和多用戶權(quán)限的有效管理。4. 易用性、實(shí)用性強(qiáng)在長(zhǎng)期實(shí)踐

12、的基礎(chǔ)上充分考慮了用戶的使用需求，向用戶提供了類似EXCEL的使用界面，以獨(dú)特的多級(jí)向?qū)问揭龑?dǎo)用戶、簡(jiǎn)化操作；在快速、準(zhǔn)確得出審計(jì)結(jié)果的前提下還提供了多種輔助功能、快捷操作方式和詳細(xì)的在線幫助，前端程序、工作底稿等功能，極大地減少了審計(jì)人員的工作量，提高了準(zhǔn)確性。審計(jì)軟件已簽約事務(wù)所超過(guò)千家，下面列舉部分用戶部分百?gòu)?qiáng)所用戶中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司大信會(huì)計(jì)師事務(wù)有限公司國(guó)富浩華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中審亞太會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司中勤萬(wàn)信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中天運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中準(zhǔn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司北京中路華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司江蘇天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司江蘇蘇亞金誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司五洲松德聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司上海上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司江蘇天華大彭會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司天津中審聯(lián)有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所北京公正會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司北京中平建華浩會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司浙江天平會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司北京華審會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中喜會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)