A有限公司報(bào)賬須知

1、管理規(guī)范示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-576編號(hào)：_A有限公司報(bào)賬須知審核：_時(shí)間：_單位：_A有限公司報(bào)賬須知用戶指南：該管理規(guī)范資料適用于管理中，為使規(guī)則公開化，讓所有人保持集體的協(xié)調(diào)，維護(hù)集體的利益，從而充分發(fā)揮團(tuán)體的力量，實(shí)現(xiàn)管理有法可依，內(nèi)部運(yùn)行有規(guī)則保障?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯。某有限公司報(bào)賬須知為了使公司各部門員工了解報(bào)帳手續(xù)，現(xiàn)將有關(guān)報(bào)帳手續(xù)具體規(guī)定如下：一、報(bào)帳程序1.為了統(tǒng)一公司的報(bào)帳流程及規(guī)范報(bào)帳程序，公司不再單獨(dú)使用“費(fèi)用報(bào)銷單”，而是統(tǒng)一使用“領(lǐng)(借)款申請(qǐng)單”代替。(市場(chǎng)部駐外人員采用專用

2、的“費(fèi)用報(bào)銷單”)2.辦理日常費(fèi)用報(bào)銷、領(lǐng)款、借款等業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)辦人均須填寫“領(lǐng)(借)款申請(qǐng)單”，在申請(qǐng)人、主管批示、財(cái)會(huì)意見、財(cái)務(wù)總監(jiān)、單位負(fù)責(zé)人等各欄目?jī)?nèi)，必須有各欄目相關(guān)人員簽字，必須按以上流程順序報(bào)請(qǐng)，方可報(bào)銷。3 凡出差重慶市以外的地區(qū)，必須經(jīng)過總經(jīng)理同意后方可辦手續(xù)。辦理差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)，出差人員應(yīng)填寫“出差報(bào)告”，(出差報(bào)告的內(nèi)容包括：出差時(shí)間、地點(diǎn)、人物、出差目的、所達(dá)成的結(jié)果，產(chǎn)生的必要的費(fèi)用明細(xì)等)附在“領(lǐng)(借)款申請(qǐng)單”后面，然后在“領(lǐng)(借)款申請(qǐng)單”上填清各項(xiàng)費(fèi)用及申請(qǐng)人簽字，所屬部門主管、財(cái)務(wù)部簽署意見、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，報(bào)總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。有超標(biāo)部分的請(qǐng)單獨(dú)注明理由，報(bào)部

3、門主管、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)(董事長(zhǎng))同意后方可報(bào)銷。對(duì)出差人員參加會(huì)議報(bào)賬時(shí)，應(yīng)持有會(huì)議通知書。 住宿發(fā)票上必須有名稱、人數(shù)、單價(jià)、天數(shù)及起止日期。4.費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：所有費(fèi)用報(bào)銷，由其主管部門領(lǐng)導(dǎo)(或其授權(quán)人)簽字，財(cái)務(wù)部及財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批后報(bào)銷?？偨?jīng)理的各類費(fèi)用報(bào)銷由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、董事長(zhǎng)審批報(bào)銷。特殊情況需超過標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用支出，需呈報(bào)董事長(zhǎng)或董事長(zhǎng)授權(quán)人審批。所有簽章人員不在時(shí)，急件需電話聯(lián)系本人并授權(quán)其委托人簽章有效，其余文件可聯(lián)系簽章人落實(shí)具體簽字時(shí)間并跟蹤執(zhí)行。二、報(bào)帳要求1.在“領(lǐng)(借)款申請(qǐng)單”上應(yīng)填寫申請(qǐng)人姓名、費(fèi)用報(bào)銷事由(達(dá)成什么樣的結(jié)果)、發(fā)生的金額，參與人員、單據(jù)

4、張數(shù)證明人、驗(yàn)收人等?！邦I(lǐng)(借)款申請(qǐng)單”上的各欄各項(xiàng)均應(yīng)請(qǐng)相關(guān)人員簽字完畢后方可交由出納報(bào)帳。2.填寫“領(lǐng)(借)款申請(qǐng)單”時(shí)，字跡清晰，不允許涂改、刮擦，大小寫金額要一致，大寫金額要頂格寫，不允許空格。3.作為“領(lǐng)(借)款申請(qǐng)單”附件的原始票據(jù)必須是真實(shí)事件的反映，原則上所有報(bào)銷事項(xiàng)必須索取正式發(fā)票，沒有發(fā)票的必須索取收據(jù)并簽蓋印章，否則不作為報(bào)銷憑據(jù)。4.“領(lǐng)(借)款申請(qǐng)單”附件票據(jù)的要求，第一：票據(jù)分類，交通類、住宿類、通訊類、辦公類、招待類等分別開來;第二：將票據(jù)按照時(shí)間順序粘貼，同樣一個(gè)時(shí)間發(fā)生的票據(jù)，要按照票據(jù)的時(shí)間順序來粘貼。5.生產(chǎn)物資、辦公用品、勞保工具等采購的報(bào)帳要求：每月

5、的28-30日計(jì)劃部門根據(jù)各部門的需求匯總擬訂次月的需求總計(jì)劃并報(bào)財(cái)務(wù)部，物料購進(jìn)時(shí)分管物資人員將按嚴(yán)格按照采購計(jì)劃對(duì)應(yīng)據(jù)實(shí)辦理入庫手續(xù)，沒有計(jì)劃的購進(jìn)物資不予報(bào)銷，臨時(shí)需求物資需完善臨時(shí)需求計(jì)劃或填報(bào)臨時(shí)物資請(qǐng)購單并按報(bào)批程序報(bào)批后方可購買報(bào)銷。根據(jù)公司資金管理相關(guān)規(guī)定，需請(qǐng)資購買或提前預(yù)付的，大宗物資須提前一周、小件物品須提前三天報(bào)財(cái)務(wù)部，否則均不能進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷。6.出差人員乘飛機(jī)要從嚴(yán)控制，路途較遠(yuǎn)或任務(wù)緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可乘坐。7.產(chǎn)生的臨時(shí)費(fèi)用(如配套部的傭金，市場(chǎng)部的廣宣費(fèi)等)要求說明費(fèi)用的產(chǎn)生的原因，將要達(dá)到什么樣的結(jié)果，詳細(xì)的要求附加完整的報(bào)告。8.根據(jù)現(xiàn)金管理?xiàng)l例，報(bào)賬人員可以在以下范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：(1)各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出。(2)根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的津貼、勞務(wù)報(bào)酬等各種獎(jiǎng)金。(3)出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。(4)根據(jù)公司具體情況要求必須用現(xiàn)金支付的。9.其他費(fèi)用報(bào)銷事項(xiàng)或具體標(biāo)準(zhǔn)參照費(fèi)用報(bào)銷及申批制度執(zhí)行。三、報(bào)帳時(shí)間1.定于每周二、五上午9:0011:00進(jìn)行現(xiàn)金報(bào)帳，若有大筆金額報(bào)銷請(qǐng)?zhí)崆岸炫c財(cái)務(wù)部聯(lián)系。2.審批遵循嚴(yán)謹(jǐn)、及時(shí)、快捷的原則，部門主管、財(cái)